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尊敬的受访者：您好！为了更好地了解我国企业财务管理现状，分析存在的问题，为我国财务管理改革提供参考依据，我们特此开展本次问卷调查。
本问卷采用匿名方式，所有数据仅用于学术研究，请您放心填写。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 您所在企业的性质是：- （）国有企业- （）私营企业- （）集体企业- （）有限责任公司- （）股份有限公司- （）个体- （）其他（请注明______）2. 您所在企业的所属行业是：- （）服务业- （）交通运输业- （）工业- （）建筑业- （）商业- （）其他（请注明______）3. 您在企业中的职位是：- （）高层管理人员- （）中层管理人员- （）基层管理人员- （）普通员工- （）其他（请注明______）二、财务管理现状4. 您认为贵企业财务管理的主要内容包括哪些方面？- （）财务报表编制与分析- （）预算管理- （）成本控制- （）资金管理- （）税务筹划- （）其他（请注明______）5. 您认为贵企业财务管理制度是否完善？- （）非常完善- （）较完善- （）一般- （）不完善- （）非常不完善6. 您认为贵企业财务部门在执行财务制度方面的情况如何？ - （）严格执行- （）基本执行- （）偶尔执行- （）很少执行- （）从不执行7. 您认为贵企业财务部门在预算管理方面存在的问题有哪些？- （）预算编制不合理- （）预算执行不到位- （）预算调整过于频繁- （）其他（请注明______）8. 您认为贵企业财务部门在成本控制方面存在的问题有哪些？ - （）成本核算不准确- （）成本控制措施不力- （）成本信息不透明- （）其他（请注明______）9. 您认为贵企业财务部门在资金管理方面存在的问题有哪些？ - （）资金筹集困难- （）资金使用效率低- （）资金管理风险高- （）其他（请注明______）三、财务管理改革建议10. 您认为我国企业财务管理改革应从哪些方面入手？- （）加强财务管理法规建设- （）完善企业财务管理制度- （）提高财务人员素质- （）加强企业内部控制- （）其他（请注明______）11. 您对企业财务管理改革的期望是什么？- （）提高企业财务管理水平- （）降低企业财务风险- （）提高企业经济效益- （）其他（请注明______）感谢您的参与！祝您工作顺利，生活愉快！【调查问卷结束】。
财管专业问卷调查报告调查目的：本问卷调查旨在了解财务管理专业学生对相关学科的认知和评价，以及对未来发展方向的意见和建议。
请您根据实际情况填写以下问题，您的回答将对我们进行专业发展的决策具有重要参考价值。
问题一：您是一个财务管理专业的学生吗？a. 是b. 不是问题二：对于财务管理专业，您觉得了解程度如何？a. 较了解，对专业知识有一定的了解和认识b. 了解，但对专业知识了解程度有限c. 不了解，对专业知识几乎没有了解问题三：您认为财务管理专业具备哪些核心能力和技能？（请在以下选项中选择您认为最重要的3个）a. 财务报表分析和解读能力b. 资本预算和投资决策能力c. 财务风险管理能力d. 资金筹集和融资能力e. 税务规划和筹划能力f. 财务咨询和管理能力g. 其他（请具体说明）：问题四：您认为财务管理专业带给您的最大收获是什么？（请在以下选项中选择您认为最符合的回答）a. 可以培养我对财务领域的兴趣和热爱b. 提供了一系列实践和实习机会，为将来就业做好准备c. 提高了我的财务管理能力，使我具备了进入专业领域就业的竞争力d. 丰富和拓宽了我的专业知识和技能e. 其他（请具体说明）：问题五：您对财务管理专业在未来的发展方向有何看法和建议？（请在以下空白处填写您的回答）问题六：您对财务管理专业学习过程中遇到的主要困难是什么？（请在以下空白处填写您的回答）问题七：您对财务管理专业的课程设置和教学方式有何意见和建议？（请在以下空白处填写您的回答）问题八：您对财务管理专业毕业生就业情况有何了解和看法？a. 就业情况良好，专业前景乐观b. 就业情况一般，专业竞争激烈c. 就业情况较差，专业需求度不高d. 不清楚问题九：您是否愿意参与财务管理专业的校外实习或实践活动？a. 是b. 不是问题十：您对财务管理专业的师资队伍有何评价？（请在以下空白处填写您的回答）问题十一：请留下您的邮箱地址（如愿意接受后续调查或交流意见和建议）：（请在以下空白处填写您的邮箱地址）感谢您抽出时间参与本次问卷调查，您的意见和建议对我们具有重要的参考价值。
