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50000
17值易耗品
5000
3000
2000
库存成品
34000
34000
待摊费用
16800
16800
固定资产
1886000
5500000
7386000
无形资产
100000
100000
物资采购
190150
109550
80600
累计折旧
275000
275000
短期借款
重庆广播电视大学
存货
175750
应付福利费
14040
待摊费用
16660
应交税金
23112.2
流动资产合计
1057095
应付股利
26700
预提费用
6100
固定资产:
流动负责合计
448052.2
固定资产原价
7386000
减:累计折旧
278560
所有者权益:
固定资产净值
7107440
实收资本
7810000
固定资产合计
7107440
电达公司调整前试算表
20××年2月 单位:元
账户名称
期初余额
本期发生额
期末余额
借 方
贷 方
借 方
贷 方
借 方
贷 方
现金
6000
60150
64950
1200
银行存款
383400
1001540
638695
746245
应收账款
17600
49740
12000
55340
其他应收款
12000
3000
10000
5000
主营业务税金及附加
6120
6120
合 计
2418800
2418800
7812510
7812510
8757595
8757595
电达公司结账后试算平衡表
20××年3月 单位:元
账户名称
期末余额
借 方
贷 方
现金
300
银行存款
803245
应收账款
55340
其他应收款
5800
原材料
154550
低值易耗品
2000
减:主营业务成本
148000
主营业务税金及附加
6120
二、主营业务利润
49880
加:其他业务利润
19400
减:营业费用
6250
管理费用
25990
财务费用
1300
三、营业利润
35740
加:投资收益
0
营业外收入
3500
减:营业外支出
2400
四、利润总额
36840
减:所得税
12157.2
五、净利润
24682.8
库存商品
19200
待摊费用
16660
固定资产
7386000
无形资产
100000
物资采购
80600
累计折旧
278560
短期借款
330000
应付账款
7500
其他应付款
40600
应付福利费
14040
应交税金
23112.2
应付股利
26700
预提费用
6100
实收资本
7810000
资本公积
27000
盈余公积
28000
30000
300000
330000
长期借款
350000
350000
应付账款
7500
120675
120675
7500
应付工资
56000
56000
其他应付款
5000
5000
应付福利费
8000
1800
7840
14040
应交税金
2200
32045
40800
10955
应付股利
6700
6700
预提费用
4000
4000
本年利润
67082.8
利润分配
35000
合 计
8658695
8658695
资产负债表
编制单位:电达公司 20××年3月 单位:元
资 产
期 末 数
负债及所有者权益
期 末 数
流动资产:
流动负责:
货币资金
803545
短期借款
330000
应收账款
55340
应付账款
7500
其他应收款
5800
其他应付款
40600
资本公积
27000
盈余公积
28000
无形资产:
未分配利润
32082.8
无形资产
100000
所有者权益合计
7897082.8
无形资产合计
100000
物资采购
80600
合 计
8345135
合 计
8345135
损 益 表
编制单位:电达公司 20××年3月 单位:元
项 目
本 月 数
一、主营业务收入
204000
《中国特色社会主义理论体系概论》社会实践活动报告
成绩:____________ 评阅教师:____________
学生姓名:______________________
学生学号:________________ _____
学习专业与年级:______________________
所属电大:__重庆广播电视大学开放教育学院__
实收资本
1640000
6170000
7810000
资本公积
27000
27000
盈余公积
21000
21000
本年利润
42400
42400
利润分配
8000
8000
管理费用
24850
24850
制造费用
16688
16688
营业费用
6250
6250
生产成本
113952
113952
主营业务收入
204000
204000