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规划保险信托所生法律问题分析摘要：保险信托在欧美、日本及台湾地区已经盛行多年，我国该制度目前还处于空白阶段，需要对其进行未雨绸缪的理论设计。
作者主要从人寿保险保险契约成立（生效）、信托契约成立（生效）以及保险信托避债节税四个方面进行了相关法律分析。
关键词：保险信托；避债；节税我国人寿保险业处于快速增长的阶段，但是由于目前资本市场不景气与保险产品缺乏创新等因素都使寿险业发展受阻，从长远来看如果寿险业要向综合金融发展，则需要加快保险产品创新的步伐。
而寿险产品的创新必须结合市场的需求，据统计目前我国寿险产品和信托产品都成为居民的重要投资理财手段，两者的结合——保险信托，作为一项重要的人寿保险产品已经在欧美、日本以及台湾等国家和地区营销不衰多年。
人寿保险信托在欧美、日本以及台湾地区备受欢迎，究其原因主要是该保险产品将保险与信托有机地结合，融合了保险的“经济保障”和个人信托的“资产保全”的功能，为保险投资者的未成年子女、须保护的身心残障人士提供了经济保障，同时对其巨额的保险金也提供了专业化的管理服务，避免他人的觊觎。
与上述国家和地区形成鲜明对比的是我国的保险信托还基本处于空白阶段，因此有必要为该保险产品的引进做未雨绸缪的理论设计。
本文主要探讨中国法下保险信托所需要解决的法律问题。
保险信托结合了保险与信托，带来巨大优势的同时也产生许多法律问题。
保险信托所涉及的当事人主要有保险关系中的投保人、被保险人、保险人与保险受益人，信托关系中的委托人、受托人和受益人。
保险信托的规划即主要通过所涉当事人之变化实现不同的利益要求。
下文主要通过对不同保险信托规划当事人关系之明确，分析其中所生法律问题。
一、人寿保险保险契约成立（生效）问题所谓以信托业者为投保人，是指由信托业者作为保险契约关系之投保人，而原投保人（一般为被保险人）将一笔财产先信托给信托业者，而信托业者以该笔财产作为支付保费之资金来源定期向保险人交付保险费。
这样做的主要目的是：（1）保险费来源通过信托的方式确保了保费交纳的稳定性，从而确保了保险关系存续的稳定性，提高了信托业者承作保险信托的意愿；（2）规避了原投保人可以随意更改保险受益人的可能性，确保保险受益人的稳定性，也在一定程度上提高了信托业者承作保险信托的意愿。
Behind the Insurance Trust, are KYC, Compensation and Distribution up to Date?大规模保险金信托设立的背后，埋的坑你注意到了吗？进入下半年，大额保险金信托频出。
平安银行私人银行宣布落地了国内客户个人最大规模保险金信托3.75亿元。
中信信托也刚宣布协同中信银行、中信保诚人寿落地了一单总保费1.2亿元的信托投保的保险金信托。
面对着如此大规模的保险金信托，有人表示惊讶，不是说保险金信托的优势是入门门槛比较低，100万即可，适合中产和高净值客户，怎么超高净值也砸大钱来凑热闹了？“这种大单都是特殊单，一般人成交不了，都是体系内协作的。
从流程上看，是私人银行出客户，让客户买保险，再帮客户做保险金信托；客户在内部的共享，肥水不流外人田。
三个客户经理都有业绩，机构内协同，共同出单，这是综合金融集团的优势，以后会越来越多的。
另一方面，保单是可以质押贷款的，客户买了保险，除了可以进行家族财富传承安排，通过信托计划进行合理节税，还可以把现金贷出来做别的用途，这是一个双赢的过程。
”优沃家族办公室创始人徐春珍告诉《家族办公室》，大额保险金信托的成功落地，体现了银行、保险、信托三方协同服务的优势。
