SAP前期调研问卷+财务管理部分FICO

FICO概念及主要流程--一个高手FICO笔记[日期：2008-03-20] 来源：作者：[字体：大中小]FICO概念及主要流程1 FI－Financial Accounting1.1 组织结构1.1.1 公司代码（company code）命名格式：四个字母或数据组成。

基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。

对外报送资产负债表和损益表的最小单位。

每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。

可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。

1.1.2 业务围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。

不要求对外出具报表，但要部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。

1.1.3 company code & business area每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。

一个company code 也可包含多个business area。

business area和company code是多对多的关系。

1.1.4 资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和 business area，还有利润中心profit center。

其中company code是对外出具资产负债表损益表，而businiss area 和profit center是出于部需求需要，对出具资产负债表损益表1.2 总帐－General Ledger1.2.1 主数据－科目（Account）sap中所有科目类型：总帐 s供应商 k客户 d资产 a物料 m其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。

另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。

与cost element关系在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。

100小时学会sap傻瓜式入门版-财务篇fico1、首先要创建公司代码，这是其他组织结构的基础，这里定义的是公司的一些基本信息。

2、创建会计科目表，其实是打了一个框架，这个框架包括会计科目表的代码和名称等，里面的科目以后再创建。

公司代码和会计科目表是多对一的关系。

3、定义会计年度变式，一般情况下是12个正常区间加上4个特殊区间（系统中默认的为k4），特殊区间用来放置各种特殊的凭证。

4、创建信贷控制范围，同样的，公司代码和信贷控制范围也是多对一的关系。

5、把刚才创建的会计科目表、会计年度变式、信贷控制范围都分配给公司代码。

6、承第二步，这里定义会计科目表的具体科目。

首先定义会计科目中的重要参数-科目组，它是用来把性质相同的科目分类，如流动资产类科目、损益类科目。

科目组一方面控制所属科目允许的编码范围，另一方面控制对于一类科目，哪些参数是必须维护的，哪些是不能维护的。

本处定义三类科目组（账户组）：损益类科目、资产负债类科目、统驭科目，同时对其输入控制进行设置。

7、定义字段状态变式，这是分配给公司代码的一项重要参数，字段状态变式下面可以创建一系列字段状态组，本处添加入5个字段状态组：费用一般资产负债科目、材料采购科目（GR/IR）、统驭科目-应收/应付，收入科目。

随后对这几个字段状态组进行维护。

8、向字段状态变式分配公司代码。

这里要记住：科目组是控制科目中的参数，字段状态组是控制凭证中的辅助核算项；科目组与会计科目表相关，字段状态组与公司代码相关。

9、开始定义留存收益科目。

Sap系统会自动将利润表科目余额转入资产负债表科目中的本年利润或者为分配利润，这里定义的就是要转入的科目。

注：留存收益的定义和会计科目表相关。

10、"创建一系列资产负债科目，创建每个科目的时候，会要求你输入其所对应的科目组，字段状态组。

11、"创建一系列总账会计科目,即新建统驭科目-应收/应付。

业务入账的时候只能记入明细分类账，通过集成自动更新总账，而不能直接记入总账中。

SAP FICO（Financial Accounting and Controlling）是SAP企业资源计划（ERP）系统中的财务会计和控制模块。

它提供了一套全面的财务管理和控制功能，帮助企业进行财务核算、预算管理、成本控制、利润分析和报告等。

以下是一些关于SAP FICO的基础知识：财务会计（Financial Accounting）：财务会计是SAP FICO模块的核心组成部分，用于记录和处理企业的财务交易和财务报表。

它包括总账会计、应付账款、应收账款、资产会计、银行账务等功能。

控制会计（Controlling）：控制会计模块用于企业内部成本管理和利润分析。

它包括成本中心会计、利润中心会计、订单管理、产品成本计算等功能，帮助企业实现成本控制、利润分析和业绩评估。

主数据（Master Data）：SAP FICO使用主数据来管理企业的基本财务信息。

主数据包括总账科目、供应商、客户、资产等，它们用于记录和跟踪企业的财务交易和报表。

金融报表（Financial Reports）：SAP FICO提供了一系列标准的金融报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，帮助企业进行财务分析和决策。

预算管理（Budgeting）：SAP FICO模块支持预算管理功能，允许企业制定、执行和监控预算计划，并与实际财务数据进行比较和分析。

集成性（Integration）：SAP FICO与其他SAP模块以及第三方系统进行集成，实现与采购、销售、物料管理等其他业务流程的数据交互和共享。

了解SAP FICO的基础知识有助于企业理解该模块的功能和潜力，以便更好地利用SAP ERP 系统进行财务管理和控制。

请注意，SAP FICO是一个复杂的模块，实际应用和配置可能涉及更多细节和深入的学习。

小贴士：什么是SAP中的FICO模块？--- IBM ERP项目小组说到SAP，人们通常首先会提到的就是FICO模块。

因为，一个企业在实施SAP系统时，可以根据企业的性质和需求不上销售模块或者生产模块等，但几乎所有实施SAP的企业都必须上FICO模块，可以说FICO是SAP最核心的组件。