第1篇一、基本信息1. 姓名：（）2. 性别：（）3. 职位：（）4. 部门：（）5. 入职时间：（）二、财务制度认知与理解1. 您对公司的财务制度了解程度如何？（1）非常了解（2）比较了解（3）一般了解（4）不太了解（5）完全不了解2. 您认为公司的财务制度是否清晰明了？（1）非常清晰（2）比较清晰（3）一般（4）不太清晰（5）完全不清晰3. 您认为公司的财务制度是否便于操作？（1）非常便于（2）比较便于（3）一般（4）不太便于（5）完全不便于4. 您是否了解公司的财务制度变更情况？（1）非常了解（2）比较了解（3）一般了解（4）不太了解（5）完全不了解5. 您认为公司的财务制度是否具有前瞻性？（1）非常有（2）比较有（3）一般（4）不太有（5）完全没有三、财务制度执行情况6. 您在工作中是否严格执行财务制度？（1）总是严格执行（2）一般执行（3）偶尔不执行（4）经常不执行（5）从不执行7. 您认为财务制度在实际执行过程中存在哪些问题？（1）制度过于繁琐（2）制度执行力度不够（3）制度与实际工作脱节（4）制度缺乏灵活性（5）其他问题：（）8. 您认为财务制度执行过程中，哪些因素影响了执行效果？（1）员工对制度的理解程度（2）领导对制度的重视程度（3）部门之间的协调配合（4）外部环境的影响（5）其他因素：（）四、财务制度改进建议9. 您认为公司在财务制度方面需要改进的地方有哪些？（1）简化制度流程（2）加强制度执行力度（3）提高制度灵活性（4）加强员工培训（5）完善监督机制（6）其他建议：（）10. 您认为公司在财务制度方面可以借鉴其他企业的哪些经验？（1）企业财务制度（2）企业内部控制（3）企业风险管理（4）其他企业经验：（）五、财务制度培训与沟通11. 您认为公司财务制度培训是否及时有效？（1）非常及时有效（2）比较及时有效（3）一般（4）不太及时有效（5）完全不及时有效12. 您认为公司财务制度沟通渠道是否畅通？（1）非常畅通（2）比较畅通（3）一般（4）不太畅通（5）完全不畅通13. 您认为公司在财务制度培训与沟通方面可以采取哪些措施？（1）定期举办财务制度培训（2）加强财务制度宣传（3）建立财务制度咨询渠道（4）开展财务制度知识竞赛（5）其他措施：（）六、财务制度满意度14. 您对公司的财务制度满意度如何？（1）非常满意（2）比较满意（3）一般（4）不太满意（5）非常不满意15. 您认为公司在财务制度方面的改进空间有多大？（1）非常大（2）比较大（3）一般（4）比较小（5）非常小感谢您参与本次问卷调查，您的宝贵意见将有助于我们不断完善财务制度，提高公司财务管理水平。
财务部满意度调查问卷尊敬的同事，您好：感谢您对财务工作的理解和支持。
为了更好的提高财务部门的职能，更有效的服务于企业管理和服务员工，进一步了解您对报销、借款、结算等财务流程的期望值，财务部特别策划了本次调查问卷表，希望您能根据您的真实感受进行选择并提出建议，本次问卷仅为调查研究所用，请您仔细阅读此调查问卷，并选择合适的选项。
我们将从回答完整的问卷中随机抽取20名寄送我们准备的礼品，对于您的帮助表示再次感谢！以下为问卷内容，请认真填写。
