融资租赁保理业务(深发展租赁公司营销版)

融资租赁公司国内保理业务介绍一、融资租赁及国内保理•直接租赁直接融资租赁是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的一种融资租赁方式。

•售后回租•售后租回是指出卖人（即承租人）将一项固定资产出售给出租人（租赁公司）后，又将该项资产从出租人租回的融资租赁业务，习惯上简称为"回租"。

售后租回交易形式上是一种租赁业务，实质上是一种融资手段，它使资产所有人（承租人）在保留资产使用权的前提下获得所需资金，同时又为出租人提供有利可图的投资机会。

•保理概念：是指境内销货方（债权人）将其因向境内购货方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为销货方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。

适用对象：国内贸易的销货方，已向购货方提供商品或服务并形成应收账款。

根据购货方开户行是否承担担保付款责任，国内保理可分为双保理和单保理；根据销货方开户行是否保留对销货方的追索权，国内保理业务可分为有追索权保理和无追索权保理；按是否向购货方公开应收账款债权转让的事实，可分为公开保理和隐蔽保理。

三、融资金额及期限定价• 融资金额：有追索权保理融资金额最高不超过发票实有金额；无追索权保理一般不超过发票实有金额的90%。

• 融资期限：根据应收账款的还款期限和合理在途时间等因素确定，一般不得晚于应收账款还款日后1个月，最长不得晚于应收账款还款日后3个月，不得办理展期和再融资。

售后回租＋国内保理流程签订售后回租合同，支付设备价款 租回原有设备，支付租金保理 担保四、现行税收优惠政策（国家税务总局公告2010年第13号）现就融资性售后回租业务中承租方出售资产行为有关税收问题公告如下：融资性售后回租业务是指承租方以融资为目的将资产出售给经批准从事融资租赁业务的企业后，又将该项资产从该融资租赁企业租回的行为。

融资性售后回租业务中承租方出售资产时，资产所有权以及与资产所有权有关的全部报酬和风险并未完全转移。

附件3深圳发展银行国内保理业务操作规程（2006年版）为规范我行国内保理业务操作，根据《深圳发展银行国内保理业务管理办法》和相关规定，制定本操作规程。

第一章业务受理第一条各分支行开展保理业务时必须配备应收账款管理岗，负责保理业务的指导和管理。

第二条分支行接受卖方业务申请时，应要求卖方填写《国内保理业务申请书》（附件1）。

我行对相应买方未核定买方额度的，还应同时填写《国内保理买方额度申请书》（附件2）。

第三条卖方提出申请时，除正常授信申请资料外，应同时提交下列资料：（一）与买方签订的商务合同；（二）对买方的交货记录；（三）买方的结算周期和付款记录；（四）如有遭买方退货，须提供退货原因和纠纷解决的情况说明及相关证据；（五）我行认为需要的其他材料。

第四条分支行应要求卖方协助提供能够反映买方经营状况和财务状况的材料，卖方确实无法提供的，分支行必须通过其他合理途径获取买方资料。

第五条分支行应在卖方提出的业务需求和买卖双方的资信状况进行充分分析的基础上，确定保理业务类型，并尽量保留我行对卖方的追索权。

第六条我行根据卖方提交的材料和有关情况对买卖双方的资格和履约能力进行审查。

（一）卖方资信审查：审查内容包括：1．卖方法定代表人和主要管理人员的信用状况；2．卖方的履约记录；3．应收账款的内容、结构和账龄；4．卖方确认应收账款的会计原则、时间和条件；5．应收账款的坏账率；6．卖方近三年的经营情况。

（二）买方资信审查审查内容包括：1．资产规模和财务状况；2．产品市场地位的现状和前景；3．买方在行业内的地位；4．与上下游企业的购销结算方式；5．销售收款期和采购付款期是否匹配；6．资金余缺的财务安排；7．卖方对其商业信用和履约能力的评价。

第二章额度核定第七条办理保理业务原则上应先行核定买方额度。

第八条为有多家买方的同一卖方核定保理额度时，需先行核定买方额度，再行核定卖方针对该买方的保理额度。

同一卖方对多家买方的所有保理额度可在同一保理合同中表现，但应分别控制，不得串用。

一、国内贸易融资（一）供应商融资产品1、标准仓单质押融资（1）针对需求持有的期货仓单占压大量资金，严重影响企业流动性，怎么办？希望降低和锁定成本，想通过期货市场购买原材料，又苦于资金不足，不能完成标准仓单交割，怎么办？以上问题，都可以通过申请深圳发展银行的标准仓单质押融资来解决。