那么，究竟FICO代表着什么，它有哪些功能呢？本文就是来简单介绍SAP的FICO模块。

FI代表英文单词Finance财务会计的缩写CO代表英文单词Controlling管理会计的缩写FI和CO其实是SAP财务会计系统的两大组成部分：⏹FI，重点关注财务会计，即外部会计，关注的是按照一定的会计准则，组织账务，并出具满足财税等外部实体及人员要求的法定财务报表，通常比较标准。

⏹CO，重点关注管理会计，即内部会计，通常比较灵活，出具的报表是为了满足内部管理机构及相关人员的需要。

图1：财务会计和管理会计分别面对的人群首先，我们来看FI 包括哪些内容：应付帐款应收帐款固定资产总帐SAP FI图2：SAP FI 的组成总账：– 会计科目表维护 – 科目余额 – 周期处理 – 过账 – 结账资产会计：– 资产主记录– 采购、转移、清理、报废 – 折旧财务分析保险公司审计师税务当局股东政府部门银行媒体行政人员中层经理各部门、员工内审官员 高层管理人员应付账款：–供应商主记录维护–发票管理–科目余额–支出/预付–汇票–自动付款应收账款：–客户主记录维护–发票管理–科目余额–收入/预收–汇票–借贷管理其次，在SAP的CO中，包括以下内容：获利性分析利润中心会计基于活动成本法经营费用SAP CO生产成本图3：SAP CO的组成成本中心和内部订单会计：–预算/计划–费用分配–下拉报表基于活动成本法：–业务流程–作业分配生产成本：–产品成本计划–成本对象控制获利性分析：–获利段分析–收入/成本收集– 标准成本与移动平均价利润中心会计：– 利润中心分析 – 收入/成本收集SAP 是个高度集成的系统，那么它的FICO 财务模块是如何与其他系统集成的呢？ 1）FI 模块的集成性图4： FI 与其他模块的集成图4是SAP FI （财务会计）模块与其他模块之间的集成图。

SAP财务管理（FICO）模块的主要特征和主要功能SAP财务管理（FICO）模块的主要特征和主要功能：财务管理模块（FICO）的主要特征：（1）适用性：财务管理模块依据各国会计法规进行相应的定义，同时也适用于国际性的企业，符合40多个主要工业国对会计法规的有关要求。

（2）集成性：财务管理模块的高度集成，确保了会计信息能够满足自动更新的要求。

当用户在其他模块处理业务时，例如物料的收到和发运，这些业务所引起的财务上的变动将立即自动地记入财务管理模块。

财务管理模块还充分考虑了关于公司和财税方面的法规。

同时它还为其用户提供电子化处理同业务伙伴之间的数据交换功能，例如与客户、供应商、银行、保险公司以及其他信贷机构的业务往来。

（3）及时性：财务管理模块中发生的所有业务都会依据凭证的有关规定记账。

这种规定将保证从资产负债表到每一张凭证的审计线索。

在用户完成记账之后，可以及时看到凭证、科目余额以及相关科目的清单。

用户也可以立即对资产债表和损益表进行分析。

财务管理模块（FICO）的主要功能财务会计（FI）模块的功能（1）总分类账：总分类账会计的主要功能是提供一个关于外部会计和所涉及科目的全面图景。

（2）应付账款：R/3财务模块的应付账款组件用于对所有供应商的财会数据进行管理。

（3）应收账款：应收账款组件主要用于对客户账户进行监测与控制。

管理会计（CO）模块的功能（1）成本中心会计：帮助用户确定在企业的何处将生成何种成本，并将成本分配给产生该成本的部门。

（2）基于业务活动的成本核算：基于业务活动的成本核算，是一种测定业务过程及成本对象和完成量的方法，主要按照业务处理过程中使用资源的情况来分配成本。

（3）订单和项目会计管理：在管理过程中，对于那些需要监控的大量投资支持测算，可以通过内部订单或项目的方式来表示。

（4）产品成本核算（CO-PC）：生产成本管理会计主要支持一般附加费、统计标准成本核算、基于边际成本的标准成本核算等3类成本会计核算程序。

SAP FICO顾问面试常见问题及回答以下是我个人目前遇到的一些FI/CO问题的小结，希望对大家有所帮助，也可能有回答错误的地方1、总帐科目主数据的的科目创建过程中，组科目号的作用是什么？答：组科目号是为了做合并报表用的，用CX17可以看到所有的组科目号（组科目号的创建和普通科目的创建是一样的操作），在做报表合并的时候它会根据组科目号把挂着这个组科目号的总帐科目都归集到一起，然后通过CXCD事务码进入，转到——总计记录的数据库列表，可以看到归集到组科目号下的费用，同时可以看到是那个公司转过来的金额（补充：CX1X 是编辑合并组层次结构事务码）。

