银行和保险业比较
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银行和保险机构的比较
银行和保险公司都属于金融企业。银行是以经营存款、贷款业务为主的金融企业，银行分类为：中国银行、中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行；中国交通银行等；保险公司是经营保险业务的金融机构，我国保险分为：财产保险、人身保险、再保险。
一．银行和保险机构的共同点有：
（一）都是金融机构；
（二）都是企业法人实体；
（三) 都具有融资功能；
(四）都有社会管理作用；
（五）都受中国人民银行监督管理；
（六）经营目的都是为了获取一定利润；
（七）处理业务时有共同会计科目，如银行存款，库存现金，本年利润等；
(八）流动资产基本都属于货币性资产。
二．银行和保险机构的不同点有：
（一）具体性质不同：
银行属于国有银行性质的金融机构；保险机构属于非银行性金融机构。
（二）业务不同：
银行主要负责吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务； 保险机构主要从事与投保人订立保险合同依法，对保险人发生事故进行核定，并按照保险共同的约定进行赔偿或给与保险金。
（三）主要职能不同：
银行主要职能是信用中介，支付中介，金融服务，信用创造；
保险机构主要职能是分散风险，补偿损失。
（四）办理业务核算具体账户设置不同：
银行企业办理存贷款业务，一般设置“存放中央银行款项”、“存放同业”、“应收利息”等资产类账户和负债类的“吸收存款”、“同业存放”、“应付利息”账户以及损益类的“利息收入”、“利息支出”等账户进行核算;
保险机构 :
1.为反映保费收入的情况，应设置“应收保费”、“保户储金”、“保费收入”等账户;
2.为反映保险赔款问题，应设置“赔款支出”、“预付赔付款”等；
3.人寿保险中：（1）为核算和监督寿险保费的收取情况，应设置“保费收入”和“预收保费”、“退保金”账户；(2)寿险给付保险金的核算中，1>期满给付中，为核算支付的原保险合同赔付款和再保险合同赔付款项，单独设置“赔款支出”、“满期给付”、“年金给付”、“死伤医疗给付”、“分保赔付支出”等账户；2>死伤医疗给付中，为核算保险公司的死亡医疗给付，应设置“死伤医疗给付”账户。
4.再保险业务中：设置“应收分保账款”、“应付分保账款”、“保费收入”、“摊回赔付支出”、“摊回分保费用”、“分出保费”、“分保费用”等账户。
5.业务管理费的核算中：为核算和监督保险公司再业务经营及管理工作中发生的各项费用，需设置“业务及管理费”账户。借方核算各项费用；期末时候结转入“本年利润”账户，期末无余额。该账户可以按费用项目设置明细帐户。发生各项费用时，借记“业务及管理费用”账户，贷记“银行存款”、“库存现金”、“其他应收款”、“应付职工薪酬”、“应交税费”等账户；期末结转时，借记“本年利润”帐户，贷记“业务及管理费用”账户。
6.保险责任准备金的核算中：指保险公司为履行其承担的保险责任或备付未决赔款，从收取的保费中提取的资金准备，是一种资金的积累。需要设置“提取保险责任准备金”、“保险责任准备金”。
（五） 支取的灵活程度不同。
银行理财产品都有固定的期限，如果客户因急用需要灵活支取，会有利息损失。
保险理财的资金支取情况分几种：
1.可以灵活支取，如在合同有效期内，投保人可以要求部分领取投资账户的现金价值，但合同项下的保险金额也同时按照比例相应地减少，会影响保障程度。如果全部支取，要扣除准备金账户的费用损耗（因为你已经享受了一段时间的死亡保障），因此只返还保单现金价值，会造成较大损失。现实中，很多保险公司的万能寿险产品为了满足保户的理财需求，在账户管理上讲求“保障少、投资多”的策略，如你缴纳10万元的保费，其中只拿出2000元用作责任准备金即可，其余9.8万用来理财，并且可以灵活支取。
2.不可以随时支取，直到保险期满时，死亡保障金和投资账户的现金价值可以一次返还。
（六）客户投资收益情况不同：
