水利工程投资控制

１ 控 制不 良设计 变更 的措施 ． ２ ａ 业 主严格 把关 。 主是 工程 建设项 目的主人 ， ． 业 在投
资控制中始终处于主导地位 ， 在全面掌握 、 控制着工程建 设投资方面 ， 发挥着关键性作用。 业主应充分发挥主人翁 意识 ， 积极协调参建各方 ， 遵循规定的工作程序 ， 严格把
越少 。
不 良设计变更造成工程建设投资增加 的原因是多方
面的， 主要表现如下 ： ａ 由于前期工作（ ． 包括初步设计 ） 采用的基础资料与 实际不符 ， 或前期设计工作深度 、 精度不 足， 施工中不得 不进行设计变更 ， 这时设计方案 、 结构型式 、 工程项 目、 工
ｔ 鼓 励采用 优化设 计 。通过 限额设 计 的方 法鼓 １ ． 励设计 单 位优化 设计 ，使施 工 图预算 尽量 小于 执行 概算 。 ｅ鼓励建言献策 。 ． 通过合同， 采用经济利益鼓励的方 法， 鼓励施工 、 监理单位开展合理化建议活动。 ｆ预先控制设计变更。施工图设计过程中 ， ． 业主及设
并发表意见 ， 同讨论 ， 共 形成共识 ， 付诸执行。
２ 严格 执行合 同
鉴 于水利 工程 特点 ，水 利 工程 大多 采用 部分 单 价加 部 分总 价 、 以单 价 为主 的合 同形 式 。因此 ， 利 工程 施工 水
阶段的投资控制 ，主要是围绕以下三个方面工作严格执
行合 同 。 ２ 总价承 包项 目的结 算 审核工作 ． １
实例 。
【 关键词 】 水利工程施工阶段
投资控制 设计 变更
合同管理 索赔与反索赔 要 由监 理 工 程 师 与 业 主 、 包 商 商 定 ， 于 失 去 竞 争 承 由
施工阶段是将设计蓝图变为实际工程 的过程 ，是完 成大部分工程建设投资的阶段。施工 阶段 的资金支出主 要以执行建安工程合同的形式完成 ，在这一阶段投资控 制重点是控制设计变更 、执行合同、索赔与反索赔等环 节， 不仅可 以有效的控制工程建设投资 ， 而且可 以最大限

用。
（ ２ ） 依据年 、季 、月施 工进度计划 和合同报价 ，编制相应 的投 资
计划 ； （ ３ ） 实行 “ 日清 月结”的价款结算 制度 ，随时掌握 实际完成投 资 情况 ； （ ４ ） 将实 际投资与计划投资进 行 比较 ，发现偏 差分析原 因，采取 措 施纠正偏 差。通过对 建设项 目 投 资的跟踪控 制 ，将施 工进度控 制与
一
资控制 目标 和年度 、月 度投资计划 ，将计划 投资额作 为投资控制 的 目 标 ，从宏观 上对投 资进 行控制 。因此 ，在建设 项 目开工 之前 ，监 理工 程师要做好 施工 阶段的资金使 用计划 ，作 为项 目资金 筹集 、审 核承包 人施工进 度计划及 现金流计划 、工程施工 进度款 申请 及项 目检查 、分 析实际投资值与计 划投资值 偏差 的依据 。
（ ２ ） 增加 或减少合同 中关键 项 目的工程量 超过专用合 同条款规定
的百分比 ； （ ３ ） 取 消合同 中任何 一项工作 （ 但被取 消的工作不能 转由发包人
２ 、建设项 目投资与进度的关系 在施 工阶段 ，随着工程 进度的进展 ，投资额不断加 大，投资结构 越来越 复杂 。监理 工程师对 投资的控 制是动态控 制 ，为此 ，必 须加强 对建设项 目 投 资的跟踪控制 ，协助业 主确定投 资控制 目标和分月 、季 、 年度投资计划 ： （ １ ） 认 真审核承包 单位提交 的施工 总进度计划 和年 、季 、月施工
投 资控制是工程施 工监理工作 中的关 键 ，投资控制 的重点和难 点
必 须明确分标 项 目投 资 目标 ，施工 阶段监理工程 师要协 助业 主确定 投
是工程计 量及新增 费用 的控 制。工程 造价作为水 利工程建设 的一项重

◇ 利专 水 论◇
科技 嚣向导
２１ 年 ６ ０２ 第０ 期
水利工程的造价控制与管理
杨 春 英 （ 水利部海委漳河上游管） ５ ０ ６
要】 水利 工程投 资控 制和管理 是指把 工程 建设项 目投资控制在批准的 限额 以内， 并保证投 资建设项 目的质 量， 为项 目建成后的运 营
期 打好 坚实的基础 ． 保障投资项 目取得较好 的经济效益和社会 效益． 起到至关重要的作用 。水利 工程造价 的控制 与管理是一 个动 态过程， 需要 水务投 资企业对工程造价的控制 与管理始终贯 穿于项 目的全过程 。
【 关键词 】 水利 工程； 投资控制； 造价管理
水利工程投资是一项综合性 、 专业性 、 政策性强 的活动， 面广 ， 涉及 贯穿于工程建设 的各个阶段 水利工程投 资控制和管理是指把工程建 设 项 目投资控制在批准的 限额 以内。 并保证投资建设项 目的质量 ． 为 项 目建成后 的运营期打好坚实的基础． 障投 资项 目 保 取得较好 的经济 效 益和社会效益 ． 起到至关重要的作用 现就投资建设工程 造价控 制 与管 理谈几点浅薄 的认识 ：