2、总帐科目主数据的的科目创建过程中，控制数据视图中的未清项目管理有何作用？答：对于你想随时核对一组记帐的余额是否为零的帐户，你应支持未清项目管理。

在帐户的主记录中，应选择字段未清项目管理。

示例：对于GR/IR暂记待结帐户，你想核对是否已收到采购定单的已收到货物的相应发票。

对于该帐户，应在主记录中支持未清项目管理。

对于具有未清项目管理的帐户，未清项目总是确保存在。

这是因为如果所有的行项目均已被结算，你只能将凭证归档。

注释：若随后定义总分类帐的未清项目管理，则该输入项只适用于在其后被记帐的项目。

在更改日期，帐户必须显示一个零余额。

另外，当取消此标记时，余额必须为零。

因此，在主记录中进行任何更改之前，应结算保留的未清项目。

3、总帐科目主数据的的科目创建过程中，创建/银行/利息视图中的字段状态组有何作用？答：对于许多总分类帐来说，记帐需要相同的字段，你应为一组总分类帐定义字段状态。

可将定义存储于字段状态组下。

将组代码输入总分类帐的主记录中。

字段状态组与公司代码无关，即它们不依赖于公司代码但取决于字段状态变式。

在标准系统中，对于字段状态组，每个公司代码存在一个单独的变式。

变式的名称与公司代码相同。

每个公司代码分配给具有相同名称的变式。

如果这些公司代码分配给相同的字段状态变式，你可以以多个具有相同的字段状态组的公司代码进行工作。

SAP FICO什么是SAP FICO？SAP简称“Systems, Applications and Products in Data Processing”，是一家德国软件公司，也是全球最大的企业管理软件制造商之一。

SAP提供了一系列的软件解决方案，旨在帮助企业管理和整合各个部门的相关业务流程。

SAP FICO是SAP软件中的一个模块，它涉及企业财务和管理会计两个方面。

FICO代表财务（Financial Accounting）和管理会计（Controlling）的缩写。

该模块提供了全面的财务管理功能，帮助企业实现财务控制和决策支持。

SAP FICO的主要功能1.财务会计：SAP FICO的财务会计功能包括资产会计、总账会计、应收账款和应付账款管理等。

它可以帮助企业管理资金流动、制定预算、跟踪资产等。

2.管理会计：SAP FICO的管理会计功能用于监控企业的成本、利润和利润中心等。

它可以帮助企业进行成本核算、利润分析、盈余管理等。

3.预算管理：SAP FICO提供了一系列的预算管理工具，帮助企业制定、监控和分析预算。

它可以帮助企业在预算执行过程中进行实时监控和调整。

4.银行管理：SAP FICO的银行管理功能用于管理企业与银行的关系和交易。

它可以帮助企业处理银行对账、支付和收款、现金管理等。

5.成本控制：SAP FICO提供了强大的成本控制工具，帮助企业降低生产成本、提高利润率。

它可以帮助企业在生产过程中进行成本核算、成本分析和成本控制。

SAP FICO的优势和价值使用SAP FICO可以为企业带来多个优势和价值，包括：1.一体化解决方案：SAP FICO可以与SAP的其他模块无缝集成，实现企业各个部门之间的数据共享和协同工作。

这样可以提高企业的工作效率，减少重复工作和错误。

2.实时数据分析：SAP FICO提供了强大的数据分析功能，可以帮助企业实现实时的财务和管理信息分析。

这有助于企业及时了解自身的财务状况和经营情况，做出更明智的决策。

SAP财务会计结构-FICO（财务控制）-SAP中文网-分享最新的SAP技术...SAP产品以其强大功能、高度集成性、实时性、灵活性、开放性、可靠性以及国际普遍适用性得到了业界的广泛赞誉并占有了包括中国在内的广阔的ERP软件市场。

