内部控制自我评估表填写模版

2023年度单位内部控制自我评价2023年度单位内部控制自我评价篇一一、引言内部控制对于组织的有效运营和风险防范至关重要。

本报告旨在对本单位的内部控制体系进行全面评价，以发现潜在的优点和不足，并提出改进措施。

二、内部控制的目标和原则（一）目标保障资产安全完整。

提高财务信息的准确性和可靠性。

促进经营效率和效果的提升。

确保法律法规和内部规章制度的遵循。

（二）原则全面性原则：涵盖单位的各项业务和管理活动。

重要性原则：关注重要业务事项和高风险领域。

制衡性原则：在治理结构、机构设置及权责分配等方面形成相互制约、相互监督。

适应性原则：随内外部环境变化及时调整和完善。

三、内部控制的要素评价（一）内部环境组织架构：结构清晰，职责明确，但部分部门之间的沟通协调机制有待优化。

发展战略：明确且符合单位实际，但战略执行的监督和评估不够及时。

人力资源政策：招聘、培训和绩效考核制度较为完善，但对关键岗位人员的储备不足。

（二）风险评估风险识别：能够识别常见的内外部风险，但对新兴风险的敏感度不足。

风险分析：分析方法和工具运用较为简单，缺乏量化分析。

风险应对策略：制定了相应的应对策略，但在策略的执行和调整方面不够灵活。

（三）控制活动不相容职务分离：基本实现，但在一些关键岗位仍存在一定的兼任情况。

授权审批控制：审批流程较为规范，但存在审批权限不够清晰的情况。

会计系统控制：财务核算准确，但财务报表的编制和审核流程需进一步加强。

财产保护控制：资产盘点和清查制度执行较好，但资产的使用效率有待提高。

预算控制：预算编制较为合理，但预算执行的刚性不足，存在超预算支出的情况。

运营分析控制：定期开展运营分析，但分析结果的应用和反馈不够及时。

绩效考评控制：绩效考核指标体系基本健全，但考核结果与奖惩的挂钩不够紧密。

（四）信息与沟通信息收集：能够及时收集内部和外部信息，但信息的筛选和整理不够有效。

信息传递：内部沟通渠道畅通，但存在信息传递失真的情况。

信息系统：信息系统运行稳定，但系统的安全性和兼容性有待提升。

××电气公司内部控制自我评估报告××电气股份某某〔以下简称"公司〞或"本公司〞〕按照《中华人民某某国公司法》、《中华人民某某国证券法》等法律法规的规定,以与中国证券监视管理委员会和某某、某某两地证券交易所的要求,依据《某某证券交易所上市公司内部控制指引》和财政部、审计署、证监会、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制根本规X》与《企业内部控制配套指引》,本公司对公司目前的内部控制与运行情况进展了全面的检查,对本公司内部控制的有效性进展了审议评估.自本公司成立至今,内部控制得到了不断的开展与完善,现将××年××月××日止年度内部控制有效性进展自我评价.一、公司内部控制目标建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会与管理层的责任.本公司的控制目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告与相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现开展战略.内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且,内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境与经营情况的改变而改变.本公司内部控制设有检查监视机制,内控缺陷一经识别,本公司将立即采取整改措施.二、公司内部控制建立与实施遵循的原如此<一>全面性原如此.将内部控制贯穿决策、执行和监视全过程,覆盖公司与控股子公司的各种业务和事项.<二>重要性原如此.在全面控制的根底上,关注重要业务和高风险领域.<三>制衡性原如此.在治理机构、机构设置与权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监视,并同时兼顾运营效率.<四>适应性原如此.内部控制与企业经营规模、业务X围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化与时加以调整.<五>本钱效益原如此.在内部控制设计和实施过程中权衡实施本钱与预期效益,以适当的本钱实现有效控制.三、公司内部控制制度框架与执行情况根据财政部《企业内部控制根本规X》规定,本公司建立和实施内部控制制度时,考虑了以下根本要素:内部环境、风险管理、控制活动、信息系统与信息沟通、监视检查等五项要素.