银行理财产品属于短期投资，采取的主要是单利，即一定期限、一定数额的存款会有一个相对固定的收益空间。不论是固定收益还是采取浮动利息，在理财期限内，银行理财产品都采取单利。 银行的利率是可变的，1996-1997年，银行利率连续三次下调即是明证
保险理财产品则不同，属于长期投资，大都采取复利计算，缺点是变现性差，存款期限长，一开始存款就要存上年才不会有损失。虽然说保单抵押贷款可以弥补变现性差的缺点，但是也需要支付一定的利息。即在保险期内，投资账户中的现金价值以年为单位，进行利滚利。利率是确定的，而分红是不确定的。但是大多数情况下，银行保险的分红收益会比银行的同期定期存款收益略高。另外，利率固定，即按你存入时的利率计算，中间无论如何调整利率，你的利率是不变的。好处是一旦利率下调，你仍然享受原有利率不变，缺点也同样，一旦利率上升，你的利率还是不变，眼睁睁的看着人家利息高了你却不能享有。而分红却可以弥补这一缺陷，它可以随着银行利率的调整而调整，有效的抵御通货膨胀。在保险理财产品中，变额寿险可以不分红，也可以分红（目前国内大多属分红型的），若分红，基本都比银行利率高很多，会承诺一个收益低限，分红资金或用来增加保单的现金价值，或直接用来减额缴清保费；万能寿险也会承诺一个资金收益低限，通常为年收益4％或5％；而变额万能寿险则不会承诺，资金盈亏完全由投保人承担。您在选择变额万能寿险时要注意，某些代理人所出示的“资金收益表”只是保险公司以前的盈利情况，并不代表今后的“一定的”收益。
（七）保障功能不同：
银行存款是没有任何的保障功能的。也就是说你存到里面多少就是多少，定期存款的存款期间存款人一旦发生意外身故等情况，银行是没有任何保障的。
保险理财产品则有保障功能，。无论你保费交了多少，只要在保险期限内，发生了条款规定的意外就会得到赔偿。一般来说都有意外身故二倍赔付的保障，个别的还有三倍保障，乘坐飞机五倍保障等等。据调查，保险公司的当年利润的70%是用来支付给客户的，剩下的是业务员工职加其他的开支。
（八）提前支取额度不同。
如果把钱放在银行做定期储蓄，如果提前支取，只不过是利率由定期利率变为了活期利率，本金是不变的；而只损失了一部分的利息；保险理财产品的一个特殊之处就是，一旦提前支取，就相当于退保，需要承受一定的本金损失。也就是说，比如你存一个五年的产品一万元，到第二年的时候你就想不存了，把钱拿出来，那么你能拿出来的钱会略低于一万元，这是因为该产品有一定的保障功能，所以保险公司已经从中扣除了一定的保障成本。。所以这就要求储户在选择保险理财产品之前一定要想好，此钱一旦存入保险理财账户，就最好等到期满再取，不然损失较大。
（九）关于机构破产规定不同：
《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行可以破产，银行一旦破产，可能血本无归。 现在的商业银行大多都已经改制为股份制银行，已经不存在意义上的国有银行，顶多是国家控股。所以说银行不等同于政府，银行是会倒闭的。
《中华人民共和国保险法》规定经营人寿业务的保险公司不得解散，保费如期给付。首先人寿险公司会倒闭，但是国家《保险法》规定，寿险公司倒闭后，其寿险产品会由中国保监会制定给其他保险公司继续负责经营，绝对不会损失消费者的保障利益。从这点说，保险才是真正意义上的“只有国家倒闭了才会倒闭”的产业至于投资银行还是投资保险，因人而异。要注意的是：
1、经营人寿保险业务的保险公司，除分立、合并外，不得解散。保险公司的破产，首先经金融监督管理部门同意，方可由法院宣告。保险公司经人民法院宣告后，应由人民法院组织金融监督管理部门等有关部门及有关人员组成清算组。
2、经营人寿保险业务的保险公司被依法撤销或被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必须转移给其他经营人寿保险业务的保险公司，不能达成转让协议的，由金融监督管理部门指定经营有人寿保险业务的保险公司接受。从这一方面来说，保险公司不会破产，只是将保险合同从一间公司转移到另外一间公司，客户的利益是不变的。
三. 鉴于银行和保险机构的比较，理财专家给我们的建议是，
收入的30%用于存款，
10%-20%左右用于购买保险。