1. SAP R/3系统的集成性SAP R/3系统具有高度的集成性，它不仅在财务会计与管理会计内部集成，同时也在系统内的所有模块之间集成。

在物料（MM）、销售（SD）等模块进行业务操作的同时，系统自动同步生成财务凭证。

这样省去了传统的大量的收集、整理、制单的基础工作，减少了不必要的重复工作与由此而产生的差错，并且提高了工作效率，使财务人员可腾出更多的时间来处理与分析数据。

2. SAP R/3系统的财务和管理控制组织架构组织结构的确定，需要从对外法定报表和内部管理角度详细加以考虑。

哪个层次上产生对外或对内的报表，是由组织结构定义决定的。

SAP R/3系统可以定制用户自己的组织结构。

对于一个大型的跨地域的集团性公司来说，通常在SAP R/3系统中可定义包括集团公司、公司代码、业务范围、成本控制范围、业务关联区和成本中心等组织结构元素。

2.1 公司（Company）复杂的组织日益需要一个全景式的会计报表，这种趋势在当今竞争日趋激烈的经济全球化进程中显得越来越重要。

SAP R/3系统中定义的集团公司的组织结构元素，可以是实际的或虚拟存在的集团公司，主要用以合并会计报表。

一个集团公司可包含多个公司代码，通常是在公司层次上出具合并财务报表。

2.2 公司代码（Company Code）公司代码代表一个独立的会计实体，拥有完整的会计帐套。

是对外报送法定资产负债表和损益表的最小单位，所有的凭证都将过帐在公司代码层次上。

一个公司（分公司）虽然不是法人，但是如果需要单独核算，对外出具资产负债表和损益表，也可以设置成单独的公司代码。

2.3 业务范围（Business Area）主要用于企业内部管理，是创建内部资产负债表和损益表的组织结构。

第1篇一、SAP FICO基础知识1. 请简述SAP FICO的主要功能。

SAP FICO是SAP ERP系统中财务会计和成本会计的核心模块，其主要功能包括：（1）会计科目设置：定义会计科目，进行科目分类，设置科目属性等。

（2）总账管理：处理日常会计凭证，包括借方、贷方借贷记账，生成日记账、总账等。

（3）应收账款管理：处理销售发票、收款、退货、折让等业务，生成应收账款报表。

（4）应付账款管理：处理采购发票、付款、退货、折让等业务，生成应付账款报表。

（5）成本会计：计算产品成本、计算部门成本、进行成本分析等。

（6）内部订单管理：对内部订单进行创建、变更、查询等操作，用于成本核算。

2. 请解释SAP FICO中的“F”和“I”分别代表什么？“F”代表Financial Accounting（财务会计），负责处理会计凭证、科目设置、总账、应收账款、应付账款等业务。

“I”代表Cost Accounting（成本会计），负责成本计算、成本分析、成本中心、利润中心等业务。

3. 请说明SAP FICO的账务处理流程。

（1）凭证录入：根据业务需求，录入会计凭证。

（2）凭证过账：将凭证过账到总账、应收账款、应付账款等模块。

（3）凭证查询：查询已过账的凭证，进行核对。

（4）期末处理：进行期末结账、结转损益、结转余额等操作。

（5）报表生成：生成财务报表、成本报表等。

二、SAP FICO高级功能1. 请简述SAP FICO中的“账户组合”概念及其作用。

账户组合是指将多个会计科目组合在一起，形成一个整体，便于进行会计处理和查询。

账户组合的作用如下：（1）简化会计处理：将多个科目合并为一个账户，减少凭证录入量。

（2）提高查询效率：便于查询特定业务类型的会计信息。

（3）便于成本核算：将多个成本中心或利润中心合并为一个账户，便于成本核算。

2. 请解释SAP FICO中的“辅助分类”概念及其作用。

辅助分类是指对会计科目进行进一步的分类，以便于进行更详细的查询和分析。

SAP FICO_问题分类汇总范围1. 有哪些交易会影响客户的信贷范围，请试举三个例子说明？销售订单、发货过账、系统发票、收款2. 什么是功能范围，什么是业务范围？∙功能范围（Function Area）1.功能范围主要用于Cost Sales Accounting,用于区分制造、管理和销售费用。

2.不通过会计科目来区分制造、管理和销售费用的原因是功能范围更方便进行分析。

∙业务范围（Business Area）1.业务范围是SAP中可以独立产生财务报表中最小单位。

2.对FI模块而言，SAP中的组织层次如下：Client→Company Code→Business Area2. SAP现金流量表的实现方法：外币评估1. 外币是如何评估的，是否需要冲回？答：在SAP上对于用外币记账的业务记录或用外币进行的存款，在月末要进行外币评估。