一、单项选择题1、您对财务部门的整体工作是否满意？（）A 满意B 比较满意C 一般D 不满意2、您对财务报销审核流程是否满意？（）A 满意B 比较满意C 一般D 不满意3、您对报销支付、订单结算流程是否满意？（）A 满意B 比较满意C 一般D 不满意4、您对财务部门的服务态度进行满意度评价（）A 满意B 比较满意C 一般D 不满意5、您对相关财务制度的合理性进行评分（）A 80-100分B 70-79分C 60-69分D 0-59分6、您对财务部向其他部门的业务指导和支持进行评分（）A 80-100分B 70-79分C 60-69分D 0-59分7、您对财务报表工作的满意度评分（）A 80-100分B 70-79分C 60-69分D 0-59分8、您对财务数据的适用性、准确性和和时性评分（）B 70-79分C 60-69分D 0-59分9、您对财务的资金统筹、调度工作评分（）A 80-100分B 70-79分C 60-69分D 0-59分10、您对财务预算的组织和协调工作评分（）A 80-100分B 70-79分C 60-69分D 0-59分11、您对财务相关财务制度流程的培训评分（）A 80-100分B 70-79分C 60-69分D 0-59分12、您对财务对信息反馈和时性和有效性评分（）A 80-100分B 70-79分C 60-69分13、您觉得哪些财务审批可以简化（）A 劳务费用（拓客、派单、驻场等临时人员工资）B 采购申请C 差旅费D 招待费E 物业水电费F 其他14、当遇到紧急情况需要财务协助的情况下，财务部门需要具备（）A 财务人员应具备相应的业务处理能力B 审核通过的报销和借款能较快的支付C 能够保持热情、耐心、主动的工作态度D 能够快速的响应和反馈问题15、您认为财务提供财务报表能否真实反映企业的财务状况和经营业绩（）A 能真实反映B 基本上能真实反映C 有时会有些出入D 失真的程度较大二、意见和建议。
一、基本信息1. 您所在部门：- 请选择部门- 人力资源部- 财务部- 生产部- 销售部- 研发部- 采购部- 市场部- 其他（请注明）：_______ 2. 您的职务：- 请选择职务- 高级管理人员- 中级管理人员- 一般管理人员- 基层员工- 其他（请注明）：_______ 3. 您在本公司的服务年限：- 请选择年限- 1年以下- 1-3年- 3-5年- 5-10年- 10年以上二、内部控制认知1. 您是否了解公司内部控制的基本概念？- 是- 否- 不太清楚2. 您认为内部控制对公司的重要性如何？- 非常重要- 重要- 一般- 不太重要- 不重要3. 您对公司内部控制制度了解程度如何？- 非常了解- 了解- 一般了解- 不太了解- 完全不了解三、内部控制环境1. 您认为公司是否建立了良好的内部控制环境？ - 是- 否- 不确定2. 公司领导层是否重视内部控制？ - 是- 否- 不确定3. 公司内部沟通机制是否顺畅？- 是- 否- 不确定4. 公司员工是否了解内部控制制度？ - 是- 否- 不确定四、会计系统控制1. 公司的会计政策是否清晰、明确？ - 是- 否- 不确定2. 会计记录是否完整、准确？- 是- 否- 不确定3. 会计报告是否及时、真实？- 是- 否- 不确定4. 公司是否定期进行财务审计？- 是- 否- 不确定五、业务流程控制1. 公司的业务流程是否合理、高效？ - 是- 否- 不确定2. 业务流程中的审批流程是否规范？ - 是- 否- 不确定3. 业务流程中的授权机制是否完善？ - 是- 否- 不确定4. 公司是否定期对业务流程进行优化？ - 是- 否- 不确定六、其他意见和建议1. 您认为公司在内部控制方面存在哪些不足？- （请简要描述）2. 您对公司内部控制制度的改进有何建议？- （请简要描述）3. 您认为公司如何提高内部控制的有效性？- （请简要描述）感谢您参与本次调查问卷，您的意见和建议将对公司内部控制制度的完善起到积极作用。
第1篇尊敬的受访者：您好！为了更好地了解我国各行业、各企业的财务制度现状，以及财务管理制度在实际运营中的执行情况，我们特开展此次调查。
您的宝贵意见将有助于我们完善财务管理制度，提高财务管理水平。