（2）产品定义标准仓单质押融资业务，是指企业以自有的标准仓单作为质押物，深圳发展银行基于一定质押率向企业发放信贷资金，用于满足短期流动资金需求，或用于满足交割标准仓单资金需求的一种短期融资业务。

该业务可接受的标准仓单，可以是企业将商品按规定入库后由指定交割仓库签发所得，也可以是企业自交易所交割所得。

（3）使用范围若您的企业从事与期货商品相关联的生产、加工和贸易活动，具备一定的期货交易经验，且为您提供期货经纪服务的期货公司资质优良，您即可以向我们申请标准仓单质押融资。

如果您手中持有经三家期货（商品）交易所注册生效的期货商品所对应的标准仓单，您可以将持有的标准仓单作为质押，向深圳发展银行申请短期流动资金融资。

如果您希望通过融资完成标准仓单的交割，您也可以申请标准仓单质押融资，通过深发展、期货公司等几方配合，将融资款项用于标准仓单交割，然后将标准仓单质押给深发展，待归还贷款后持标准仓单提货。

（4）客户利益标准仓单质押融资业务，可有效解决标准仓单占压资金出现的流动性问题，或在没有其他抵质押品或第三方保证担保的情况下，为您提供资金购买标准仓单，在期货价格较低时完成原料采购，从而锁定价格、降低成本。

（5）业务流程1．客户在符合深圳发展银行要求的期货公司开立期货交易账户；2．客户向深圳发展银行提出融资申请，提交质押标准仓单相关证明材料、客户基本情况证明材料等；3．深发展审核同意后，深发展、客户、期货公司签署贷款合同、质押合同、合作协议等相关法律性文件；并共同在交易所办理标准仓单质押登记手续，确保质押生效；4．深发展向客户发放信贷资金，用于企业正常生产经营；5．客户归还融资款项、赎回标准仓单；或与深发展协商处置标准仓单，将处置资金用于归还融资款项。

融资租赁电销话术1. 介绍和建立联系（开场白）•您好，我是XX公司的销售代表，很高兴给您打电话。

我的名字是[姓名]，我是专门负责融资租赁业务的销售人员。

您是否对融资租赁有一些了解呢？•您好，我是XX公司的销售代表，能否抽出一点时间听我简单介绍一下我们公司的融资租赁服务呢？•您好，我是XX公司的销售代表，我们公司专业提供融资租赁服务。

我想向您介绍一下我们的产品和服务，您是否有兴趣了解一下呢？2. 建立需求和提供解决方案2.1 了解客户需求•您在业务发展方面是否遇到了资金短缺的问题呢？•您是否有购买设备、机器或车辆等资产的需求，但又不希望一次性支付全部费用呢？•您是否考虑过使用融资租赁来满足您的资产购买需求呢？2.2 介绍融资租赁的优势•融资租赁是一种以租代购的方式，您可以通过分期租金的方式使用资产，而无需一次性支付全部费用。

•与传统贷款相比，融资租赁不会增加您的负债，因为租金在会计上可被归类为费用，不会出现在资产负债表上。

•融资租赁的租金支出可以在税务上抵扣，有助于降低您的税负。

•融资租赁的租期灵活，可以根据您的实际需求进行调整，避免了长期资产占用的问题。

•融资租赁还可以提供一系列增值服务，如设备维护、保修、升级等，为您提供更加全面的解决方案。

2.3 解答客户疑问•客户：融资租赁与贷款有什么区别？–销售代表：融资租赁与贷款相比，最大的区别在于资产归属问题。

在融资租赁中，资产在租赁期间归租赁公司所有，而您只是以租赁的方式使用资产。

而贷款则是您直接购买资产，资产归属于您自己。

•客户：融资租赁的利率如何计算？–销售代表：融资租赁的利率一般根据租赁期限、租赁金额、资产类型等因素进行计算。

我们可以根据您的具体需求进行详细的利率计算，为您提供最合适的方案。

•客户：融资租赁的申请流程是怎样的？–销售代表：申请融资租赁通常需要提供一些基本的公司和个人信息，如营业执照、身份证等。

我们公司会根据您的情况进行审核，一般会在几个工作日内给出审批结果。