现分述如下：〔一〕内部环境1、公司治理结构与议事规如此本公司是严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准如此》等有关法律法规、中国证监会规X性文件的要求在某某证券交易所与某某联合交易所挂牌交易的上市公司.公司积极完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规X公司运作.为规X内幕信息管理行为,加强内幕信息某某工作,公司颁发了《内幕信息知情人登记与外部使用人管理制度》,进一步维护了公司信息披露的公开、公平和公证.公司进一步建立完善了决策、监视机制,并与时、准确、完整地披露重大信息,确保了中小股东的知情权.公司建立了独立董事制度,对公司董事会的相关决策予以有效监视,且独立董事已超过董事人数的三分之一.董事会下设四个专门委员会：战略开展委员会、审计与审核委员会、薪酬与提名委员会、风险管理委员会为董事会决策提供专业意见.公司根据《公司章程》制定了《股东大会议事规如此》、《董事会议事规如此》、《监事会议事规如此》、《董事会审计与审核委员会工作条例》、《董事会薪酬与提名委员会工作条例》、《独立董事工作条例》、《募集资金使用管理方法》、《重大事项内部报告制度》等一系列管理制度,公司股东大会、董事会、监事会和经理层各负其责、运转协调有效.2、机构设置情况公司已按照相关法律、法规与监管部门的要求,在主业资产整体上市后,已与××集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面进展了别离.设立了符合公司业务规模与经营管理需要的组织机构,贯彻不相容职务相别离的原如此,并随着公司业务开展需要,对个别部门内设机构进展调整,科学地划分了每个组织单位内部的责任权限,形成了相互制衡机制.组织机构图如下:3、内部审计根本情况本公司内部审计由公司总裁直接领导,实行"统一领导,分级负责〞的管理模式,全公司共设置五个内部审计机构,专职审计人员四十三人,其中公司总部审计部负责本级与所属企业的内部审计业务工作,在公司财务、预决算、基建、领导干部经济责任、专项调查等方面开展大量工作,同时对所属二级单位内部审计工作进展管理和指导.公司内部审计管理层次完整,管控健全有力.4、人力资源政策本公司人力资源管理政策以完善法人治理结构要求、满足企业实际需要制定,现已制定并实施《薪酬与提名委员会工作条例》、《高级管理人员薪金管理方法》、《劳动合同管理方法》、《工资总额管理暂行方法》等20余项人力资源管理规X的规章制度,涵盖职工招聘、劳动关系管理、职工培训、职工考勤、假期管理、业绩考核、薪酬福利管理、人工本钱管控、高管人员薪酬、干部任用与考核等业务内容,各项制度均履行某某协商、依法决策程序.〔二〕风险管理1、风险评估××年,公司正式启动全面风险管理工作,用了为期近一年的时间,通过前期调研和充分研讨,聘请了中介机构与公司相关部门组成联合工作组,对公司全面风险管理体系与相关内部控制环节进展优化,为进一步提升公司风险管理与内部控制水平,建立自我完善长效机制,健全风险管理与内部控制建设工作打下良好的根底.2、风险分析与对策<1>国际国内经济形势变化带来的风险与对策受国际金融危机影响,国际经济形势依然动荡,预计未来五年世界经济增长乏力.由于欧元的持续贬值,人民币升值压力剧增,以与贸易保护主义的抬头,将加剧我国企业,特别是装备制造企业出口的难度.与此同时,兴旺国家希望通过开展低碳经济与智能电网来调整能源结构,以获得振兴经济的新动力,且提出"再工业化〞的战略要求,在给中国装备制造业的出口带来新的机遇的同时也带来更大的挑战.从国内来看,未来五年我国将实现经济与社会的双重转型.十七届五中全会强调"调结构,抓创新,培育新的增长点,使短期的恢复性增长成为长期的持续开展〞；中央经济工作会议提出明年宏观经济政策根本取向要积极稳健审慎灵活.面对复杂多变的国际国内形势和有喜有忧的发电设备市场形势,本公司将高度关注世界经济开展新动向和宏观经济政策走势,把握机遇防X风险；本公司将在"十二五〞开始,逐步走上质量效益优先、创新驱动、高技术产品占主导的开展道路,不断提升竞争能力,在更加激烈的市场竞争中立于不败之地.〔2〕行业形势变化带来的风险与对策2010年国家出台的《关于加快培育和开展战略性新兴产业的决定》中提出,国家决定重点培育和开展节能环保、高端装备制造、新能源、新能源汽车等等七大战略性新兴产业,此项政策必将给本公司带来新的开展机遇与挑战.