对于未实现的应收应付业务，月底评估，月初冲回，对于实现的业务，在实现时进行评估，不做冲回处理。

对于外币存款，评估时可以冲回也可不冲，根据公司情况，如果不冲回的话，下次再进行评估时，就在评估后的基础上进行评估，如果冲回的话，就在原凭证上进行评估。

2. 在项目里面，税率如何来定义的？答：会计知识，跟SAP淌有关系，每个行业国家都规定好了税率。

百度一下，你就知道月结和年结1. 月结操作流程1) 对账2) 发票校验MIRO3) 仓库盘点（需与储运确认是否完成）4) 开立系统发票（需与销管确认是否完成）5) 检查交货单是否已全部发货过账VL06G6) 查看发票生成凭证是否有冻结，即有系统发票无会计凭证VFX37) 关闭当前物料期间及开启下一物料期间MMPV8) 盘亏计税ZFI149) 查看预制凭证是否已过账FBV010) 固定资产折旧AFAB11) 打开下一会计期间S_ALR_8700364212) 关闭当前会计期间S_ALR_8700364213) CO分摊（先进行测试运行，核对分摊的金额与成本要素、成本中心金额是否一致S_ALR_87013611）KEU514) 关闭CO当月账期OKP12. 年结操作流程1) 月结操作流程的完成2) OBH2复制新的会计年度（应在新的会计期间打开之前完成）3) 更改固定资产财政年度AJRW4) 固定资产年终结转AJAB5) 结转本年利润至为分配利润F-026) 应收应付余额年度结转F.077) 总账科目余额年度结转FAGLGVTR或F.16报表合并1. 在一个client下有多个公司代码时，能否实现合并报表GL1. 如果作为国内一家子公司，需要使用保留目前的用户习惯(满足国内GAAP的财务标准)，同时又可以满足INT全球账套的账套合并?在SAP中如何实现?假设该公司的Company Code 是1000,出国内报表使用账套是CACN，和总公司合并的时候，总公司账套是INT 则在SPRO设定Chart Of Account分配的时候设置如 :__chart Of Ac__count: INT /[ Country Legacy Group : CACN ].其实在设定该公司下的GL主数据的时候就有该选项了。

List :SA，总帐凭证。

(转帐凭证)KA，供应商凭证。

(付款凭证)KR，应付供应商凭证。

(付款凭证)KG，供应商转来的红字发票，SAP称为贷方凭证。

(付款凭证)KZ，付款给供应商的凭证。

(付款凭证)DA，顾客凭证。

(收款凭证)DR，开具发票给顾客的凭证。

(收款凭证)DG，开具红字发票给顾客的凭证。

(收款凭证)DZ，向顾客收款的凭证。

(收款凭证)AA，与固定资产相关的凭证。

1、总帐科目主数据的的科目创建过程中，组科目号的作用是什么？答：组科目号是为了做合并报表用的，用CX17可以看到所有的组科目号（组科目号的创建和普通科目的创建是一样的操作），在做报表合并的时候它会根据组科目号把挂着这个组科目号的总帐科目都归集到一起，然后通过CXCD事务码进入，转到——总计记录的数据库列表，可以看到归集到组科目号下的费用，同时可以看到是那个公司转过来的金额（补充：CX1X是编辑合并组层次结构事务码）。

2、总帐科目主数据的的科目创建过程中，控制数据视图中的未清项目管理有何作用？答：对于你想随时核对一组记帐的余额是否为零的帐户，你应支持未清项目管理。

在帐户的主记录中，应选择字段未清项目管理。

示例：对于GR/IR暂记待结帐户，你想核对是否已收到采购定单的已收到货物的相应发票。

对于该帐户，应在主记录中支持未清项目管理。

对于具有未清项目管理的帐户，未清项目总是确保存在。

这是因为如果所有的行项目均已被结算，你只能将凭证归档。

注释：若随后定义总分类帐的未清项目管理，则该输入项只适用于在其后被记帐的项目。

在更改日期，帐户必须显示一个零余额。

另外，当取消此标记时，余额必须为零。

因此，在主记录中进行任何更改之前，应结算保留的未清项目。

3、总帐科目主数据的的科目创建过程中，创建/银行/利息视图中的字段状态组有何作用？答：对于许多总分类帐来说，记帐需要相同的字段，你应为一组总分类帐定义字段状态。

可将定义存储于字段状态组下。

将组代码输入总分类帐的主记录中。

SAP FICO模块主要应用功能分析提起SAP系统，人们通常首先会提到的就是FICO模块。

因为，一个企业在实施SAP系统时，可以根据企业的性质和需求不上销售模块或者生产模块等，但几乎所有实施SAP的企业都必须上FICO模块，可以说FICO是SAP最核心的组件。

FICO代表的是SAP的中的一个模块。

FI代表英文单词Finance财务会计的缩写CO代表英文单词Controlling管理会计的缩写FI和CO其实是SAP财务会计系统的两大组成部分：FI，重点关注财务会计，即外部会计，关注的是按照一定的会计准则，组织账务，并出具满足财税等外部实体及人员要求的法定财务报表，通常比较标准。

CO，重点关注管理会计，即内部会计，通常比较灵活，出具的报表是为了满足内部管理机构及相关人员的需要。

下面塞依SAP专家就跟大家分析一下FICO模块的主要特征和功能：一、财务管理模块（FICO）的主要特征：（1）适用性：财务管理模块依据各国会计法规进行相应的定义，同时也适用于国际性的企业，符合40多个主要工业国对会计法规的有关要求。