投资先天不 足， 给投资项 目的建设管理增加较大 的难度 。 １ 不按项 目 ． ２ 建设程序办事 ． 人为压低 工程造价 些水务投资企业 ． 投资项 目仓促上 马 ． 有时 不按建设程序 办理 建设过程 中的各项工作 ： 为节省投资 ． 不按 工程实际规模和标准 进行 设计． 人为降低工程造价 １ 水利 工程建设 涉及 面广。 － ３ 工程量大。 工期相对较长． 因素较 制约 多． 工程造价 的动态控制与管理难 度较大 由于我国的社会主义市场经济体制还不完 善． 跟造价相关的政策 法规及物价指数调整不 断 ． 加之水利工程工期 又相对较长 ． 资的动 投 态部分只能按固定 的物价指数和利率计算价差 预备费和贷款利息 ． 导 致项 目编制 阶段和实施 阶段 的工程造价不相 吻合。 给工程 的动态控制

政 府工 程和非 政 府工 程实 行不 同 的定价 方式 。对 于政 府投 资 ］ 二 程， 应 以 统一 的丁程 消 耗量 定 额 为依 据 ．按 生产 要 素市 场 价 格编 制标 底， 并 以此为基 础 ． 实行在 合理 幅度 内确定 中标价 方式 。对 于非政府 投 资工 程 ， 应 强化 市场 定 价原 则 ， 即可参 照政 府投 资工 程 的做 法 ， 采 取 以合理低 价 中标 的方 式 ， 也 可 由承发 包 双方依 照合 同 约定 的其 它 方 式定 价 。 １ ． 水利 工程造 价计价 依据 及方 法 ． ． 目前 ． 我 国 的汁 价依 据还 是 以 国家 、 行业 或地 区 的统一 定额 为主 要基 础 的。 以概 预 算 为核 心 的定 额 管理 制度仍 然 是我 国工程造 价管 理制 度的 主要 内容 。 全 国统 一的 工程 量计算 规则 、 基础定 额 、 全 国统一 的安装 工程预 算定 额 、 各省 （ 自 治 区、 直辖 市 ） 的费用 定额 和 单位 估价 表 以及 当地 的取费 文件 等 ， 是 目前 我 国确 定建 筑工程 造价 的主 要依据 。
２ ． 工程 投 资管理 中的政府 职 能。定额 形 成企业 管理 中的一 门科 学， 开始 于 １ ９ 世 纪末 期 ， 起源 于美 国工 程师 提 出 的Ｔ时 定 额 。工程 建 设 定额 是指 在工 程建 设 中单位 产 品上人 工 、 材料 、 机械、 资金 消耗 的规 定额 度 。这种 规定 的额 度反 映 的是 ， 在一定 的社 会 生产 力 发展 水平 的条 件下 ， 完 成工 程建设 中的某 项产 品 与各种 生产 消 费之 间特 偏差 ， 以保证 项 目投资 管 理 目标 的 实现 ， 以求 在 该项 目中能 合 理利 定 的数量关 系 。工程建 设定 额是根 据 国家一定 时期 的管理 体制 和管 根据 不 同 定额 的用途 和 适用 范 围 ， 由指定 的 机构 按 照 一定 用 人力 、 财力、 物力， 并 取得 较好 的投 资效 益 和社会 效 益 即通 常所 理制 度 ， 说 的投 资估 算 控制 设 计概 算 ， 设 计 概算 控 制项 目的实 施 预 算 ． 用实 的程 序制定 的 ， 是 Ｔ程定 价 的重要 依据 。 施预 算控 制好合 同价 格 。 水 电建设 项 目投资 控制 贯穿于 整个 项 目的 ３ ． 工程 造价 的职业 资格 。 １ ９ ９ ６ 年 ８月 国家人事部 、 建设 部联 合发 建设 全 过 程 ， 合 理 有效 控 制 水 电项 目投 资 ， 应 从 水 电建 设 项 目的各 布 了 ５ 造价 工程 师执业 资格 制度 暂行 规定 ６ ，建 立 了造价 Ｔ程 师执 个 阶段着 手 。 业 资格考 试 与注册 制度 ， 同时对从 业 资格 做 出了 明确规 定 。水 利部 １ ． 决策 阶段 合理预 测 项 目 投 资风 险 ， 确 定投 资控制 目标 。目前 国 ２ ０ ０ ３ 年 ｌ ２ 月发 布 了 ５ 关 于水利 工程造 价 工程 师持 证 上岗 的通知 ６ 。 内水 电项 目风 险 预测 的理 论研 究 己有 大 量成 果 ， 但 是 实际 应用 却显 造价 工程 师不 仅要 掌握 相 当程度 的经 济 、 金融 、 财务 和 法律 、 法 规知 得很 不 足 ． 大 多数 工程 是 以 已完 工 程 的历 史 资料 为 基础 ． 以百 分 率 识 ， 更 要学 习国际 惯例 、 规范， 另外外语 和计算 机应 用能 力 也是 不可 进行 估算 。