同时,水电市场参与者众多,市场开拓压力仍然较大；而国内火电市场新建项目总量在逐渐减少；在风电市场方面,风电产业仍然处在快速开展期,用户需求已逐步转向性价比更高的2兆瓦级以上风机产品,海上风电也将成为市场追捧的亮点；而在核电市场,核电安全性等日渐成为全人类关注焦点.本公司将以国家产业政策和国家中长期科技产业开展规划为指引,以市场为导向,继续做精做强发电设备产业,确保发电设备产业的领先地位.在"十二五〞期间,推进产业结构调整、扩大产品市场份额、全力拓展市场、增强市场竞争力.继续努力稳定产品质量和性能,大力拓展新用户,争取拿到更多的新能源产业市场订单,发挥公司合力,积极做大燃机、环保产品和电站服务市场.〔3〕海外业务拓展带来的风险与对策本公司在巩固巴基斯坦、越南、印度、土耳其等传统市场根底上,在非洲市场取得突破,并成功重返孟加拉市场.但由于海外国家和地区政治、经济环境差异较大,对本公司项目管理、风险控制提出更高的要求. 公司一方面完善海外风险管理制度,提高海外风险管理能力,激励创新,强化知识产权保护制度；另一方面积极加强与当地政府的信息交流,利用多种渠道,加强信息收集与预警以控制可能发生的风险.通过加强与国际大公司的合作,共同开发第三国市场.积极探索开拓海外电站成套改造这一潜力巨大的服务市场,采取有效措施增加海外机组备品备件订单量.<4>汇率、利率变化带来的风险与对策本公司主营业务以人民币为主计价结算,但目前人民币并非自由兑换的货币.人民币对美元、欧元与其它外币的汇率波动可能会对本公司的经营本钱与经营业绩产生影响.2010年,受国际金融市场尤其外汇市场剧烈波动影响,股份公司在手和在执行的国际工程项目面临汇率波动的不确定性风险.面对目前金融市场的各种风险,本公司积极研究和分析外汇汇率、利率变化趋势,为有效防X和化解汇率风险,公司积极研究并密切关注外汇市场走势,继续审慎、规X地开展远期结汇业务.〔5〕法律纠纷风险与对策企业之间参与市场竞争并取得优势的关键是自有知识产权,作为公司品牌象征的商标、代表核心竞争力的专利和专有技术以与商业秘密、相关著作权,在快速开展与面临竞争时都会遇到相应风险.本公司将逐步建立知识产权信息资源共享平台,加大项目合同中知识产权条款法律审查,归纳整理专有技术和商业秘密,运用行政、司法手段,在知识产权专家与中介机构监测和协助下,做好侵权预警、保护好自身知识产权；同时,本公司将继续推进普法工作,全面提高员工法律意识,依法行使权利.〔三〕控制活动1、关联交易控制本公司根据《某某证券交易所股票上市规如此》和《某某联合交易所证券上市规如此》的规定来界定和确认公司的关联方,本公司关联方主要有控股股东××集团与其他关联法人.本公司与控股股东××集团与其他关联法人之间的关联交易均为生产经营所需的日常持续性关联交易.主要涉与采购、销售、财务服务等方面.关联购销业务有利于利用公司内部优势资源、稳定产品质量、降低产品本钱与物流本钱、扩大产品客户群,对公司未来财务状况、经营成果具有积极影响,存在交易的必要性.财务服务有利于公司进一步加强资金管理、控制风险、提高资金使用效益.为了规X本公司与本公司控股子公司与控股股东××电气集团与其他关联法人之间的持续关联交易,经公司于2009年5月5 日召开的第五届董事会第三十五次会议审议通过,公司于2009年5月5 日与××集团与其他关联法人签署了2009-2011年度的持续关联交易框架协议,包括《采购与生产服务框架协议》、《销售与生产服务框架协议》、《综合配套服务框架协议》、《财务服务框架协议》、《物业与设备承租人框架协议》与《物业与设备出租人框架协议》.其中,《采购与生产服务框架协议》、《销售与生产服务框架协议》、《综合配套服务框架协议》、《财务服务框架协议》、《物业与设备承租人框架协议》经公司于2009 年6月25日召开的2009年第二次临时股东大会审议通过,关联股东××集团回避了对相关议案的表决.此外,《物业与设备出租人框架协议》相应的建议年度交易上限未达到需要提交股东大会审批的金额.该等关联交易协议是本公司与控股股东在平等自愿的根底上经协商一致达成,其内容与决策程序均合法有效,所约定的条款公允,不存在损害公司与中小股东利益的情况.该批协议已经独立财务顾问审核,独立董事会委员会、董事会和股东大会审议批准生效,同时履行了严格的公告披露义务.本公司关联交易主要遵循市场价格的定价原如此,假如无相关市场价格,如此按本钱加成定价,假如既无相关市场价格,也不适合采用本钱加成定价的,如此按协议定价；假如有国家政府定价的,如此按国家政府定价执行.对于关联交易的日常管理,公司制定了母子公司两个层面统一监管的关联交易管理体系,并发布了《关联交易管理方法》,定期召开关联交易工作会议,落实关联交易责任部门,使关联交易运行与管理规X明确.