（2）集成性：财务管理模块的高度集成，确保了会计信息能够满足自动更新的要求。

当用户在其他模块处理业务时，例如物料的收到和发运，这些业务所引起的财务上的变动将立即自动地记入财务管理模块。

财务管理模块还充分考虑了关于公司和财税方面的法规。

同时它还为其用户提供电子化处理同业务伙伴之间的数据交换功能，例如与客户、供应商、银行、保险公司以及其他信贷机构的业务往来。

（3）及时性：财务管理模块中发生的所有业务都会依据凭证的有关规定记账。

这种规定将保证从资产负债表到每一张凭证的审计线索。

在用户完成记账之后，可以及时看到凭证、科目余额以及相关科目的清单。

用户也可以立即对资产债表和损益表进行分析。

二、财务管理模块（FICO）的主要功能财务会计（FI）模块的功能（1）总分类账：总分类账会计的主要功能是提供一个关于外部会计和所涉及科目的全面图景。

（实施）NPSAP现状调研FICOV现行业务流程分析报告财务成本管理(F I C O)版本信息文档确认目录一、简介 (12)1．文档用途 (12)2．文档结构 (12)二、现状流程分析 (13)1．NPX-FI-001：会计科目主数据维护流程 (14)1.1 目前现状流程图 (14)1.3 问题期望与建议 (15)2．NPX-FI-100：会计凭证业务处理流程 (16)2.1 目前现状流程图 (16)2.2 目前现状描述 (17)2.3 问题期望与建议 (17)3．NPX-FI-110：财务会计月末结账流程 (18)3.1 目前现状流程图 (18)3.2 目前现状描述 (19)3.3 问题期望与建议 (19)4．NPX-FI-120：财务会计年末结账流程 (20)4.1 目前现状流程图 (20)4.2 目前现状描述 (21)4.3 问题期望与建议 (21)5．NPX-FI-500：合并数据归集及整理流程 (22)5.1 目前现状流程图 (22)5.2 目前现状描述 (23)5.3 问题期望与建议 (23)6．NPX-FI-510：合并业务抵消和报表流程 (24)6.2 目前现状描述 (25)6.3 问题期望与建议 (25)7．NPX-FI-700：公司间往来结算流程 (26)1.1 目前现状流程图 (26)7.2 目前现状描述 (27)7.3 问题期望与建议 (27)8．NPX-FI-030：财务专有供应商主数据流程 (28)8.1 目前现状流程图 (28)8.2 目前现状描述 (29)8.3 问题期望与建议 (29)9．NPX-FI-300：采购供应商发票校验流程 (30)9.1 目前现状流程图 (30)9.2 目前现状描述 (31)9.3 问题期望与建议 (31)10．NPX-FI-310：非PO发票校验流程 (32)10.1 目前现状流程图 (32)10.2 目前现状描述 (33)10.3 问题期望与建议 (33)11．NPX-FI-320：预付款业务流程 (34)1.1 目前现状流程图 (34)11.2 目前现状描述 (35)11.3 问题期望与建议 (35)12．NPX-FI-330：付款并清帐流程 (36)12.1 目前现状流程图 (36)12.2 目前现状描述 (37)12.3 问题期望与建议 (37)13．NPX-FI-340：供应商客户期末清帐流程 (38)13.1 目前现状流程图 (38)13.2 目前现状描述 (39)13.3 问题期望与建议 (39)14．NPX-FI-350：发票管理流程 (40)14.1 目前现状流程图 (40)14.2 目前现状描述 (41)14.3 问题期望与建议 (41)15．NPX-FI-020：财务专用客户主数据维护流程 (42)15.1 目前现状流程图 (42)15.2 目前现状描述 (43)16．NPX-FI-200：费用报销流程 (44)16.1 目前现状流程图 (44)16.2 目前现状描述 (45)16.3 问题期望与建议 (45)17．NPX-FI-210：员工借款流程 (46)17.1 目前现状流程图 (46)17.2 目前现状描述 (47)17.3 问题期望与建议 (47)18．NPX-FI-220：预收款及信贷释放业务流程 (48)18.1 目前现状流程图 (48)18.2 目前现状描述 (49)18.3 问题期望与建议 (49)19．NPX-FI-230：客户收款清帐流程 (50)19.1 目前现状流程图 (50)19.2 目前现状描述 (51)19.3 问题期望与建议 (51)20．