为 了更加科 学 合理 地预 测风 险 和确定 投 资控 制 目标 ， 这 缺少 的 。 方 面的 ＿ ＿ ［ 作有 待于加 强 。 ４ ． 工程 造价 的服务 机构 。 我 国的工 程造 价管 理先后 由投 资单位 、 水 电建设 项 目投 资 的有效 控 制 是 水 电建 设 管 理 的重 要 组 成部 分， 也 是 投资 主体 密切关 注 的一 个重 要方 面 。水 电建设 项 目投 资控 制， 就是 在投 资 决 策阶 段 、 设计 阶段 、 发 包 阶段 和 实施 阶段 ， 把 水 电 建设 项 目投 资的 发生 控制 在批 准 的投资 限额 之 内 ． 随 时纠 正发 生 的 ２ ． 设计 阶段 以设 计质 量为 重点的投 资控制 。 水 电建设项 目投 资控 制贯 穿于整个 项 目的建设全 过程 ， 并 具有 突出 的重 要地位 。 水 电建设 项 目投 资控制 的关键 在于 项 目实施 前 的投 资决策 阶段 和设 计 阶段 。 甚至 可 以说 抓住 了设 计 阶段这个 重点 ， 就把握 了投资控 制 的方 向 ３ ． 工程 实施 阶段 以投 资控制 为重 点。 水 电站 工程项 目庞 杂 、 涉 及 面较 广 、 技术 难点 多 、 地质 复杂 及工 期长 等特 点 ， 增 加 了工 程 实施 阶 段 的投 资风 险 ， 同 时也 制 约 了这 个 阶段 的投 资控 制 ， 超 设计 概 算 现 象 时有发 生 。 在 Ｔ程 的实施 阶段 投 资控制 的主 要过程 为项 目招标 评 标、 合 同签定 、 合 同执 行 、 变 更索 赔处理 、 工程 决算 等 。 定额 形成 企业 管 理 中 的一 门科学 ． 开始于 １ ９ 世纪 末 期 ， 起 源 于 美 国工程 师提 出 的工时定 额 。工程 建设定 额是 指在工 程建 设 中单位 产 品上 人工 、 材料 、 机械 、 资金 消耗 的规 定额 度 。这种 规定 的额度 反 映 的是 ， 在 一 定 的社 会 生产 力 发展 水 平 的条 件 下 ， 完 成工 程 建设 中 的 某项产 品与 各种 生产 消费之 间特定 的数量关 系 。

２ 设 计 阶段 进 行投 资优 化 的 重 要 意 义
在 水 利 工 程 寿 命 周 期 的设 计 阶段 实 施 价 值 工 程 意 义 更 为 重 大 ： ２１ 使 设 计 产 品 的 功能 更 为合 理 ． 工 程 设 计 实 质 上 就是 对 产 品功 能 进 行 设 计 ， 价 值 工 程 的 核 心 是 而 功 能 分 析 。 价值 工 程 的实 施 ， 设 计 人 员 更 准 确 地 了 解业 主 所 需 和 设 使
励措 施 ， 高 设 计 人 员 的 投 资 控 制 意 识 ， 用 价 值 工 程 的原 理 对 功 能 提 利 与成 本 进行 量 化 ， 而增 加 业 主对 投 资 控 制 的有 效 性 。 从
４ 价 值 工 程 在 设 计 的 各 阶 段 的 应 用
设 计 阶段 的投 资 管 理 对 整 个 工 程 起 着 决 定 性 作 用 ， 计 阶段 几 乎 设 影 计 产 品 各 项 功 能 之 间 的 比重 ， 时 还 可 以考 虑 各 方 建 议 ， 设 计 更 加 决 定 了全 部 随 后 的 费 用 。 在 设 计 阶 段 ， 响 工 程 造 价 的 主 要 因 素 是 设 同 使 计 方 案 的优 化 程 度 ， 括 用 坝 址 的选 择 、 型 及 坝 轴 线 的 选择 、 房 设 包 坝 厂 合理 。 计方 案 、 水 设 计 方 案 、 工 技 术 方 案 选 择 、 构 方 案 的 选 择 等 。 泄 施 结 ２２ 有 效 控 制工 程造 价 ． 工 程 造 价 人 员 应 尽 早 参 与 设 计 阶 段 的 决 策 工 作 。 工 作 重点 应 放 将 价 值 工 程 需 要 对 研 究 对 象 的 功 能 与 成 本 之 间 的 关 系 进 行 系 统 分 析 。 设 计’ 员参 与价 值 工 程 ， 避 免 在 设 计 过 程 中 只 重视 功 能 而 忽 视 在 协 助 业 主 按 技 术 经 济 分 析 方 法 和 价 值 工 程 原 理 选 择 最 佳 的设 计 方 人 可 充 成 本 的倾 向 ， 明确 功 能 前 提 下 ， 挥 设 计 人 员 的创 造 精 神 ， 多 种 实 案 。 运 用 价 值 工 程 原 理 ， 分 优 化 设 计 方 案 。 价 值 工 程 的 主要 应 用 如 在 发 从 现 功 能 的方 案 中选 取 最 合 理 的方 案 。这 样 既 保 证 了功 能 的 实 现 ， 有 下 ： 又 ４１ 设 计 前 期 ． 