通过定期报告制度、每季度关联交易运行简报,与时把握关联交易的运行情况,分析解决关联交易具体问题,对本年度框架协议内的关联交易进展动态管理,使公司关联交易严格按照董事会和股东会批准的协议条款运行.此外,本公司的《公司章程》、《股东大会议事规如此》、《董事会议事规如此》、《监事会议事规如此》、《独立董事工作条例》、《关联交易管理方法》等均规定了关联交易规X措施,明确了关联交易的归口管理单位、报批与审议流程,公司建立了关联股东和关联董事的回避制度和独立董事工作制度并严格执行,明确了关联交易公允决策的程序,保证关联交易按照公开、公平、公正的原如此进展,为保护中小股东的权益和防止不正当交易提供了保障.2、授权控制本公司在交易授权上区分交易的不同性质采用了不同的授权审批方式.对于一般性交易如购销业务、支付工程进度款、费用报销业务采用了各职能部门审核、分管领导审批、财务部与总会计师、总裁与董事长审批制度；对于非常规性交易,如收购、投资、发行股票等重大交易经公司相关职能部门审核后报经股东大会或董事会批准.现就本公司的实际情况,将有关的交易授权情况加以评价.一般授权：在采购与固定资产购置与基建工程业务中,本公司一直采用招标与审批相结合的制度.大额的原材料采购与大型设备的购置、基建工程的工程勘测、设计、施工与监理单位的选择均采用招标方式；小额的原材料采购采用部门评审和领导批准方式,同时坚持多家供给商报价制；在销售业务中,市场部根据相关业务部门的指令发出商品；在资金支出与费用开支方面,由公司规定不同金额起点的审批权限,具体由部门经理、公司总裁、董事长执行,从内部审核的情况看,费用的审批程序达到了有效遵循.特别授权：对于重大经营活动,需由股东大会或董事会做出批准,保证交易具有合法依据.3、销售与收款循环控制本公司制订了相关管理制度,对销售与收款过程中各部门职责分工,营销策划,合同的签订,客户信用管理、运送货物、开出销售发票、确认收入与应收账款、收到现款与记录等各个环节进展了严格的规定,以最大程度地控制销售风险.同时,本公司于2010年开展全面风险管理工作,按《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》的要求,重点对公司合同管理关键点流程控制进展梳理和优化,进一步明确各部门合同管理职责,对防X经营风险、提高管理效率起到良好的促进作用.公司对应收账款实行分类管理,针对不同性质的应收款项,采取不同方法和程序,建立应收账款账龄分析制度和逾期应收账款催收制度.严格区分并明确收款责任,建立科学、合理的清收奖励制度以与责任追究和处罚制度,以有利于与时清理催收欠款,保证公司营运资产的周转效率.4、采购与付款循环控制本公司制定了《物资采购管理方法》、《公司招标管理方法》、《本钱核算方法》、《在建工程管理方法》、《物资采购合同审计管理方法》、《基建工程预决算审计方法》等内部制度,就相关部门职责分工、项目投资决策、重要原材料战略采购程序、合同订立等有关内容做出了规定,使公司在项目立项、本钱控制等方面有章可循,有效地保证了项目投资决策的科学性、本钱的真实可信和公司资产的安全.本公司采购与付款业务由供给、采购、收货、财务各部门共同协助完成.将采购业务中的预算、采购、验收、付款等部门工作的授权审批别离开来.对请购、审批、签约、采购、验收、审核、付款等环节建立标准化业务处理程序,健全以采购申请、经济合同、结算凭证、入库单据为载体的控制系统,增强请购、采购、验收、付款关键点的控制.5、生产管理循环控制通过制定《出入厂区管理方法》《外购物资入库、储存、发放的管理》等管理方法,确保对存货的有效管理.另外,制定了产品工地工序与经费承包管理方法与其补充规定、工作号管理方法等管理方法,对从拟定生产计划到产品质量控制的全部生产环节进展规X控制.6、固定资产控制为进一步完善和加强固定资产管理工作,提高股份公司投资决策水平和投资效益,本公司对原《固定资产投资管理方法》进展了修订并予以颁布,同时制订了《固定资产投资项目后评价实施方法》.通过制定和实施科学适用的管理制度,将固定资产管理工作贯穿于固定资产的整个使用周期,从建设或购置,到使用、维护,保管,直至报废和处置,各环节管理原如此、管理程序、管理权限、管理责任和管理要求均非常明确,进一步统一了固定资产管理思路,有利于发挥各自的主观能动性,有利于统筹控制,最大限度地躲避固定资产管理过程中存在的风险.7、财务控制〔1〕资金管理本公司继续通过不断规X和完善资金计划管理工作、提高资金计划的与时性和准确性,严格执行资金支付管理制度,有力保障了公司经营活动资金的平稳和高效运转；同时,充分发挥公司资金集中管理成效,大幅度降低了公司财务费用,提高了资金使用效益.