金蝶K供应链存货核算
凭证和总结
Coca-cola standardization office【ZZ5AB-ZZSYT-ZZ2C-ZZ682T-ZZT18】
凭证模板
总结：
1、 各类发票必须录入往来科目，并且要钩稽，再做出库核算，凭证处理
2、 现销——发票先到
赊销——发票最后到
一、 采购管理
采购标准业务流程
注意
：
1、采购合同审核必须换用户；
2、单据可以下推、上提、新增；
3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据”
4、采购发票必须钩稽，录入往来科目；
5、费用发票必须和采购发票、外购入库单钩稽，钩稽后费用（运费、人工费等）才能分摊（在采购发票序时簿里钩稽）
6、暂估入库单必须录入往来科目（应付暂估款）
采购暂估业务
赠品业务（不同物料时——其他入库单，需要录入单价，不生成采购发票）
委外加工
注意：
1、如果没有新增BOM 单，核销方式为手工核销；增加了BOM 单必须使用
2、委外订单要多级审核
3、委外加工出库单和入库单要核销
4、核算时，先材料出库核算，再产品入库核算
5、采购发票用来确认加工费
委外加工费暂估业务(只有单到冲回)
受托代销
注意：
1、当代销的产品全部入虚仓（代管仓）时，外购入库的只是代销的部分，即代
销多少外购入库多少，其余的全部放在虚仓里，退货的时候直接新增一张退料通知单（不需要下推），把虚仓里的退回即可。 2、销售发票上的
往来科目
二、 销售管理
销售标准业务流程 注意：
1. 模拟报价时，新增的BOM 完成后选择“返回”
2. 销售合同下推时应该选择产品明细（过滤）
3. 销售出库单中的批次需要引入，并且手工修改，数量与发货通知单一致
4. 销售发票需要录入往来科目
5.
出现负库存不能保存，需要修改仓库属性——允许负库存
销售退货
注意：1、没有开具发票，将需要退回的发票拆单，关联生成红字销售出库单，对等核销
2、开具发票但未钩稽，拆分单据，对等核销
委托代销
3张单据的销售方式：委托代销
3张单据的销售方式：分期收款销售
直运业务
报表分析：销售毛利润、委托代销清单
三、
仓存管理
生产领料
部门核算项目：生产成本
产品入库
注意：
1、自制入库核算；
2、无单价维护 （更新最新入库单）
仓库调拨
注意：
1、调拨类型：成本调拨、异价调拨
2、只有异价调拨才生成凭证
3、调入价<调出价，营业外收入
调入价>调出价，管理费用，财务费用等
受托加工
注意：
1、受托材料入库——虚仓（代管仓）
组装作业流程
先材料出库核算，再其他入库核算
盘点
四、存货核算
入库核算
1、外购入库核算—核算/分配（数量和金额）
2、存货估价入账—发票未到
3、自制入库核算—产品入库单、盘盈入库单
4、其他入库核算——非组装单核算/组装核算，先进行材料出库核算
5、委外加工入库核算——先材料出库核算，再核销；委外加工发出
6、无单价单据更新
7、期初金额调整——余额调整——出单——成本调整单（入库类型），只调整金额
出库核算
1、材料出库核算——结转本期所有物料，写成本计算表，写错误日志
2、产成品出库核算——非外购物料
3、红字出库核算——无单价维护