本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，请您放心填写。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 您所在企业的行业类别：（）制造业（）服务业（）金融业（）IT行业（）其他（请注明：_______）2. 您所在企业的企业性质：（）国有企业（）民营企业（）外资企业（）集体企业（）其他（请注明：_______）3. 您在企业中的职位：（）高层管理人员（）中层管理人员（）基层管理人员（）一般员工（）其他（请注明：_______）4. 您在企业工作的时间：（）1年以下（）1-3年（）3-5年（）5-10年（）10年以上二、财务制度现状5. 您所在企业是否制定了财务管理制度？（）是（）否6. 如果有，请回答以下问题：（1）您认为企业财务管理制度是否完善？（）非常完善（）比较完善（）一般（）不完善（）不清楚（2）请列举您认为企业财务管理制度中的优点和不足（最多列举3点）：优点：不足：（3）您认为企业财务管理制度在实际执行过程中是否存在以下问题？（可多选）（）制度执行不到位（）制度与实际需求脱节（）制度过于繁琐（）制度缺乏灵活性（）其他（请注明：_______）三、财务管理制度执行情况7. 您认为企业财务管理制度在实际执行过程中，以下问题是否经常出现？（可多选）（）违规操作（）虚报冒领（）隐瞒收入（）挪用资金（）其他（请注明：_______）8. 请您对企业财务管理制度执行情况进行以下评价（可多选）：（）执行效果良好（）执行效果一般（）执行效果较差（）执行效果极差9. 您认为影响企业财务管理制度执行效果的主要因素有哪些？（可多选）（）制度本身存在缺陷（）管理层重视程度不够（）员工素质不高（）外部环境复杂（）其他（请注明：_______）四、财务管理制度改进建议10. 您认为如何改进企业财务管理制度，以提高执行效果？（最多列举3点）建议1：建议2：建议3：11. 您认为在以下方面，企业财务管理制度应如何改进？（可多选）（）加强制度宣传和培训（）提高制度执行力度（）简化制度流程（）增强制度灵活性（）其他（请注明：_______）五、其他意见与建议12. 您对企业财务管理制度还有什么其他意见或建议？（）感谢您抽出宝贵时间填写此问卷！我们将对您的意见和建议进行认真分析，为我国财务管理制度的完善和发展贡献力量。
内部控制调查问卷被审计单位名称：检查年度：调查人员：日期：复核人员：日期：结论：目录索引号一、管理机构、管理制度的调查1、控制环境调查记录X6－12、会计系统控制调查记录（1）会计系统X6－2 （2）计算机系统X6－33、控制系统和会计系统内控调查小结X6－4二、业务循环调查1、销售与收款循环内控问卷X6－52、购置与付款循环内控问卷X6－63、生产循环以及工薪与人事循环内控问卷X6－74、仓储与存货循环内控问卷X6－85、融资与投资循环内控问卷X6－9三、各业务循环控制评价X6－10一、控制环境调查记录二、会计系统控制调查记录（一）会计系统三、控制环境和会计系统内控调查小结调查人员：复核人员：日期：日期：销售与收款循环内控问卷结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为销售循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）购置与付款循环内控问卷复核人：日期：调查人：日期：结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为采购与生产循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）生产循环以及工薪与人事循环内控问卷复核人：日期：调查人：日期：结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为采购与生产循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）仓储与存货循环内控问卷复核人：日期：调查人：日期：结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为采购与生产循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）融资与投资循环内控问卷复核人：日期：调查人：日期：结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为投资与理财循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）各业务循环控制评价复核人：日期：调查人：日期：。