〔2〕预算管理预算管理是企业管理的重要手段,对企业的各项经济活动具有重要的指导和控制作用.为切实加强预算管理,公司与时制定并颁发了《财务预算管理方法》,明确了预算管理体制和组织架构、预算管理工作流程、预算评价考核机制等.初步实现了财务预算与业务预算与经营业绩考核目标的有机衔接,预算编制的时效性、预算执行的刚性都有较大提高.通过交流和推广降本增效方面的成功经验,强化了降本增效意识,各企业本钱控制工作卓有成效.积极研究资本市场,配合公司开展战略,稳健开展了资本运作.〔3〕汇率风险管理本公司坚决不移地实施"走出去〞战略,通过不懈努力,在国际市场上取得了骄人的业绩,与此同时,世界经济和金融风险也对公司的经营构成了巨大的威胁.为切实加强涉外工程项目的风险管控、努力降低外汇汇率波动风险,公司积极研究和分析外汇汇率趋势,充分利用现有金融避险工具,结合涉外工程项目进度,采用开展适当金融业务,从一定程度上降低了外汇汇率波动风险.〔4〕税收管理本公司严格遵守和执行国家各项税收法规,积极研究和争取相关税收优惠政策.通过落实财税优惠政策,为公司降本增效、提升自主创新能力和核心竞争力、加快推动公司产业结构的调整和升级提供了强有力的支持.8、人事管理控制本公司已建立社会招聘、校园招聘、公司内部招聘、组织调动等多种人才引进流动机制,各项招录措施均有管理制度或具体实施方案,通过用人单位结合工作需要、岗位缺员与岗位职责要求提出补员申请,通过招聘、公告、筛选、考核、审议、决策等程序,最终确定录用人选.本公司对员工劳动关系管理严格按照国家《劳动合同法》、《劳动合同实施条例》与有关规定制定的《劳动合同管理方法》进展规X管理.本公司严格按照国家有关规定建立假期管理制度,对职工探亲假、事假、病假、产假、保育假、带薪休假等建立管理台帐,进展规X管理.其中,带薪年休假按"集中安排与自行安排〞相结合方法实施.本公司对职工进展分层分类考核,对干部实行季度考核与年度考核相结合方式,从德、能、勤、绩、廉五个方面进展考核；公司对职能管理职工实行月度考核与年度考核相结合方式,主要从工作态度、工作能力、工作业绩等方面进展考核,评定考核结果；对项目管理人员,主要考核项目进度、本钱控制等；对市场营销人员,主要考核签约项目数量与额度等；考核结果综合评定,作为职工本人奖惩、升降依据之一.同时本公司建立与工作业绩挂钩的工资分配方法.公司依法按时足额为职工发放薪金、缴交各项社会保险和住房公积金；依法为职工代扣代缴个人所得税；按法定要求确定职工工作时间,按规定计发加班费.本公司按规X法人治理要求,对企业由工资总额管理改为人工本钱全口径预算管理.通过"企业年初申报、公司汇总审核、公司与企业沟通澄清形成方案建议、公司决策后下达执行、企业定期报统计报表、年内据实调增调减〞等程序,加强人工本钱管理过程控制,不断改良完善公司对企业"控制总量、控制水平、控制结构〞管理模式.本公司制定《薪酬与提名委员会工作条例》、《高级管理人员薪金管理方法》、《高级管理人员职务消费管理方法》等规章制度,对董事、监事、高管人员选择、确定、考核、薪酬和职务消费等进展规X管理.9、担保与投融资控制本公司依据中国证券监视管理委员会、中国银行业监视管理委员会证监发[2005]120 号文《关于规X上市公司对外担保行为的通知》的规定制定了贷款与担保程序,迄今为止,公司未发生违规对外担保、委托理财、拆借等行为.结合公司全面风险管理工作,本公司修订了《对外投资管理方法》,对投资主体、投资方向与X围、资金来源、投资决策权限、投资管理程序、投资计划和统一管理、财务管理、审计监视、投资后评估与项目退出等有关内容做出了规定,保证了公司对外投资的资金安全,确保了投资回报效果.本公司继续强化固定资产投资管理工作,严格要求所属企业与股份公司本部按照公司《固定资产管理方法》开展固定资产投资工作.本公司严格履行项目报批手续,审批程序严格,决策审慎.在建投资项目监管进一步加强,对重点投资项目建立了"重点项目月报制度〞,既能与时掌握项目情况,同时也能促进企业建设进度.根据中国证监会《关于进一步规X上市公司募集资金使用的通知》、某某证券交易所《上市公司募集资金管理规定》等有关规定,本公司制定了《募集资金管理方法》,对通过公开发行证券以与非公开发行证券向投资者募集的资金,已建立募集资金存储、使用和管理的内部控制制度,并对募集资金存储、使用、变更、监视和责任追究等内容进展明确规定.10、母子公司管控相关制度建设情况本公司进一步加强与子公司董事会之间协调管理力度,制定了《子公司董事会运行管理方法》,逐步完善对子公司外派董、监事管理制度,按照科学开展观的要求,统筹兼顾,对业务管理流程进展梳理和设计,优化管理模式,通过建立财务会计控制制度和投资授权体系与决。