效 地 控 制 了工 程 造 价 。 价 值 管 理 在 设 计 前 期 的 主 要 工 作 有 ： 象 选 择 、 报 收 集 、 能 分 对 情 功 ２ ３ 节 约 社 会 资 源 ． 价 值 工 程 的 目的 是 以研 究 对 象 的 最 低 寿命 周 期 成 本 可 靠 实 现 使 析 和 功 能 评 价 。功 能 分 析 是 价 值 管 理 的 核 心 内容 。将 功 能分 析 与 功 能 以 同时 满 足 用 户 的 需 用者 所 需 功 能 。实 施 价 值 工 程 ， 可 以 避 免 一 味 地 降 低 工 程 造 价 而 导 评 价 相 结 合 ， 此 来 保 证 工 程 设 计 的 质 量 和 成 本 ， 既 可 致研 究 对 象 功 能 水 平 偏 低 的现 象 ． 可 以 避 免 一 味 地 降 低 使 用 成 本 而 要 。 功 能是 个 抽 象 的概 念 ， 以将 利 用 价 值 管 理 中 的 量 化 分 析 功 能 的 也

水 利发 展研 究
２０ ５ ０ ９・
水 利 工 程 项 目的投 资 控 制
裴 志 华 肖宏 山 ，
（．辽 宁省供 水局 ，辽 宁 沈 阳 １ ０ ０ ；２ １ １ ０ ５ ．辽 宁省本 溪县水利 勘测设 计 队，辽 宁 本 溪 １７ ０ ） １ １０
摘 要 ： 水 利 工 程 项 目建 设 周 期 长 、 投 资 数 量 大 、 投 资 流 向 复 杂 ， 如 不 采 取 有 效 控 制 ， 投 资 目标
招 、 投 标 阶 段 对 工 程 投 资 的 控 制 和 管 理
水 利 工 程 招 标 投 标 定 价 程 序 是 我 国 用 法 律 方 式
规 定 的 一 种 定 价 方 式 ， 是 由招 标 人 编 制 招 标 文 件 ， 投 标 人 进 行 报 价 竞 争 ， 中 标 人 中标 后 与 招 标 人 通 过
薄 ， 存 在 设 计 保 守 现 象 ， 以 及 加 大 梁 柱 断 面 、 增
加 钢 筋 含 量 、 随 意 提 高 安 全 系 数 等 现 象 ，造 成 许 多不 必 要 的资金 浪 费 。 第 三 ， 在 水 利 工 程 施 工 阶 段 ， 有 些 承 包 商 出 于 追 逐 利 润 最 大 化 的 目 的 ， 虚 报 、 多 报 工 程 价
但 也 存 在 业 主 、 监 理 单 位 对 工 程 投 资 的 控 制 手 段
相 对 薄 弱 的 现 象 ， 这 也 是 工 程 造 价 超 计 划 的 一 个
原 因 。

３
工 程 投 资 的 有效 控 制
水 利 工 程 造 价 控 制 ， 是 一 项 系 统 工 程 ， 它 贯
工 程 投 资 一 增 再 增 。 同 时 因 资 金 短 缺 导 致 工 程 的竣

（ ． 北 工业 大学 ， 北 武 汉 ４ ０ ６ ； １ 湖 湖 ３ ０ ８ ２ 东省 水 利 电力规 划 勘 测设 计 研 究 院 ， 东 广 州 ５ ０３ ） ． 广 广 １６ ５
摘 要： 文章根 据 水利 工 程 投 资控 制 ， 据 实 际存 在 的 问题 ， 出 了研 究 的 主 要 内容 和 框 架 。通 过 对 小浪 底 水 根 提
任 务 ， 投 资 管 理 能否 成 功 的关 键 。 概算 管 理过 程 中 ， 是 在 主 要采 取 以下措 施 ： 做 好 总概 算 控 制 的 同时 ， 格控 制 在 严 单 项工 程 概算 执 行 ， 求 各 个单 项 工 程 不 突破 分 项概 算 ， 力 由于 客观 因素 影 响而 必 须 增 加投 资 的 ，需通 过 其 他项 目 节 约投 资 调剂 解 决 ； 格执 行 基 本 建设 程 序 ， 于个 别 确 严 对 需 调整 单 项工 程 投 资 额度 或 概 算 项 目以外 需 动用 预备 费
率 损失 。
２ 结
语
文 章 分 析 了我 国 ：程 投 资控 制 的 体 制 和 发 展 情 况 ， Ｅ 在 此 基础 上 归 纳 了 当前 我 国工程 投 资 控 制存 在 的一 些 主 要 问题 ， 对水 利 工程 投 资控 制不 力 的原 因按 照 工程 决 策 、 设计 和 施 丁 三个 阶段 详 细 进行 了分 析 ；并 针 对水 利 工 程 投 资控 制 不 力 的成 因 ，提 出 了要 建 立完 善 的工 程造 价 体 系进 行 全 过程 投 资 控 制 和 投 资控 制 关键 点 的方 法 ；以黄 河小 浪 底 水利 工 程 项 目为 例进 行 了分 析 ，提 出一 些 完 善 水 利 工 程投 资 控 制建 议 的 以下建 议 ： 全 项 目法 人 制 ， 健 严 格 实 行 招 标 投 标 制 ， 强 合 同管 理 制 ， 格 实行 监 理 制 ； 加 严 切 实做 好 不 同设 计 阶段 的造 价 管 理 ；运 用价 值 工 程 方法 进 行投 资控 制 ； 强 项 目投 资 监 管 。 加