目前规模上亿的保险金信托，是通过平安私行+平安保险+平安信托这样的结构才能做到的，中信也是这个结构。
当然，客户也确实很有钱，买几亿的保险和做几个亿的信托很正常。
《家族办公室》了解到，中信信托与中信银行、中信保诚人寿协同落地的这笔总保费1.2亿元保险金信托的信托财产是由“保单+现金”组成，据说是我国第一单亿元信托投保模式的保险金信托。
而平安私行新落地的这笔3.75亿元的保险金信托也是信托先行。
据悉，该笔业务由平安信托家族信托团队操作，私行提供客户渠道。
这种信托投保模式实际上是保险金信托2.0，即委托人将资金交付给信托公司设立信托，指令信托公司作为特定保单的投保人，使用信托资金为被保险人投保相应的保险、交纳保费，同时指令信托公司作为唯一的保险金受益人。
人寿保险行业岗前培训方案设计引言人寿保险行业是一种关键的金融服务行业，经历了快速发展和不断变革。
为了适应行业的需求，并提高员工的素质和技能，岗前培训方案变得越来越重要。
本文将介绍人寿保险行业岗前培训方案的设计，旨在为新员工提供必要的知识和技能，使他们能够胜任日常工作，并为公司的长远发展做出贡献。
1. 培训目标岗前培训的主要目标是确保新员工具备完成各项任务所需的知识和技能。
以下是人寿保险行业岗前培训的主要目标：•提供基本的保险知识：新员工需要了解保险行业的基本概念、产品和服务，以便能够与客户进行有效的沟通。
•培养销售技巧：人寿保险行业依赖于销售，因此培训方案应重点培养新员工的销售技能和技巧。
•强调团队合作：培训方案应鼓励团队合作和沟通，以便新员工能够与团队成员合作完成任务。
•提升客户服务水平：人寿保险行业的核心是提供优质的客户服务，因此培训方案应集中培养新员工的服务意识和技能。
2. 培训内容为了达到上述目标，以下是人寿保险行业岗前培训方案的主要内容：2.1 保险基础知识•人寿保险概述：介绍人寿保险的定义、功能和意义。
•保险产品：介绍人寿保险的主要产品类型、特点和投保要求。
•保险法规：讲解人寿保险行业的相关法律法规和监管要求。
2.2 销售技巧培训•销售流程：介绍销售的基本流程和步骤，培养新员工的销售技巧和技巧。
•客户需求分析：教授如何分析客户需求并提供相应的解决方案。
•沟通技巧：培训新员工与客户进行有效沟通和交流的技巧。
2.3 团队合作与沟通•团队合作：介绍团队合作的重要性，并进行团队合作的案例分析和训练。
•沟通技巧：培训新员工的有效沟通技巧，包括口头和书面沟通。
2.4 客户服务培训•客户服务理念：培养新员工的客户导向思维和服务意识。
•投诉处理：教授如何处理客户投诉并提供有效的解决方案。
3. 培训方法为了确保培训的有效性和实用性，以下是人寿保险行业岗前培训方案的主要培训方法：•理论讲解：通过课堂教学和讲解，向新员工传授基本知识和理论。
第1篇一、案例背景近年来，随着我国经济的快速发展和人民生活水平的不断提高，保险金信托作为一种新型的财富管理和传承工具，逐渐受到越来越多高净值人群的青睐。
然而，在实际操作过程中，保险金信托也面临着诸多法律问题。
本文将通过一个典型案例，对保险金信托的法律问题进行分析。
二、案例介绍甲，男性，50岁，某企业高管，拥有较高的财富。
甲为了确保自己百年之后子女的生活，决定设立保险金信托。
甲在购买了一份人寿保险后，将其受益人指定为信托公司，并签订了一份保险金信托合同。
合同约定，甲在保险期间内如发生意外，保险公司应将保险金支付给信托公司，由信托公司按照甲的意愿管理、分配给其子女。
三、法律问题分析1. 保险金信托合同的效力问题根据《中华人民共和国合同法》第52条规定，违反法律、行政法规的强制性规定或者违背公序良俗的合同无效。