内部控制自我评价报告完整版公司建立了健全的治理结构和内部控制管理机制，包括董事会、监事会、经理层和全体员工，形成了内部控制的基础。

公司注重人力资源的培养和管理，建立了完善的内部审计机构和企业文化，为内部控制的实施提供了保障。

二）风险评估公司建立了完善的风险评估机制，及时识别和分析经营活动中的风险，并采取相应的措施进行应对，确保风险控制在可承受的范围内。

三）控制活动公司根据风险评估结果，采取相应的控制措施，确保经营活动的合法合规、资产安全和财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

四）信息与沟通公司建立了完善的信息收集、传递和沟通机制，确保内部控制相关信息在企业内部和企业与外部之间进行有效沟通。

五）内部监督公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进，保障内部控制的有效执行。

三、内部控制存在的不足和改进措施公司在内部控制建设和实施过程中，存在一些不足之处，主要表现在以下方面：一）内部控制制度建设不够完善，控制措施存在盲区和漏洞；二）内部控制执行不够严格，部分业务流程存在风险控制不足的情况；三）信息披露不够透明，对外沟通不够及时；四）内部监督不够到位，发现问题后改进不够及时。

针对以上问题，公司将采取以下改进措施：一）完善内部控制制度，弥补控制措施的盲区和漏洞；二）加强内部控制执行，提高业务流程的风险控制能力；三）加强信息披露，及时向内外部传递内部控制相关信息；四）加强内部监督，及时发现问题并采取有效措施进行改进。

公司已按照相关法律法规和公司章程的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，并形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

股东大会和董事会是公司治理结构的核心，股东大会的权力符合法律法规的规定，每年至少召开一次，临时股东大会也可根据法律法规的规定召开。

董事会全面负责公司的经营和管理，负责公司内部控制的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投资方案、财务预决算方案，制定基本管理制度等，并对股东大会负责。

内部控制自我评价报告完整版范文一、前言本报告是对公司内部控制制度的自我评价，旨在全面、客观地评估公司内部控制制度的有效性、合规性和运行情况，为公司管理层提供参考，并对存在的问题提出改进意见，以进一步优化公司的内部控制。

二、背景公司是一家***行业的上市公司，拥有一定规模的资产和业务规模，为了提高公司的治理水平、保护投资者利益，确保相关业务活动符合法律法规及规范要求，公司建立了一套完善的内部控制制度。

三、评价方法本次内部控制自我评价报告参考了《企业内部控制基本规范》、《内部控制管理框架指引》等相关国家和行业的规范和指南，结合公司的实际情况，采用了问卷调查、文件审查、现场检查和面谈等方法进行评价。

四、评价结果与分析（一）风险评估对公司现有业务活动进行了风险评估，包括战略风险、市场风险、操作风险、财务风险等，风险评估结果显示，公司的商业模式存在一定的风险，尤其是在市场竞争日益激烈的环境下，需加强对市场风险的监控和应对能力。

（二）控制环境公司建立了一套完整的内部控制管理体系，包括内部控制政策、方法和流程等，有效地提高了内部控制的合规性和有效性。

公司管理层对内部控制的意识较强，对内部控制的重要性给予了足够的重视。

但是，在员工教育和培训方面还存在一定的问题，需要进一步加强。

（三）风险识别与评估公司设立了风险管理部门，负责对公司的风险进行识别与评估。

但在实际操作过程中存在一些问题，如风险的评估指标不够全面和科学，需进一步完善。

（四）控制活动公司有一套完整的内部控制流程和控制手册，能够对各项业务活动进行监控和控制。

但是，在一些具体业务方面的控制活动上还存在不足，需要进一步加强。

（五）信息与沟通公司建立了一套完善的信息系统，能够及时、准确地获取和传递信息。

但在信息披露和沟通方面，还需要进行进一步的改进，以满足外部和内部的需求。

五、改进意见（一）加强员工教育和培训，提高员工的内部控制意识和能力。

（二）完善风险的评估指标和方法，提高风险管理的科学性和准确性。

《内部控制自评报告模板》XX单位2020年度内部控制自评报告集团公司审计与风险管理部：根据《关于对××××××进行内部控制审计的通知》(审通字[××××]××号)，我们自××××年××月××日至××××年××月××日对××××××内部控制有效性进行了自评，自评工作已结束，现将自评情况报告如下：一、最高权力机构声明最高权力机构保证本报告内容不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是最高权力机构的责任；监事会（或类似机构）对建立与实施内部控制进行监督；经理层（或类似机构）负责组织领导内部控制的日常运行。