NPX-FI-040：固定资产主数据流程 (52)20.1 目前现状流程图 (52)20.3 问题期望与建议 (53)21．NPX-FI-400：固定资产转移业务流程 (54)21.1 目前现状流程图 (54)21.2 目前现状描述 (55)21.3 问题期望与建议 (55)22．NPX-FI-410：固定资产折旧业务流程 (56)22.1 目前现状流程图 (56)22.2 目前现状描述 (57)22.3 问题期望与建议 (57)23．NPX-FI-420：固定资产报废业务流程 (58)23.1 目前现状流程图 (58)23.2 目前现状描述 (59)23.3 问题期望与建议 (59)24．NPX-FI-430：固定资产盘点业务流程 (60)24.1 目前现状流程图 (60)24.2 目前现状描述 (61)24.3 问题期望与建议 (61)25．NPX-FI-440：固定资产销售业务流程 (62)25.2 目前现状描述 (63)25.3 问题期望与建议 (63)26．NPX-FI-450：工程项目购置及资本化流程 (64)26.1 目前现状流程图 (64)26.2 目前现状描述 (65)26.3 问题期望与建议 (65)27．NPX-CO-010：成本要素（组）主数据维护流程 (66)27.1 目前现状流程图 (66)27.2 目前现状描述 (67)27.3 问题期望与建议 (67)28．NPX-CO-020：成本中心（组）主数据维护流程 (68)28.1 目前现状流程图 (68)28.2 目前现状描述 (69)28.3 问题期望与建议 (69)29．NPX-CO-030：作业类型（组）维护流程 (70)29.1 目前现状流程图 (70)29.2 目前现状描述 (71)29.3 问题期望与建议 (71)30．NPX-CO-040：统计指标（组）主数据维护流程 (72)30.1 目前现状流程图 (72)30.2 目前现状描述 (73)30.3 问题期望与建议 (73)31．NPX-CO-050：内部订单（组）主数据维护流程 (74)31.1 目前现状流程图 (74)31.2 目前现状描述 (75)31.3 问题期望与建议 (75)32．NPX-CO-100：成本中心分摊分配维护流程 (76)32.1 目前现状流程图 (76)32.2 目前现状描述 (77)32.3 问题期望与建议 (77)33．NPX-CO-110：成本中心作业计划流程 (78)33.1 目前现状流程图 (78)33.2 目前现状描述 (79)33.3 问题期望与建议 (79)34．NPX-CO-120：成本中心费用计划流程 (80)34.1 目前现状流程图 (80)34.2 目前现状描述 (81)35．NPX-CO-130：成本中心费用结算流程 (82)35.1 目前现状流程图 (82)35.2 目前现状描述 (83)35.3 问题期望与建议 (83)36．NPX-CO-210：内部订单核算流程 (84)36.1 目前现状流程图 (84)36.2 目前现状描述 (85)36.3 问题期望与建议 (85)37．NPX-CO-300：产品标准成本计划流程 (86)37.1 目前现状流程图 (86)37.2 目前现状描述 (87)37.3 问题期望与建议 (87)38．NPX-CO-310：新建客户审批流程 (88)38.1 目前现状流程图 (88)38.2 目前现状描述 (89)38.3 问题期望与建议 (89)39．NPX-CO-320：产品成本结算流程 (90)39.1 目前现状流程图 (90)39.3 问题期望与建议 (91)40．NPX-CO-400：研发费用核算流程 (92)40.1 目前现状流程图 (92)40.2 目前现状描述 (93)40.3 问题期望与建议 (93)41．NPX-CO-500：销售获利分析计划流程 (94)41.1 目前现状流程图 (94)41.2 目前现状描述 (95)41.3 问题期望与建议 (95)42．NPX-CO-510：销售获利分析核算和结算流程 (96)42.1 目前现状流程图 (96)42.2 目前现状描述 (97)42.3 问题期望与建议 (97)43．NPX-CO-600：利润中心核算流程 (98)43.1 目前现状流程图 (98)43.2 目前现状描述 (99)43.3 问题期望与建议 (99)一、简介SAP系统现行业务流程分析报告（FICO模块）是诺普信SAP二期项目组通过对农资公司财务、农化公司财务、诺厂财务、瑞厂财务、财务中心及兆丰年公司财务调研后整理编制而成。