在本案例中，甲与信托公司签订的保险金信托合同是否有效，主要取决于以下两点：（1）保险金信托合同是否符合法律法规的规定。
根据《中华人民共和国保险法》第38条规定，保险合同应当由投保人、被保险人和受益人三方签订。
在本案例中，甲将受益人指定为信托公司，存在违反法律法规的情形。
（2）保险金信托合同是否违背公序良俗。
公序良俗是指符合社会公德、家庭伦理、道德风尚的行为准则。
在本案例中，甲将保险金信托给信托公司，是否符合公序良俗，需要根据具体情况进行分析。
2. 保险金信托受益人的权益保护问题根据《中华人民共和国信托法》第15条规定，信托设立后，信托财产的所有权转移给受托人，受托人应当为受益人的利益管理、运用和处分信托财产。
在本案例中，甲将保险金信托给信托公司，其子女作为受益人，其权益保护问题主要涉及以下两点：（1）受益人的知情权。
根据《中华人民共和国信托法》第17条规定，受托人应当将信托财产的管理、运用和处分情况告知受益人。
在本案例中，甲的子女作为受益人，有权了解保险金信托的相关情况。
（2）受益人的请求权。
根据《中华人民共和国信托法》第18条规定，受益人有权请求受托人按照信托合同约定管理、运用和处分信托财产。
信托公司与保险公司合作家族信托业务基本方案一、现行保险产品与信托的关联性保险与信托，尤其是家族信托分属与不同的金融产品，具有不同的功能属性，但是彼此之间又具有极强的互补性，信托公司与保险公司在家族信托业务上有广阔的合作空间，可以发挥各自比较优势、互利共赢，为客户提供高质量的金融综合服务。
对保险公司来说，保险公司为客户提供了更持久的金融衍生服务，增强客户粘性，并可以投资顾问、信托标的资产的提供者等角色获得服务报酬。
对信托公司而言，可以短时间内获得保险公司的高端客户，尤其是终身寿险客户，实现尽快扩大家族信托业务规模的短期目标，提升公司在家族信托业务领域中的行业影响力，提前卡好位置。
同时作为受托人获得服务报酬，而且也可以信托财产购买本公司发行的其他信托产品，实现多重收入，可谓名利双收。
对客户而言，保险和信托的合作为客户提供了更多样化的、更长期的金融服务，尤其是家族信托的介入避免了一次性将大额保险金交给保险受益人的负面影响，同时信托的介入也使得受益人的设计更加灵活，帮助客户实现多重信托目的，充分发挥家族信托的多重优势和功能。
而保险则从前端有效降低了设立家族信托的业务准入门槛，发挥了明显的杠杆优势。
图1 保险与家族信托功能比较目前现行的保险产品有人身保险、财产保险，其中人身保险又包括人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险等。
由于不同的保险产品具有不同的属性和定位，不同保险产品和信托的关联性强弱又有所不同。
1、人寿保险与家族信托以平安人寿推出的一款人寿保险产品为例。
保险产品名称：鑫盛终身寿险（分红型，2017）保险责任：被保险人身故，保险公司按身故时本主险合同基本保险金额给付身故保险金，本主险合同终止投保人：X先生（40周岁）被保险人：X先生受益人：孩子A交费期限：20年交首年保费：354000元保障期限：终身保险金额：10000000元针对这种终身寿险产品，实际上完全可以通过家族信托予以替代、复制。
大致要素可以设计如下：委托人：X先生受托人：Y信托公司受益人：孩子A信托目的：信托财产的代际分配信托财产：初始信托财产：委托人委托给受托人的初始信托财产金额为35.4万元；追加信托财产：信托存续期间，委托人可追加信托财产。