本单位内部控制的目标是：[一般包括合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略]。

由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。

二、内部控制自评工作的总体情况工作总体情况主要从内部控制自评工作的领导体制、组织形式、工作总体方案、进度安排、组织协调和汇报途径等进行简要说明。

三、内部控制自评的依据本报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》以及《集团公司内部控制评价管理办法》的要求，结合本单位内部控制的管理制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对截至2020年12月31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。

四、内部控制自评的范围描述内部控制自评所涵盖的被评价单位，以及纳入自评范围的业务事项。

XX单位2022度内部控制自评报告模板?内部控制自评报告模板? X XX 单位 0 2022 年度内部控制自评报告集团公司审计与风险管理部：根据?关于对××××××进行内部控制审计 ?(审通字[××××]××号)，我们自××××年××月××日至××××年××月××日对××××××内部控制有效性进行了自评，自评工作已结束，现将自评情况报告如下：一、最高权力机构声明最高权力机构保证本报告内容不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是最高权力机构的责任；监事会（或类似机构）对建立与实施内部控制进行监督；经理层（或类似机构）负责内部控制的日常运行。

二、内部控制自评工作的总体情况工作总体情况主要从内部控制自评工作的体制、形式、工作总体方案、进度安排、协调和汇报途径等进行简要说明。

三、内部控制自评的依据本报告旨在根据财政部等五部委联合发布的?企业内部控制根本标准?、?企业内部控制评价指引?以及?集团公司内部控制评价管理方法?的要求，结合本单位内部控制的管理制度，在内部控制日常监督和专项监督的根底上，对截至 2022 年 12 月 31 日内部控制设计与运行的有效性进行评价。

四、内部控制自评的范围描述内部控制自评所涵盖的被评价单位，以及纳入自评范围的业务事项。

自评范围应涵盖本单位的各项业务和事项，在全面自评的根底上突出重要性原那么，结合单位所处行业及自身生产经营活动特点和实际情况，重点经营管理的重要业务事项和高风险领域，确保不存在重大遗漏。

尊敬的受访者：您好！为了更好地了解贵公司内部控制体系的运行情况，提高内部控制水平，确保公司合规运作和风险防范，我们特制定此内控自我评价调查问卷。

请您根据实际情况认真填写，我们将严格保密您的个人信息。

感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 公司名称：2. 所属行业：3. 员工人数：4. 调查问卷填写人：5. 填写日期：二、内部控制环境1. 公司内部控制文化是否深入人心？2. 公司是否制定了内部控制手册和制度？3. 公司内部控制制度是否得到有效执行？4. 公司是否定期开展内部控制培训？5. 公司内部控制制度是否与公司发展战略相适应？三、风险评估与控制1. 公司是否建立了风险评估机制？2. 公司是否定期进行风险评估？3. 公司是否对识别出的风险采取了有效措施？4. 公司内部控制制度是否涵盖了主要业务流程？5. 公司内部控制制度是否能够应对突发事件？四、控制活动1. 公司各项业务流程是否经过审批？2. 公司各项业务流程是否经过授权？3. 公司各项业务流程是否得到有效监控？4. 公司各项业务流程是否存在职责分离？5. 公司内部控制制度是否能够防止舞弊行为？五、信息与沟通1. 公司内部控制信息是否及时传递？2. 公司内部控制信息是否真实、完整？3. 公司内部控制信息是否得到有效利用？4. 公司内部控制制度是否鼓励员工举报违规行为？5. 公司内部控制制度是否建立了有效的沟通渠道？六、监督与评价1. 公司内部控制制度是否定期进行自我评价？2. 公司内部控制制度是否定期接受外部审计？3. 公司内部控制制度是否根据评价结果进行改进？4. 公司内部控制制度是否建立了有效的监督机制？5. 公司内部控制制度是否能够及时发现和纠正问题？七、其他1. 请列举贵公司内部控制体系中的亮点和不足。

2. 请提出针对贵公司内部控制体系的改进建议。

感谢您抽出宝贵时间填写此问卷！我们将根据您的反馈意见，不断优化公司内部控制体系，为公司发展保驾护航。

【报告模板】内部控制自我评价报告（格力电器）珠海格力电器股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告珠海格力电器股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

年度内部控制自我评价报告为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。

一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素。

内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

（一）公司内部控制的目标1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整；2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