控 制 的发 展 。
ห้องสมุดไป่ตู้
关键 词 ： 工程 ； 计 阶段 ； 资控 制 水利 设 投 １水利工程 设计阶段投资控 制的重要 陛 工程 的建设过程包 括 了项 目决策 、项 目设计 以及项 目实施三 个阶 段。决策与设计阶段是投资控制的关键部分。在项目做出决策后， 最重 要的就是设计了。 依据国际权威数据的分析， 在建设项目的总投资金额 中， 设计费用占有工程造价约 ３ ５ 但在项 目建设过程中， ％一％， 设计对工 程的影响成分确可以达到 ７ ∞ ８％￣ ５ ０ 。 １ 设计方案对投资起直接的决定作用 ． １ 设计阶段需要有具体的设计方案， 有了具体的设计方案 ， 才能够产 生施工组织设计与工程量清单， 才能对投资工作进行概算。因此 ， 投资 数 量的大小是 由设 计方案直接决 定的 。 １ ． 计工作对 工程 建成投入使 用之后 的运行 费用起决定 作用 ２设 从 整个项 目 期来看来 看 ，工程 建成后 的运行费用 在项 目自己流 周 量中占有较大的比例，对项 目全寿命期间的经济评价指标以及总投资 有直接的影响作用。而工程建成后的运行费用主要是由设计工作的好 坏所决定的。 １ － 计质量对投 资有间接影 响力 ３设 现在许多的工程质量事故多半是因为工程设计质量所导致的。有 的设计图纸质量差 ， 专业设计各部分之间相互矛盾， 导致施工停工等后 果 ； 的产 品因没有 优化设 计 ， 导致 功能设 置 不合理 ， 碍其 正常使 有 而 阻 用； 有的存在质量安全隐患 ， 影响其正常的使用 ， 给人民的生命财产造 控制是不够 的 。 工程项 目 投资决策之后 ， 计阶段的控 制投 资可能性 在 设 高达 ８％左右 。 ５ 这就要求 在设计 阶段对 设计工作 的监 督管理进行 加强 。 但是由于管理能力与专业水平的限制 ，建设单位不能介入到此项工作 中去。客观上来说 ， 是需要一支会管理、 懂专业的中介组织担当监督管 理的责任。 这就是所谓的设计监理。 设计监理对投资控制的意义主要表 现在以下几方面：能够对设计工作起到监督作用以保证设计合 同的顺 利完成 ； 审核设计方案先进性 、 可靠性以及方便性 以避免在施工阶段中 出现大 型的设 计变化 。 保证使用功能 与工程安全 的基础下 ， 在 要最大 限 度的对设计进行优化， 减少工程量 ， 保证投资计划的顺利完成 ； 防止设 计方案出现碰、 、 漏 错等问题 ， 避免施工工程出现待工、 窝工、 返工的现 象； 充分发挥优势， 进行合理化建议。 设 计监理是形式所 逼 ， 业主所需要 的。 是 通过设 计监理可 以打破 由 设汁单位 自己来控制 自身的单方面局面。所以， 相关的建设主管部门一 方面要尽陕地建立设计监理的相关单位资质审批条件，加强对设计监 理人才的考核与培养， 制定相关 的设计监理的工作 、 收费等标准 ， 另一 方面要通过法律法规的手段来确保设计监理的展开，为设计监理的社 会化创 造条件 。 ３基于投资控制的设计优化方法 ３ ． １限额 设计 限额设计时 —个反 复交替 的过 程 ， 结合水 利工程 的特点 ， 限额设 计 成潜在的威胁； 个别造成的严重质量安全事故， 不仅会给投资带来巨大 的程 序主要如下 图说 示 ： 的损失 ， 且也会 造成对 国家与人 民财产 的浪费 。可见 ， 计 阶段 中的 而 设 投资控制是极 具重要性 。 ２督引设计单位 、 人员控制工程投资的举措

１ ．无法在设 计阶段进 行有效的工程投 资事前管理
由于 投 资 主 体 的 多 元 化 ，投 资项 目 目标 多 样 化 ，使 得 建 设 项 目具 有 多 重 属 性 ，投 资 主 体 的 不 同对 于 建 设 项 目全 周 期 的全 过 程 投 资 管 理 是 不 同 的 ，投 资主 体 按 项 目的 投 资 管 理 形 式大 体 分 为 政 府 投 资 项 目和 企 业 投 资 项 目。 水 利 工 程 投 资 管
一
由政 府编制 的材料指导价 ，很多主材 的价格与市场价相 差甚 远 ，对于指导价里没有 的品牌材 料通常也会通过 中介询价 机
构 获 得 ；投 资 公 司管 理 水 平 的 高 低 也 是 影 响招 标 控 制 价 质 量 的 因素 之 一 ，投 资 咨询 行 业 的 成 本 主 要 是 人 力 成 本 ，在 经 营
第 １ ２卷 第 ５期
２ ２笠 ０１
中 国
水
运
Ｖｏ１ ２ ．１
Ｍａ ｙ