中国人寿保险公司人力资源管理第3章中国人寿保险公司人力资源管理现状分析3．1人力资源现状中国人寿保险有限公司，是根据国务院批准的中国人民保险公司机构体制改革方案,于１996年７月23日正式成立的,主要经营人寿保险、意外伤害保险、健康保险等业务,承接了原中国人寿保险公司的全部人身保险单责任，注册资金15亿元人民币，总部设在北京，隶属于中国人民保险(集团）公司，系国有独资的全国商业性寿险公司.1999年，公司正式更名为中国人寿保险公司，实行一级法人,自主经营。
２00２年,被美国《财富》杂志评选为度全球５00强企业，成为我国内地第一家进入全球5０0强的保险公司，同时被《欧洲货币》杂志评为亚洲最好的保险公司。
２00３年，中国人寿成功进行了股份制改造，成立了中国人寿保险集团公司，寿险股份公司在美国、香港同步上市。
公司业务发展迅猛,２005年，公司实现保费收入约2000亿人民币，同比增长约２0％多，占据国内寿险市场6０％以上的市场份额.随着中国保险市场的飞速发展，中国人寿保险公司员工规模上迅速扩张。
截至20０6年底,在编员工共约6万多人，聘用营销人员近6５万名。
与1９99 年的在职员工4万多人,营销人员1８万人相比较,在职员工人数增幅50％多，营销人员人数增幅300％多。
人力资源作为保险业的第一资源。
人力资源结构对于保险业和中国人寿保险公司的发展，都具有战略性的影响.近年来,中国人寿保险公司市场拓展迅速,在质的方面和量的方面都对其人力资源提出了更高的要求，人力资源的数量和结构直接制约着中国人寿保险公司的快速发展。
为保障中国人寿保险公司的健康发展，必须对其人力资源状况进行分析，了解其人力资源结构。
基于数据的可取的性，本节主要从学历、年龄和专业等三个方面来了解中国人寿保险公司的人力资源现状。
３11学历结构在中国人寿保险公司的员工队伍中，具有博士学历的员工共20名，占总体的Ｏ。
03％;具有硕上学历的员工43２名,占总体的0 66％；具有本科学历的员工977４名，占总体的１498％;具有专科学历的员工27515名,占总体的42 1８％；中专以下学历的员工2749１名，占总体的42 １5％，具体如图３１所示:由图3 １可知:在中国人寿保险公司的员I，队伍中,整体素质还比较低，中专以下学历的员工占到了整体的４2 14％,这些员工对知识经济和网络经济时代日益变化的保险市场显得难以适应,对各种新型的投资型保险产品缺乏专业化的理解，不但造成高技术含量的新险种销售困难，同时也难以满足客户投资理财的多样化需求，这些也将制约中困人寿保险公司的发展。
闲谈家族信托与保险闲谈家族信托与保险中午⼯作餐时，和⼏位同事闲聊。
谈起了⽼贾的“家族信托风波”，现在市⾯流传说其通过信托，弄⾛了很多个亿。
之后⼜说起了保险理财，说现在的保险经纪⼈员，保险说的少，只谈收益。
可见被妖魔化的家族信托以及保险和理财之间的本末倒置，着实误导了很多吃⽠群众。
⼀、什么是家族信托信托起源于中世纪的英国，最初只是⽼百姓为了规避重税和防⽌财产被国王没收，⽽设计出的⼀种民间互助形式。
由于这种⽅式不是⼀个法律制度，因此当有的受托⼈恶意侵占或擅⾃处分其名下的信托财产，委托⼈或受益⼈向普通法院起诉主张权利时，普通法院的法官并不⽀持，他们认为受托⼈处分⾃⼰名下的财产并不违法。
还好，英国还有衡平法院，衡平法院的⼤法官不是遵循刻板的现⾏法律规定，⽽是以“公平、正义、良⼼”作为判案的依据，其判决可以成为法律。
当信托的委托⼈或受益⼈在普通法院得不到法律救济，向衡平法院的⼤法官求助时，衡平法院的⼤法官根据“公平、正义、良⼼”，认为信托的受托⼈是根据与委托⼈的约定，为了受益⼈的利益⽽持有的财产，因⽽⽆权擅⾃进⾏处分，故⽀持了委托⼈或受益⼈的诉讼请求，并以判例形式将信托确定为⼀项法律制度，进⽽推⾏致英国各殖民地和世界各国。