尊敬的会计部门负责人及员工：您好！为了进一步了解我公司在会计内部控制方面的现状，加强内部控制体系的建设，提高会计信息的准确性和可靠性，特制定此调查问卷。
请您认真填写，您的宝贵意见将对公司内部控制工作的改进提供重要参考。
本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，请您放心填写。
一、基本信息1. 您的部门：（）A. 财务部B. 会计部C. 出纳部D. 其他部门2. 您的职位：（）A. 会计B. 出纳C. 财务主管D. 其他职位3. 您在公司的工作年限：（）A. 1年以内B. 1-3年C. 3-5年D. 5年以上二、内部控制环境1. 公司是否制定了明确的内部控制政策？（）A. 是B. 否C. 不适用2. 公司内部控制政策是否得到了有效传达和执行？（）A. 是B. 否C. 不适用3. 公司是否定期对内部控制政策进行评估和更新？（）A. 是B. 否C. 不适用4. 公司是否建立了有效的内部控制组织架构？（）A. 是B. 否C. 不适用三、风险评估与控制1. 公司是否建立了风险评估机制？（）A. 是B. 否C. 不适用2. 会计部门是否对潜在风险进行了识别和评估？（）A. 是B. 否C. 不适用3. 会计部门是否采取了有效措施来控制已识别的风险？（）A. 是B. 否C. 不适用四、内部控制制度1. 公司是否建立了完善的会计核算制度？（）A. 是B. 否C. 不适用2. 会计部门是否严格执行了会计核算制度？（）A. 是B. 否C. 不适用3. 会计部门是否定期对会计核算制度进行审查和修订？（）A. 是B. 否C. 不适用五、内部审计与监督1. 公司是否建立了内部审计制度？（）A. 是B. 否C. 不适用2. 内部审计部门是否定期对会计部门进行审计？（）A. 是B. 否C. 不适用3. 会计部门是否积极配合内部审计工作？（）A. 是B. 否C. 不适用六、其他1. 您认为公司在会计内部控制方面还存在哪些不足？（）2. 您对公司会计内部控制工作有哪些改进建议？（）感谢您的配合与支持！我们将根据您的反馈意见，不断优化和改进公司的会计内部控制体系。
word文档 可自由复制编辑 **大学财务管理内部控制调查问卷 被调查单位：计划财务处 调查人： 调查时间： 年 月 日 一、财务管理的控制环境 调 查 内 容 是 否 补充说明 1、财务管理体制是否符合《高等学校财务制度》的有关规定。 2、是否设立财经领导小组、预算管理委员会等经济决策机构，是否有完善的议事和决策制度，各决策机构权限是否合理分散。 3、是否按照学校管理层次，分别建立各部门、各单位行政负责人的经济责任制，以及各级财务主管、财务人员的经济责任制，构建多层次的经济责任体系，将财经工作的任务和责任层层分解落实到校内各部门、各单位直至个人。 4、是否按照经济责任制的要求，对因管理不善、控制不严等造成经济损失的有关人员依法追究相应责任。 5、是否设立健全的财务管理内部控制制度，制度运行是否有效。是否根据实际情况的变化及时修订。 6、是否针对各类经济业务制定完整的财务处理流程，并让校内相关单位和人员知悉。 7、财务机构人员招聘是否履行相关程序，各财务人员是否具备规定的上岗资格，是否定期进行业务培训或后续教育。 8、财务机构是否制定从业人员的职业道德规范，职业道德规范内容是否明确、切实可行，并得到有效执行。