Ｎ ５ ｏ． ２Ｏ１ ２
５月
Ｏｈｉ Ｗａ ｎａ ｔｅｒ Ｔｒａ ｐｏｒ ｎｓ ｔ
关于水 利工程投资控制与管理 的探讨
相 立 文 ，董 博
（ １聊城 市水 利 局 ， 山东 聊 城 ２ ２ ０ ；２聊 城 市水 利 工 程 总公 司 ， 山东 聊 城 ２ ２ ０ ） ５０ ０ ５０ ０ 摘 要 ：水 利 工 程 投 资 管 理 是 贯 穿 于 工 程 建 设 项 目生命 周 期 的全 过 程 投 资 管 理 ，工 程 建 设 项 目生命 周期 按 国 际 工 程
管 理 界 习惯 的定 义 分 为 三 阶 段 ：项 目前 期 管 理 阶 段 ：项 目的决 策 期 ；建 造 期 或建 设 期 管理 阶段 ：项 目的 工程 设 计 期 与 施 工 期 ；项 目后 期 管 理 阶段 ：项 目竣 工 后 的保 修 期 。不 同 阶段 对 水 利 工 程 投 资 的 影 响 不 同 。 文 中 主 要 谈 建 设 期 投 资 管 理 工 作 中的 问题 及 对 策 分 析 。 关 键 词 ：水 利 工 程 ；投 资 管 理 ；策 略

水利工程建设项 目 投 资具有投资数 额大 ． 投 资差 异 明显 ． 投 资确 ３ 控 制 措 施 定依据 比较 复杂 ， 投资确定层 次繁多 ． 在整个建设期 间需 动态 跟踪 、 调 是， 设计 阶段要重点采取设计方案招投标制度、 实行限额设计 、 整． 直至竣工决算后才 能形成真正工程投资 的特点 。 因此 ， 水利工程的 加强图纸会 审、 实行设计监理等措施 项 目投资控制 ， 需要在投资决 策阶段 、 设计 阶段 、 发包 阶段 、 施工 阶段 其中项 目设计 的优 劣将直接影 响到建 设费用 的多少 和建设工期 以及 竣工阶段 ． 把建设工程 投资控制在批 准的投 资限额 以内． 随时纠 的长短 ． 同样也影响建设项 目以后 的使用价值 和经济效益 ． 作为设计 正发生 的偏差 ． 以保证项 目 投资管理 目 标 的实现 单位． 在设计 中凡是能进行定量分析的设计 内容 ， 均要 通过计 算 ． 用数 １ 控 制 目标 据说话 ． 充分考虑施工 的可 能性 和经济性 ． 在设计 技术与经济 分析上 要 改变功能决定造价 的片面认识 。 同时 ． 设计是施工 的灵魂 ． 是施工的 水利工程建设项 目投资控制贯穿于工程建设 的各个 阶段 ， 在建设 依据． 保证施工质量 的一个重 要前提就是确保设 计质量 ． 设计监 理可 前期 阶段要 进行工程项 目的初 步可行性研究 ． 编制项 目建议书 ． 进行 以减少设计 阶段工程设计 的失误或错误 ． 在施 工阶段施工单位才能更 可行性 研究 ． 对 拟建项 目 进行市 场调查 和预测 ． 编制投资估算 ， 进 行环 准确的贯彻业主和设计方 的意 图， 保证施工质量 境影 响评价、 财 务评价 、 国民经济评价 和社会评价 。 在设计阶段要通过 二是 ． 招投 标阶段要重点抓好标 的价格 、 投标报价 、 评标定价三个 收集类 似建设工程投 资数据 和资料 ．制定建设工程投资 目 标规 划 ． 对 环节的控 制。 其 中要重点抓好标 的价格 的编制 。 标底 主要有两个作用 ， 建设工程 总投 资进行论证 。 确认其可行性 。同时 ． 开展 限额设计工作 ， 是招标人发包工程 的期望值 ． 二是评定标价 的参考值 ． 这 两者的关 力求使 投资设计合理化 ． 编制本 阶段资金使用计划 ． 并进行付款 控制 ． 系要处理好。 审查 工程概算 、 预算 ， 提 出改进意见 ， 优化 设计 ， 在保 障建设工程具 有 三是 ． 施工 阶段控制要 重点抓好现场 签证 审查 、 工程变更 价款审 安全 可靠性 、 适用性 的基础上 ， 概算不超 过预算 。 预算 不超过概算 ， 进 查、 索赔 审查 与控制 、 结算控制 、 竣工结算控制等方 面。其 中： 行设计挖潜 ， 节约投资 ， 对设计进行技术经济分析 、 比较 、 论证 ， 寻求 一 工程 计量是关键环节 工程计量是根据设计文件及承包合 同中关 次性投 资较少 的设计方案 ．满足业主对建设工程投资 的经济性要求 。 于工程量计算的规定 ．通 过项 目监理机构对 已经完成 的工 程进 行计 施工 阶段 ． 要制定本 阶段资金使用计划 ， 并严格进行付款控制 ， 严格控 量。 计量必须 以质量合格书 、 工程量清单 、 技术规范 的计量支付条款和 制工 程变更 ． 力求减 少变更 费用 ， 研 究确定 预防费用 索赔措施 ， 以避 设计 图纸 为依据 。