中国是⼤陆成⽂法系国家，法官⽆权以判例造法，如果同样的事情发⽣在中国法院，我们的法官也许会和英国普通法院的法官⼀样，告诉起诉的委托⼈或受益⼈，因为没有法律依据，我⽆法⽀持你的请求。
所以信托制度的产⽣得益于衡平制度，但也仅限于信托制度的产⽣。
当我们国家以《信托法》的形式确定了信托制度后，问题也就解决了，所以说中国在法律上是有信托制度的，但是实践当中的适⽤情况，我们需要客观分析。
（⼀）、境内信托是否不能做家族信托业务境内信托公司与境外信托公司相⽐，地位⾮常不同。
境内信托公司作为仅次于银⾏业的第⼆⼤⾦融体，同银⾏⼀样，由银监会批准设⽴，受银监会严格监管。
由于境内信托公司设⽴门槛很⾼，并且⽬前出于新设⽴出于冻结状态，迄今为⽌，全国只有68家信托公司对外开展业务，且股东背景均有国字头，经营理念相对保守，并且都和各⼤银⾏之间存在着错综复杂的关系，因此境内的信托公司主营业务是⾦融信托业务，但是⽬前随着民间财富的蓬勃发展，创造了⼤量的“富裕家族”，守富和传富需求⽇益增多，因此很多国内的信托公司，也积极开展了家族财产信托业务，后⾯我会为⼤家简单介绍⼀下具体内容。
最新电大《信托与租赁》教学考一体化网考形考作业试题及答案一、单选题1.在整个信托期间，受托人在无过失的情况下风险由（A）承担。
（2.00分）A.受托人B.委托人C.受益人D.保险公司2.信托收益和风险的承担主体是（B）（2.00分）A.政府B.受益人C.委托人D.受托人3.信托最基本的职能是（B）（2.00分）A.资金融通B.财务管理C.社会投资D.社会福利4.（A）是指接受委托人的委托，并按其指示对信托财产进行管理与处分的主体。
（2.00分）A.受托人B.认购人C.受益人D.出租人5.信任是信托的( C)（2.00分）A.前提B.体现C.基础D.目的6.公益信托的信托契约（A）（2.00分）A.不得中途解除B.受托人工作变动时可以解除C.可以中途解除D.受托人疾病死亡时可以解除7.信托财产的委托人必须是该项资产的（C）。
（2.00分）A.经营者B.受益者C.所有者D.使用者8.商务管理信托的客体是（C）。
（2.00分）A.经营权B.所有权C.表决权D.收益权9.下列哪一项不属于信托主体（C）（2.00分）A.委托人B.受托人C.信托合同D.受益人10.（A）是受托人以盈利为目的而承办的信托，也称为营业信托。
（2.00分）A.商事信托B.债权信托C.个人信托D.资金信托1.有司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是：（D）。
（2.00分）A.公益信托B.法人信托C.他益信托D.法定信托2.属于金钱债权信托业务的是（D）（2.00分）A.专利信托B.投资信托C.公司债信托D.人寿保险信托3.在一项信托业务中，受托人可以是一个人，这样的信托称为称（B）（2.00分）A.法人信托B.个人信托C.公共信托D.独立信托4.公益信托的信托契约（D）（2.00分）A.可以中途解除B.受托人工作变动时可以解除C.受托人疾病死亡时可以解除D.不得中途解除5.属于金钱债权信托业务的是（C）。
（2.00分）A.投资信托B.公司债信托C.人寿保险信托D.专利信托6.法人信托的受托人是(A)（2.00分）A.法人机构B.私人机构C.家庭D.社会团体7.法人信托又称（D)。
信托公司vs保险公司为您的风险保障作出选择在现代社会中，人们日益关注自身的风险保障问题。
信托公司和保险公司作为金融服务领域的两大主力军，都能为个人和企业提供风险保障服务。
然而，信托公司和保险公司之间存在着许多差异，因此在选择合适的风险保障服务提供商时，我们需要仔细权衡两者之间的优势和特点。
首先，让我们来了解一下信托公司。