SAP FICO_问题分类汇总范围 1. ? ? ? ? ? ? ?有哪些交易会影响客户的信贷范围，请试举三个例子说明？ ? 销售订单、发货过账、系统发票、收款 2. ? ? ? ? ? ? ?什么是功能范围，什么是业务范围？ 功能范围（Function Area） 1. 功能范围主要用于Cost Sales Accounting,用于区分制造、管理和销售费用。 2. 不通过会计科目来区分制造、管理和销售费用的原因是功能范围更方便进行分析。

业务范围（Business Area） 1. 业务范围是SAP中可以独立产生财务报表中最小单位。 2. 对FI模块而言，SAP中的组织层次如下：Client→Company Code→Business Area

3. 财务管理范围、成本控制范围、信用控制范围、功能范围、业务范围、经营范围的区别;数据导入

1. ? ? ? ? ? ? ?批量导入数据，比如从EXCEL或FLAT文件选择导入总账科目主数据的时候有哪些方法？

LSMW Legacy System Migration Workbench, ECATT(CATT在ECC5.0后就没有了),BDC批量数据导入程序.

答：LSMW，ECATT，BDC，BAPI。 2. ? ? ? ? ? ? ?SAP怎么导数据的 答：项目上线时，一些主数据要从其他系统移到SAP里，一盘是通过LSMW或CATT或BDC批量导入的。其中LSMW和CATT一般是顾问做，BDC是程序员做，做好了在EXCEL里批量维护后，批量导入到SAP系统里。现金流 1. ? ? ? ? ? ? ?在SAP内现金流管理的方法 在SAP中，对于现金流量表的编制是采用公式的方式计算而出的，公式用到了Co模块的控制功能。

经营活动产生的现金流量= + 当年度产生的销售收入 + （应收账款的期初数-应收账款的期末数） + （预收账款的期末数-预收账款的期初数） + （当期收回前期核销的坏账-当期核销的坏账）

FICO面试题集锦目录1.假设你作为SAP的顾问，请介绍SAP系统中统驭科目的用处。

(8)2.假设用户设定客户主数据时将统驭科目输入错误，作为顾问如何将系统的错误数据调整正确？ (8)3.批量导入数据，比如从EXCEL或FLAT文件选择导入总账科目主数据的时候有哪些方法？ (8)4.在SAP内现金流管理的方法 (8)5.描述一下财务以及管理会计在月末关账时需要做哪些工作? (8)6.如果作为国内一家子公司，需要使用保留目前的用户习惯(满足国内GAAP的财务标准)，同时又可以满足INT全球账套的账套合并?在SAP中如何实现? (9)7.在国内做项目，如何实现SAP和金税系统的对接？假设出现T ax Code设置的Rate不一致，作为顾问如何提出解决方案？ (9)8.假设有一笔在建工程，比如一个仓库WM 0010 的建设，折旧期是10年，用直线折旧法, 如何利用SAP的AM模块进行设置？A: AM (9)9.SAP财务模块内有哪些凭证类型? (9)10.总账科目主数据的科目创建过程中，组科目号的作用是什么？ (10)11.总账科目主数据的科目创建过程中，控制数据视图中的未清项目管理有何作用？ (10)12.总账科目主数据的科目创建过程中，创建/银行/利息视图中的字段状态组有何作用？ (10)13.预制凭证中应该注意的事项。

(10)14.供应商主数据中，检索项的作用是什么？ (10)15.供应商主数据中，会计信息视图中的统驭科目、总部的作用？ (10)16.供应商数据中的容差限额的作用？ (10)17.在对往来账进行清账的时候，用簿记差别、部分支付和剩余项目进行清账的区别？ (11)18.对于已经进行过清账的发票，无法直接冲销该的原因？ (11)19.对于既是供应商和客户的清账方式？ (11)20.客户/供应商主数据中的贸易伙伴做何用途？ (11)21.请简述会计科目分为哪两个阶层，这两个阶层各代表什么意思分别为何？针对这两个阶层试举例三个栏位，而这三个栏位各代表的意思与控制目的为何？ (11)22.系统中有哪两个地方的设定可控制栏位的过账属性？ (11)23.资产分类的功用为何？ (11)24.有哪些交易会影响客户的信贷范围，请试举三个例子说明？ (12)25.应收账款部份冲账有哪两种？请说明其差别为何？ (12)26.供应商与客户主数据各有哪三个阶层？ (12)27.月结操作流程 (12)28.年结操作流程 (12)29.系统中历年制中有关第13期到第16期之功用为何？请举例说明之？ (13)30.财务会计模组中可以辅助过账的方法有哪三种，请简要说明之？ (13)31.若要在系统中设定让供应商与客户做互冲的功用时，要做哪两个设定？ (13)32.请简述成本控制模组中主档有哪些？请简述成本要素类别用途。

SAP FICO_问题分类汇总范围1. ? ? ? ? ? ? ?有哪些交易会影响客户的信贷范围，请试举三个例子说明？?销售订单、发货过账、系统发票、收款2. ? ? ? ? ? ? ?什么是功能范围，什么是业务范围？功能范围（Function Area）1.功能范围主要用于Cost Sales Accounting,用于区分制造、管理和销售费用。

2.不通过会计科目来区分制造、管理和销售费用的原因是功能范围更方便进行分析。

业务范围（Business Area）1.业务范围是SAP中可以独立产生财务报表中最小单位。

2.对FI模块而言，SAP中的组织层次如下：Client→Company Code→Business Area3. 财务管理范围、成本控制范围、信用控制范围、功能范围、业务范围、经营范围的区别;数据导入1. ? ? ? ? ? ? ?批量导入数据，比如从EXCEL或FLAT文件选择导入总账科目主数据的时候有哪些方法？LSMW Legacy System Migration Workbench, ECATT(CATT在ECC5.0后就没有了),BDC批量数据导入程序.答：LSMW，ECATT，BDC，BAPI。

2. ? ? ? ? ? ? ?SAP怎么导数据的答：项目上线时，一些主数据要从其他系统移到SAP里，一盘是通过LSMW或CATT或BDC 批量导入的。

其中LSMW和CATT一般是顾问做，BDC是程序员做，做好了在EXCEL里批量维护后，批量导入到SAP系统里。

现金流1. ? ? ? ? ? ? ?在SAP内现金流管理的方法在SAP中，对于现金流量表的编制是采用公式的方式计算而出的，公式用到了Co模块的控制功能。

以非现金资产抵偿债务而减少的应收账款2. SAP现金流量表的实现方法：外币评估1. ? ? ? ? ? ? ?外币是如何评估的，是否需要冲回？答：在SAP上对于用外币记账的业务记录或用外币进行的存款，在月末要进行外币评估。