（二）公司建立与实施内部控制遵循的原则1、全面性原则。

内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

2、重要性原则。

内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

3、制衡性原则。

内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

4、适应性原则。

内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

5、成本效益原则。

内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

（三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素1、内部环境。

内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

2、风险评估。

风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

3、控制活动。

控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

4、信息与沟通。

内部控制自我评价陈说模板使用说明：之巴公井开创作本模板中,“[]”内文字指可以根据实际情况具体化.[XX部份 / XX公司]20xx年内部控制评价陈说（模板）[集团公司/XX公司]：[本公司/本部份]已对20XX年X月X日（以下简称“基准日”）内部控制的有效性进行了自我评价.现将情况陈说如下：一、董事会或类似权力机构声明[本公司/本部份]董事会或类似权力机构保证本陈说内容不存在任何虚假记载、误导性陈说或重年夜遗漏,并对陈说内容的真实性、准确性和完整性承当相应责任.公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产平安、财政陈说及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,增进实现发展战略.由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证.二、内部控制评价工作的总体情况1.公司董事会授权**部份[部份名称]负责内部控制评价的具体组织实施工作,对纳入评价范围的高风险领域和单元进行评价[描述评价工作的组织领导体制,一般包括评价工作组织结构图、主要负责人及汇报途径等].2.公司[是/否]聘请了专业机构[中介机构名称]提供内部控制咨询服务；公司[是/否]聘请了专业机构[中介机构名称]协助开展内部控制评价工作；公司[是/否]聘请会计师事务所[会计师事务所名称]对公司内部控制进行自力审计.三、内部控制评价范围1.内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单元的主要业务和事项[列明评价范围占公司总资产比例或占公司收入比例等],重点关注下列高风险领域：[列示公司根据风险评估结果确定的内部控制前“十年夜”主要风险]2.纳入评价范围的单元包括：[无需罗列单元名称,而是描述纳入评价范围单元的行业性质、层级等]3.纳入评价范围的业务和事项包括（根据实际业务流程和管理事项描述）：上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重年夜遗漏.4.（如存在重年夜遗漏）公司今年度未能对以下构成内部控制重要方面的单元或业务（事项）进行内部控制评价：[逐条说明未纳入评价范围的重要单元或业务（事项）,包括单元或业务（事项）描述、未纳入的原因、对内部控制评价陈说真实完整性发生的重年夜影响等]四、内部控制评价的法式和方法[本公司/本部份]内部控制自我评价工作遵循《中国集团公司内部控制评价管理法子（试行）》规定的法式执行.自我评价过程中,我们采纳了[个别访谈、调查询题、专题讨论、穿行测试、实地检验、抽样和比力分析]等适当方法,广泛收集了[本公司/本部份]内部控制设计和运行是否有效的证据,如实填写了内部控制自我评价工作草稿.五、内部控制缺陷及其认定情况1.缺陷认定依据：[本公司/本部份]根据《企业内部控制评价指引》、《中国年夜唐集团公司内部控制管理法子（试行）》、《中国年夜唐集团公司内部控制评价管理法子（试行）》、《中国年夜唐集团公司内部控制评价手册》等规定的缺陷认定标准,结合公司具体情况,判断在本次评价过程中、日常监督和专项检查中发现的主要缺陷或缺乏.2.缺陷认定标准：[描述公司内部控制缺陷的定性及定量标准]3.主要缺陷或缺乏如下：根据上述认定标准,结合日常监督和专项监督情况,我们发现陈说期内存在[数量]个缺陷,其中重年夜缺陷[数量]个,重要缺陷[数量]个.重年夜缺陷分别为：[对重年夜缺陷进行描述,并说明其对实现相关控制目标的影响水平].六、内部控制缺陷的整改情况针对陈说期内发现的内部控制缺陷（含上一期间未完成整改的内部控制缺陷）,公司采用了相应的整改办法[描述整改办法的具体内容和实际效果].对整改完成的重年夜缺陷,公司有足够的测试样本显示,与重年夜缺陷[描述该重年夜缺陷]相关的内部控制设计且运行有效（运行有效的结论需提供90天内有效运行的证据）.经过整改,公司在陈说期末仍存在[数量]个缺陷,其中重年夜缺陷[数量]个,重要缺陷[数量]个.重年夜缺陷分别为：[对重年夜缺陷进行描述].针对陈说期末未完成整改的重年夜缺陷,公司拟进一步采用相应办法加以整改[描述整改办法的具体内容及预期到达的效果].七、内部控制有效性的结论公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求,对公司截至20xx年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价.（存在重年夜缺陷的情形）陈说期内,公司在内部控制设计与运行方面存在尚未完成整改的重年夜缺陷[描述该缺陷的性质及其对实现相关控制目标的影响水平].由于存在上述缺陷,可能会给公司未来生产经营带来相关风险[描述该风险].（不存在重年夜缺陷的情形）陈说期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,到达了公司内部控制的目标,不存在重年夜缺陷.自内部控制评价陈说基准日至内部控制评价陈说发出日之间[是/否]发生对评价结论发生实质性影响的内部控制的重年夜变动.[如存在,描述该事项对评价结论的影响及董事会拟采用的应对办法].我们注意到,内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变动及时加以调整.[简要描述下一年度内部控制工作计划]未来期间,公司将继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查,增进公司健康、可继续发展..董事长或类似权力机构负责人：（签名）[XX公司/ XX部份]20XX年XX月XX日。