syb创业培训第八步现金流量表_智库文档

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1700
1700 1700 1700 1700 1700
700 700 700
700
700
700
700
7000元够不够开办陈立华的企业？如果 不够，他还需要贷款多少钱？
（提示：有15万元的房产，足可取得2 万元的抵押贷款）
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陈立华现金流量计划（三）
金
月 份六 月
额
1件
项目
月初现金
0
现 现 金 销 售 部 900
金赊 销
流 业主投资
7000
入贷 款
七月 2件
－7310 1800 900
八月 4件
5、第6页“员工工资”与第9页、11页、12页中的“员工工资” 数据相同。
6、第6页“企业将获得的营业执照、许可证”中合计数据与第9 页、12页“注册登记费”数据相同。
7、第6页“保险”“纳税”数据与11页“税费”、12页“税金” 相同。
8、第8页最下面“年折旧合计”与第11页“折旧费”合计栏数 据相同。
50
50
50
50
50
50 500
现 保险费 维修费
金 电费电话费
240
240
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30 300
20
20
20

1.59
1.59
1.59
1.59
1.59
954
1272
1590
1908
1908
1908
1908
1908
1908
预测销售量时要记住：开业头几个月销售量不会高，而后 也不能对销售量作过于乐观的估计。 创业者学员要做好练习20，预测你的销售收入。
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3、制定销售和成本计划
• • • • 预测销售收入并确定成本，二者之差是为“利润”。 读故事，看懂朱砂泥作坊的销售成本计划。 作这个销售成本计划的素材是： （1）三月至十二月的销售计划和含税销售收入额（见上一页表 格）。 （2）增值税税率为6%，应纳增值税=净销售收入*6% （3）例如三月份销售量为300，产品税前单价1.50元则销售额 =300*1.50=450元 应纳增值税6%，则应缴税款450*0. 06=27元 把300只产品的27元增值税打进单价，27/300=0.09元 所以实际销售单价定为1.50+0.09=1.59元 300只产品的含税销售额为300* 1.59=477元
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做练习 18学习更多有关折旧、成本和 价格的知识
• 习题1：讨论苏秋莲的案例，读后请学员 发言。 • 习题2：读题目，请学员讲一讲陈立华的 物品折旧率。 • 习题3：把题中的第一句话改为： • 陈立华认为他在半年之后能够每月制作 并出售至少10扇钢门。
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• 习题2中的陈立华的物品按5年折旧，那么 折旧率是20%，他的折旧/每月是 • 3250+250+450+800+1000+3000=8750元 • 8750元/5*12月=146元/月（不计残值4%）
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• 读练习23的习题1，请学员作答

5、第6页“员工工资”与第9页、11页、12页中的“员工工资” 数据相同。
ÉÞ ÕË ²É ¹º
0
¹¤×Ê
0
600 600 600 600 600 600 600 4200
Óª Ïú ºÍ ´Ù Ïú
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50 500
ÖÏ ±£ ÏÕ ·Ñ ά ÐÞ ·Ñ
ð½ µç ·Ñ µç »°·Ñ
Байду номын сангаас
240
240
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30 300
100
200
300
200
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300
300
300
1500 1500 1500 1500 1500
1500
1500 1500 1500 1500 1500
1700 1700 1700 1700 1700
1700
1700 1700 1700 1700 1700
700 700 700
700
700
700
700
现 购买设备
8750
金营 销
100
流 维修费
60
出 保险费
300
登记注册费
50
房租费
700
贷款利息（六分）
现金总支出
15210
月底现金
－7310
－4610 1800
3200 1050
100 60
700
6910 －11520
－6120 3600 100 3200 1050

SYB创业培训第八步
自检计划书中的数据关系（二）
8、第8页“固定资产和折旧概要”中的价值“合计”数，与12 页表中“设备”数相同。
9、第12页、13页表中“公用事业费”“维修费”应写在第10 页其他经营费用中。（注意：公用事业费是水、电、电话、 招待费等的总称，是经营活动中一定要有的支出，不可空缺）
SYB创业培训第八步
小结
现金流量计划的重要性 怎样制定现金流量计划
SYB创业培训第八步
资金来源和怎样申请贷款
学习目的
在本次课结束时，大家将能够： 确定创办企业的潜在资金来源。
SYB创业培训第八步
你办企业的资金是从哪里来？
资金来源的一般渠道？ 从朋友或亲戚处借款（民间借贷） 银行贷款常见的有：
10、第13页中：销售总收入＋业主投资－现金总支出合计＝12 月份月底现金
11、第11页的“折旧费”要分摊到12个月中。 12、第11页“销售总收入”数据与12页“含税销售收入”、13
页“现金销售收入”数据相同。 13、第12页表中“原材料”中数据与13页“现金采购”中数据
相同。 14、第13页中“登记注册费”、“设备”不能分摊到各个月。
创业贷款、抵押（质押）贷款、担保贷款等 风险投资 融资租赁 股权融资 …………
SYB创业培训第八步
1、从朋友或亲戚处借钱
从朋友或亲戚处借钱是开办企业最常见的 做法。但是，一旦你的企业办失败了，亲戚朋 友会收不回自己的钱，而伤了感情。因此，你 要向他们说明借钱给你具有一定的风险。为了 让他们了解你的企业，你要给他们一份你的创 业计划副本，并定期向他们报告创业的进展情 况。
预先采取防范措施加以补救。
通过制定现金流量计划，会使你经常确定自己的流动 资金需求。现金流量计划有助于确保你的企业不会在 任何时候发生无现金经营的困境。