二、财务管理的控制活动 调 查 内 容 是 否 补充说明 1.货币资金管理 （1） 是否建立以内部控制为核心，以大额资金流动集体决策、常规资金支付授权审批和银行对账单复核签审制等为重点的资金安全管理制度，明确相关人员的责任，确保资金的安全完整。 （2） 是否建立货币资金业务的岗位责任制和不相容岗位相互分离、制约和监督的制度。 （3） 是否对货币资金业务配备合适的人员，并根据具体要求进行岗位轮换。 （4） 现金日记账是否如实序时逐笔登记，是否做到日清月结，现金日记账与总账余额是否相符，账实是否相符。 （5） 库存现金保管地是否安全，是否仅由指定人员接触。 word文档 可自由复制编辑
（6） 银行存款日记账是否序时如实逐笔登记。是否与总账余额相符。 （7） 银行存款日记账与银行对账单是否定期及时核对，是否由出纳员以外的人员来执行，是否及时妥善归档。 （8） 是否定期检查、清理银行账户开立使用情况。 （9） 是否存在以个人名义存放单位资金或为个人或其他单位提供信用现象。 （10） 是否严格遵守银行结算纪律，学校签发支票的人员是否经过授权。 （11） 二级核算单位是否在银行或非金融机构开立账户。 （12） 二级核算单位在银行或非金融机构开立的账户、账号以及有关会计资料，是否主动上交财务及审计部门备案。 （13） 是否集中统一管理全校的行政事业性收费票据和其他合法票据。 （14） 是否建立明确的票据的购领、使用登记、背书转让、检查和核销等管理制度和程序。 （15） 财务专用章、法人章是否由经授权的专人分开保管，个人名章是否授权他人保管。 （16） 是否设置票据登记簿正确登记票据，空白收据、发票是否有专人保管和登记，作废的收据和发票是否加盖“作废”戳记，并连同存根一并保存。
2.预算管理 （1）预算编制、审批、执行、复核等岗位是否分离，各岗位之间职责、权限是否明确。 （2）是否建立预算编报质询制度，即由预算编制单位向预算委员会、预算领导小组等专门机构就编报理由进行解释和答辩。
（3）预算管理部门是否对各预算执行单位的预算方案进行严格审查，并将审核意见反馈给有关单位予以修正。 （4）年度预算是否及时提交学校预算审批领导小组等专门机构进行审批。 （5）预算经批准后，是否及时下达各预算执行单位执行。 （6）是否将各项收入纳入学校预算管理，对补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款和其他收入等均纳入学校预算，实行统一管理、统一核算。 （7）是否建立相关措施和办法保证各项收入及时足额到位。
（8）各预算支出项目是否按预算标准执行，是否存在擅自调整预算项目额度的现象。 word文档 可自由复制编辑
（9）是否存在列支未纳入单位预算的支出项目，或虽已纳入单位预算，但支付手续不健全、凭证不合规的支出项目；是否存在无预算、超预算的支出。 （10）是否建立预算调整批准程序，是否按照程序进行预算调整。 （11）是否及时掌握预算执行动态，将预算执行进度、执行差异及其对单位预算目标的影响、存在的问题和改进措施等报告给学校决策机构，并反馈给各预算执行单位。 （12）是否建立预算执行结果质询制度，对预算执行结果和预算之间的重大差异进行解释和答辩。 （13）是否建立预算执行情况分析考核制度，是否落实预算责任制，奖惩措施；预算管理部门是否对预算执行单位进行考核。 （14）考核结果是否作为下年度预算的确定依据。
3.收入管理 （1） 各项收费是否“统一管理、统一核算”，是否严格执行相关收费标准。 （2） 特殊的收费项目是否经收费标准审批领导小组批准，并按标准收取。 （3） 收费时是否出具财务机构管理的合法收据。 （4） 对特殊学生的收费减免是否由指定部门审核，报学校审批后交财务管理部门备案。 （5） 退费时审批、复核等手续是否齐全，收据是否收回。 （6） 取得捐赠收入、利息收入、固定资产出租转让收入及其他零星收入等是否合理、合法，是否符合国家相关规定；是否存在损害国家及学校利益的行为。 （7） 基层单位的收入款项是否及时足额按规定比例上缴学校统一管理，各单位是否存在截流、谎报收入、拖欠、以收抵支、公款私存、私设“账外账”、“小金库”等现象。
（8） 收入分配制度是否合理；是否经学校相关决策机构审议通过。 （9） 收入分配制度是否进行定期修正，以保证收入分配合理、合规。 （10）是否经常组织人员清查各基层单位的收入管理情况，并分析清查结果，编制清查报告。 （11）应收未收款项是否设置了登记簿进行记录。 （12）是否及时进行了债权债务清理。