信托公司是一种特殊的金融机构，其主要业务是托管和管理信托财产，为受托人（受益人）提供资产保管、投资管理和财富传承等服务。
信托公司主要通过设立和管理信托计划来实现风险保障的目的。
相对于保险公司而言，信托公司的风险保障更加灵活多样化。
信托公司可以根据个人和企业的具体需求，提供量身定制的风险管理方案。
此外，信托公司通常有更专业的投资管理团队，能够提供更优质的投资服务，帮助客户获得更稳定的投资收益。
信托公司的另一大优势在于其对资产的保护能力。
信托公司以托管和管理客户资产为己任，致力于最大程度地保护客户的财产安全。
信托公司在进行资产管理时，通常会制定严格的风险控制措施，使客户的财产不易受到外界的冲击。
此外，信托公司还可以为客户提供财富传承服务，帮助客户规划和管理财产，确保财富能够顺利传承给下一代。
然而，在选择信托公司之前，我们也需要考虑其一些不足之处。
首先，信托公司的服务通常需要一定的门槛。
由于信托公司的风控要求较高，一般只接受一定规模的客户或资产。
这对于一些个人或小型企业而言可能存在一定的限制。
其次，信托公司的服务费用相对较高，可能会对资金回报率造成一定影响。
因此，在选择信托公司时，我们需要综合考虑自身的需求和经济能力。
接下来，让我们关注保险公司。
保险公司是一种专业机构，以经营保险业务为主要业务。
保险公司的主要职责是以保费为基础，对被保险人提供一定的保险保障，以应对风险事件的发生。
相比信托公司而言，保险公司的风险保障形式更加规范和标准化。
保险公司通常会提供各类保险产品，如人寿保险、财产保险和健康保险等，以满足客户的风险保障需求。
第七章非银行金融机构教学目的与要求非银行金融机构是一个国家金融体系的重要组成部分。
通过本章的学习应该了解并掌握非银行金融机构的概念、特征以及它们的基本业务经营管理范畴,并对我国非金融机构的发展及现状有基本的了解。
课程内容:7.1保险公司7.1.1保险基本理论保险公司是金融机构的组成部分,是经营保险业务的经济组织。
它是以集合多数单位或个人的风险为前提,用其损失概率计算分摊金,以保险费的形式聚集起来,建立保险基金,用于补偿因自然灾害或意外事故所造成的经济损失的具有法人资格的企业。
各国按照保险种类分别建立形式多样的保险公司,如财产保险公司,人寿保险公司,火灾和事故保险公司,信贷保险公司,存款保险公司等等,其中,一般以人寿保险公司的规模最大。
作为一种经济补偿制度,保险是由一些基本的要素构成,主要包括可保险风险、多个经济单位集合、保险基金、保险合同、保险机构以及数理依据等。
可保风险是构成保险的第一要素。
保险的基本功能是分担风险和补偿损失,同时,保险公司还具有投资和防灾防损的功能。
7.1.2保险业务的种类(一保险业务最常见的一种分类方法是按保险对象来划分。
可分为财产保险、责任保险、人身保险、保证保险等。
(二按实施的形式划分。
保险可分为法定保险和自愿保险。
法定保险也称为强制保险,是由国家通过立法规定的保险。
(三按业务承保的方式分类。
保险还可分为原保险、再保险、重复保险、共同保险等。
7.1.3中国的保险业务在我国,现代组织形式的保险是随着帝国主义国家的入侵而进入市场的。
1835年英国人在香港开设“保安保险公司”是在中国设立的第一家保险公司。
自19世纪70年代起,外国人陆续在广州、上海等地设立保险公司。
1885年,中国轮船招商局在上海创办了“仁济和”保险公司,这是第一家由中国商人开办的保险公司。
到20世纪20年代,中国民族资本家开办的保险公司已有30多家。
新中国成立以后,国内的第一家专业保险公司是成立于1949年的中国人民保险公司,后于1959年并入中国人民银行国外业务局,停办国内保险业务。