工程量计可采用均摊法 、 凭 据法 、 断面法 、 图纸法分 免、 减少对方的索赔数额 ； 其次， 要做好工 程计量工作 ， 审核施工单位 解 计 量法 进 行 确 认 提交 的工程结算书等 工程 变更 价款 的审查重点 在设计变更 审查方面 设计变更 审查 应 注意以下几点 ： 确属原设计不 能保证工程质量 要求 ． 设计遗漏 和确 ２ 影 响 因 素 有 错误及 与现场不符 ， 无法施 工 ． 非 改不可 的： 将变更后所 产生 的效 是， 决 策对投资控制 的影响 。表现 为项 目的建设 规模 、 项 目的 益 与现场 变更 增加 的费用 和 可能引起 的索赔所 产生 的损 失加 以 比 建设水平 、 建设 地点 、 可行性研究及投 资估 算。 其中： 合理 的建设规模 较． 权衡 轻重后再确定 ： 工程造 价增减幅度是 否控 制在总概算 的范围 是决策 阶段控 制工 程造价 的关键 规模过小 ． 资源得不 到有 效配置 ． 之内． 若确需 变更但 有可能超 概算时 ， 更 要慎重并 报有关部 门 同意 ； 建设 和生产 成本高 ， 经济效益低下 ： 规模 过大 ， 经济承受不起 。 在项 目 设计 变更 必须说明变更原 因， 如工 艺改变 、 设备选 型不当 、 设计漏项 、 的建设水平 中 ， 主要包括建设规模 、 建筑标准 、 技术装备 、 配套工程等 设计失误 或其他 原因 ， 杜绝 内容不 明、 ， 没有详 图或具体使用部位 ， 而 方面 的标准 ， 建设 标准是编制 、 评 价项 目可行 性研究和投 资估 算的重 只是增加材料用 量的变更 ．坚决 杜绝未作好开工 准备 ．设计深度 不 要依据 。建设标 准是否合理 ． 对控 制工程造 价有 很大影 响 ， 建设 标准 够 ． 招标文件 和承包合 同不完善 ， 造成边 设计边施 工 、 边施 工边更 改 应根据技术进 步和投资者 的实 际情况 制定 ． 标 准定得过高 ． 只能无谓 的变更 。 的增加造价 ， 浪 费投资 ， 标准定得过低 ． 达不 到高效 、 安全可行 的技术 索赔 的审查包 括承包商 向业主 的索赔 ． 业 主 向承包商 的索赔 两 标准 ． 不利 于技术进 步。 建 设地 点的选择要重点考虑 国民经济的发展 个方 面 ． 是合 同投资控制 中最为 复杂的一个 问题 索 赔工作 得 以开 规划 和地 区经济 的发展 、 项 目的特点和 需要 以及气 象 、 地质、 水 文等 展要 做好 以下几点 ： 工程 施工监督 检查 、 Ｅ ｔ 常监理 记录要全 面细致 ， 自然条件 。 吃透 合 同文件 ． 尽 量在 合 同文 件 中找依据 ． 力 求准 确界 定合 同双方 在这个 阶段 ． 可行 性研究及 投资估算是关键 的环 节 项 目的决策 在索 赔问题 中 的责 任 ． 说 明双 方放弃 不合 理 的要求 ． 遇 到合 同无法 依据是可行 性研究 ． 投 资估算 是确定可行性研究 阶段 工程 总投资的限 处理 的模糊部 分 ． 应通 过监理协 调 ． 创造 良好气氛 ． 促使 问题 得到 妥 额． 可行性研究不仅要 评价项 目是否 可行 ． 更重 要的是对方案进 行优 善解决 。 化认证 ． 投 资估算必须准确 而且能满足 限额设计和控制概算 的要求 ． 结算控制主要涉及两个方 面 ： 一是 ， 工程量的计量 ： 二是 ． 单价 的 初步设计概算必须控制在批准 的可行性研究投资估算范 围内 ， 设 计概 计算方法 对计价方法可分 为工料单价法和综合单价法两种 ． 二者在 算不允 许突破 可行性研究投 资估算 选择时 ． 既可采取可调 价格 的方式 ． 即工程价格在实施期 间可随价格 二是 ． 设计对投资控制 的影 响 设计是建设项 目进行全 面规 划和 变化而调整 ． 也可采取 固定 价格的方式 ． 即工程价格在实施 期间不 因 具体安排实施意 图的过程 ． 是工程建设 的灵魂 设计是否合理对控 制 价格变化而调整 ． 在工程价格 中已经考虑价格风险因素并在合 同中明 工程 投资有重要影响 ． 技 术设计 阶段 ． 影响项 目投资 的可能 性为 ３ Ｏ 一 确了固定价格所包 括的内容 和范 围。工程进度款的支付 ， 一般按 当月 ７ ０ ％： 同时初步设计决定工程建设 的规模 、 方案 、 结构形式 和建筑标 准 实际完成工程量进行计算 ． 工程竣工后办理竣工结算 以及使用功能 ， 形成设计概算 ． 确定 了投资 的最高限额 。 施工 图设计 完 竣工结算控制要抓好 四方面 。 核对合同条款， 首先 ． 要核对竣工工 成后 ． 就能准确 的计算 出工程造价 一个 建设项 目或一个 单项工 程， 可 程内容是否符合合 同条件要求 ， 工程是否竣工验收合 格 ， 其次 ， 应按 照 有多种 不同的设计方案 ． 因此 在满足使用 功能的前提 下 ． 要进行方 案 合同规定的计算方法 、 计价定 额 、 取费标 准、 主材价格和优 惠条款等 ， 比较 和优化设 计 ， 选用适度超前 、 经济合理 、 安全可靠 的设 计思想 ， 实 对工程竣工结算进行审核 ． 若 发现合 同有遗 漏 ． 应请建设单 位与施工 际方案优化可采用价值工程理论 ． 在满足功能或尽量提高功能 的前提 单位认 真研究 ． 明确结算要求 。 检查隐蔽工 程验 收记 录． 所有 隐蔽工程 下降低成本 。 必须�

要体 现 在社会 公益性 ，在同样 满 足其 技 术 、经济 要 求的 情况 下 ，为 了保证 取得 良好的 社会 、环 境效 果 ，工程 设计 的安全 度 要求 的 较高 ，体 现工 程 的 长久 性 、安全 性倾 向明显 。往 往在 工程 的前期 研 究 阶段 对工 程投 资 的控 制 不够 重 视 ，随着勘 测 设计 市场 深 入 改革 和进 一 步地 规 范 ，应 加 强对 工程 设
１工程 建设 项 目设 计 阶段 投瓷 控制 的意 义 所 谓 的工 程建 设项 目投 资 控 制 ，就是 在投 资 决策 阶段 、设 计 阶段 、建
设项 目发包 阶段 和建设 实施 阶段 ，把 建设项 目投 资 的发生控 制在批 准 的投资
限额 之 内 ，随时 纠正 所发 生 的偏 差 ，以保 证项 目投 资管 理 目标 的实 现 ， 以
计阶 段 的投 资控 制 ， 以充 分 发挥 工程 的 总体 效 益 ，实现 真正 工程 设 计 的高
质量 。
２工程设计阶段投资控制的目标和原理
２ １工程 设计 阶段投 资控制 的 目标 ． 控 制 是为 确保 目标 的实现 而 服务 的 。一个 系 统若 没有 目标 ，就不 需要
控 制 ， 也无 法 进 行 控 制 。 目标 的 设 置应 是 很严 肃 的 ，应 有 科 学 的 依 据 。 程 项 目建 设过 程 是一 个 周期 长 、数量 大 的生 产 消费 过程 ，建 设者 在一 定 时间 内占有 的经验 知识是 有限 的，不但 常常 受着科 学条 件和技 术条件 的 限 制 ，而且 也受 着 客观 过程 的发展 及 其表 现 程度 的 限制 ， 因而不 可 能在 工程
求在 各 个建 设项 目中能 合理 使 用人 力 、物 力、财 力 ，取得 较 好 的综 合投 资 效益 。项 目投 资控 制 贯穿 于项 日建 设 的全 过程 之 中 ，图 １ １描述 了 工程建 ． 设项 目不 同设计 阶段 投 资控 制 的可 能 性和 作用 的大 小。 观 察从 图 １ １可 以解 读 如 下： ． （） 响项 目投 资最大 的阶 段 ， 约 占工程 项 目建设 周期 １／４的技 术设 １影 是 计结 束 以前 的工 作阶段 。在 初步 设计 阶段 ，影 响项 目投 资 的可行性 为 ７ ％～ ５

中国 西部 科技 ２ １ 年１ 月 （ ００ ２ 上旬 ） ９ 第０ 卷第３ 期 总第２ １ ４ ３ 期
在投资控制中对新增项 目单价的审核
李平忱 宣兆社
（． １吉林省 公主岭 市水利局 ，吉林 公主岭 １ ６ ０ ． 省 吉利 水利 水 电工程监理 咨询有 限责任 公 司，吉林 长春 １ ０ ； ） ； １ ；２吉林 ５ ０ ０ ３ 审核 中，应从 实事求是 的原则确 定新增 单价 ，在保 护 国家或者投 资人 的利益 的 同时也要
让 承 包方取 的 相 应 合 法 的利 润 。
关键词 ： 变更单价 ；审核
Ｄ ： １ ． ９ ９ Ｊｉ ｎ１ ７ －６ ９ ． ０ ．４０ ６ ＯＩ ３ ６ ／ ．ｓ．６ １ ５ ６ ２ １ ３ ．２ ０ ｓ Ｏ
价。
编制工程单价。
２ ２工程量清单中遗漏项 目 ．
在 招 投 标 时 ， 工 程 量 清 单 中工 程 量 主 要 由设 计 单 位 或
２ 项 目变更的范圈内容
在现 行和原 《 水利水 电工程施 工合 同和招标文件示范 文本 》合 同条款通 用条 款 中对变 更 的范 围和 内容 的规定 是 ：增 加 或 减 少 合 同 中任 何 一 项 工 作 内 容 ； 增 加 或 减 少 合
同 中关 键 项 目的 工 程 量 超 过 专 用 合 同 条 款 的 百 分 比 ；取 消
发生实质性变 动，以致影响本项 目和其 它项 目的单价或合价
时 ，发 包 人 和 承 包 人 均 有 权 要 求 调 整本 项 目和 其 它 项 目的单
２ １合同价格增减超过１ ％ ． ５ 在现行和 原 《 水利水 电工程施 工合 同和招标文件示范 文 本 》 合 同条 款 通 用 条 款 中对 工 程 量 清 单 中 的 单 价 子 目工 程 作为估算工程 量，不是承包人为履行 合同应当完成 的和