4.支出管理 （1） 是否建立资金支付审批制度。 word文档 可自由复制编辑
（2） 对于大额资金的流动，以及非常规资金支付业务（如借出款、为外单位垫款、超预算付款等），是否建立集体讨论决策制度，是否向校财经领导小组等决策机构报告；财务机构是否依据决策办理；是否建立责任追究制度。 （3） 各项支出是否由指定人员审批；审批人是否在授权范围审批，经办人是否在职责范围内办理业务。 （4） 对于超出会计人员审核权限范围的支出，是否报经授权的人员审批。 （5） 货币资金支付业务是否经过申请、审批、复核程序，支付业务的全过程是否进行恰当分工，是否存在一个人办理支付业务全过程的现象。 （6） 各项费用是否都取得合法的原始凭证，手续是否完备。 （7） 各项费用是否按照审核报销制度和支出标准列支。超过支出标准的，是否经相应主管部门审批。 （8） 是否存在以领代报、以拨代支等现象。 （9） 是否制定专项资金（如省部共建、高校修购等）管理办法。是否严格按照专项资金有关管理办法和教育部、财政部批准的预算和项目执行，是否实行专款专用、按项核算。 （10）专项资金是否存在违规挤占、挪用等现象。 （11）管理层是否对专项资金使用的合法性、合理性和有效性实施全面监督，是否及时、准确地反映项目执行情况。 （12）是否对重大支出项目进行效益评价，并向学校决策层提交评价报告。 （13）暂付款是否由专人进行管理。是否建立暂付款备查账。 （14）暂付款备查账是否正确记录暂付款的单位、日期、借款期限、借款用途及借款人； （15）是否定期、及时对暂付款进行催收、处理。 （16）是否制定并及时修订《支出管理办法》。
5.筹资管理 （1） 是否建立筹资业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责与权限，是否存在由同一部门或个人办理筹资业务全过程的现象；办理筹资业务的人员是否胜任合格。 （2） 筹资方案是否符合筹资预算的要求，并按程序进行审批。是否按照批准的筹资方案办理筹资业务。 （3） 筹资业务是否建立授权批准制度，明确授权批准方式、程序和控制措施。 （4） 是否建立筹资决策责任追究制度，并定期或不定期进行检查。 word文档 可自由复制编辑
（5） 重大筹资合同的订立是否征询了法律顾问和专家的意见，筹资合同的变更是否按照原授权审批程序进行。 （6） 是否将贷款资金用于对外投资（含对校办产业投资）、科技开发、捐赠、支付罚没款项及平衡预算抵补日常经费开支不足等行为。 （7） 是否存在为其他单位（包括校办企业）或个人的经济活动提供担保的违法行为。 （8） 贷款规模是否适度，债务结构是否合理，是否建立银行贷款风险预警机制和银行贷款审批制度。
三、财务管理的信息沟通
调 查 内 容 是 否 补 充 说 明 1、财务信息的获取是否及时、完整，财务信息的编制是否规范、恰当、真实。 2、是否定期召开财务工作会议，或是否在不同的场合通报学校财务情况。是否利用现代信息技术有效实施财务信息公开。
3、是否建立信息数据库，信息录入流程是否清晰，修改是否得到授权，对有关信息的接触是否制订了限制规定；是否按照有关规定和程序进行信息公开。 4、所采用的会计电算化软件是否经过国家权威部门的认证，各类财务数据的安全能否得到保障，是否配备一定资质的管理和维护人员。
四、财务管理的内部监督 调 查 内 容 是 否 补 充 说 明 1、财务部门内部是否设立专门的监督岗位，是否配备专门人员。 2、财务部门内部监督工作是否有效开展。
请您在相关栏打“√”，必要时请进行适当补充说明； 上述调查，如回答“是”，请您提供有关附件资料； 如您认为还有上述调查项目之外的需要说明的内容，请另附说明材料； 请您提交调查问卷时，一并提交贵单位近三年工作计划、工作总结及规章制度汇编； 所有提交材料请您加盖单位公章，并请按下列顺序装订：调查问卷、附件资料、说明材料、工作计划、工作总结、规章制度汇编。
