报账手册-总则

会计报账规章制度内容怎么写第一章总则第一条为规范公司内部的会计报账行为，提高会计报账的准确性和及时性，保障公司资产的安全，特制定此规章制度。

第二条公司全体员工必须严格遵守本规章制度的相关要求，不得有违规行为。

第三条会计报账制度是公司内部管理的基础制度之一，必须得到全体员工的重视和支持。

第四条公司内部所有会计报账操作必须符合相关法律法规和财务会计准则的要求，不得有违规行为。

第五条公司将会对违反本规章制度的员工进行相应的处理，严重者将追究其法律责任。

第二章会计报账的基本原则第六条会计报账必须遵循真实性、准确性、及时性和完整性的原则。

第七条公司内部所有会计报账必须基于原始凭证的真实、准确和完整，不得随意篡改和伪造凭证。

第八条公司内部所有会计报账必须按照会计政策和会计准则的规定进行，不得违反相关规定。

第九条公司内部所有会计报账必须定期进行核对和审计，确保报账的真实和准确。

第十条公司内部所有会计报账必须及时进行，不得拖延和失误。

第三章会计报账的流程和范围第十一条公司内部所有会计报账必须按照规定的流程进行，包括填写凭证、录入账簿、编制财务报表等环节。

第十二条公司内部所有会计报账必须涵盖公司的全部资产、负债、权益、成本和损益等内容。

第十三条公司内部所有会计报账必须在规定的会计科目中进行，不得有漏报、错报和误报。

第十四条公司内部所有会计报账必须按照规定的会计制度进行，包括现金制度、应收款制度、应付款制度等。

第四章会计报账的责任和义务第十五条公司内部所有员工必须认真履行会计报账的责任和义务，不得有违规行为。

第十六条公司内部所有员工必须保护公司的财务信息，不得泄露给外部人员。

第十七条公司内部所有员工必须遵守公司的会计政策和会计制度，不得有违规操作。

第十八条公司内部所有员工必须保持会计报账的机密性，不得随意向他人透露相关信息。

第五章会计报账的监督和检查第十九条公司将对内部会计报账进行定期的监督和检查，确保其真实性和准确性。

第1篇报帐工作制度第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，确保报帐工作的准确性、及时性和合规性，提高工作效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工及与公司发生业务往来的外部单位。

第三条报帐工作应遵循以下原则：1. 实事求是原则：报帐必须真实、准确、完整地反映经济业务活动。

2. 合法合规原则：报帐必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。

3. 及时高效原则：报帐工作应确保及时完成，提高工作效率。

4. 节约原则：报帐过程中应注重成本控制，合理使用资金。

第二章报帐范围第四条以下业务可进行报帐：1. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、办公设备等费用。

2. 交通费：包括差旅费、市内交通费等。

3. 餐饮费：因公外出产生的餐饮费用。

4. 住宿费：因公外出产生的住宿费用。

5. 通讯费：因公产生的通讯费用。

6. 会议费：因公参加各类会议产生的费用。

7. 业务招待费：按照公司规定标准发生的业务招待费用。

8. 其他经公司批准的费用。

第五条以下业务不得进行报帐：1. 个人消费费用。

2. 与公司业务无关的费用。

3. 违反国家法律法规和公司内部规章制度的费用。

4. 任何形式的违规、违纪、违法费用。

第三章报帐程序第六条报帐流程如下：1. 费用发生：员工在发生费用时，应索取合法有效的原始凭证，并填写《费用报销单》。

2. 部门审核：部门负责人对《费用报销单》进行审核，确保费用真实、合规。

3. 财务审核：财务部门对《费用报销单》进行审核，包括费用合规性、原始凭证完整性和金额准确性等。

4. 领导审批：财务部门将审核通过的《费用报销单》提交给公司领导审批。

5. 支付报销：审批通过后，财务部门办理支付手续，并将报销款项支付给员工。

第七条原始凭证要求：1. 须为合法有效的原始凭证，如发票、收据、银行对账单等。

2. 原始凭证内容应完整、清晰，包括日期、金额、用途、收款人等信息。

财务报销规章制度范本5篇在学习、工作、生活中，制度的使用频率呈上升趋势，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。

制度到底怎么拟定才合适呢？下面是小编帮大家整理的财务报销规章制度范本，欢迎大家阅读。

财务报销规章制度范本篇1为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。

⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。

⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。

⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。

二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;二类区：除一类区以外的地区。

员工差旅费报销规定：①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节约归已。

②业务招待费用由部门领导核定，经总经理批准方可报销。

③出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。

④员工出差返回后应于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

⑤超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。

三、交通费⑴原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因需用公司派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。

当日的交通费不予报销。

⑵员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。

无特殊情况，不得报销出租车票。

四、业务招待费因生产、经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用。

企业财务报账制度范本第一章总则第一条为了加强企业财务管理，规范财务报账行为，提高资金使用效率，防止和杜绝财务违规行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部各部门、分支机构和子公司（以下简称各部门）的日常财务报账工作。

第三条企业财务报账工作应当遵循合法性、真实性、及时性、准确性、完整性原则，确保财务信息的真实、完整、准确和及时。

第二章报账程序第四条各部门发生各项费用时，应当严格按照企业财务管理制度的规定，履行相应的审批程序。

第五条报账时，需提供以下资料：1. 费用报销单：由报销人填写，注明费用项目、金额、事由、报销部门等信息。

2. 相关发票：报销人需提供正规发票或其他有效支付凭证，发票内容应与费用报销单相符。

3. 审批单：根据费用性质，需提供相应的审批单，如：部门负责人审批、总经理审批等。

4. 其他证明材料：根据费用项目，可能需要提供合同、协议、验收报告等相关证明材料。

第六条财务部门对报账资料进行审核，审核内容包括：1. 费用报销单的完整性、合规性。

2. 相关发票的真实性、合法性、有效性。

3. 审批单的合规性、有效性。

4. 其他证明材料的完整性、真实性。

第七条财务部门对符合报账条件的资料进行记账处理，对不符合报账条件的资料，通知报销人补正或退回。

第八条财务部门定期对报账资料进行归档管理，确保财务数据的长期可追溯性。

第三章报账纪律第九条报销人应当严格遵守财务报账制度，如实提供报账资料，不得编造、变造、伪造、冒领、多报费用。

第十条财务部门及报账人员应当严格遵守财务纪律，不得泄露财务报账信息，不得利用职务之便谋取私利。

第十一条对于违反本制度的单位和个人，按照企业内部管理规定予以处理，触犯法律的，移交司法机关追究法律责任。

第四章附则第十二条本制度由企业财务部门负责解释和修订。

第十三条本制度自发布之日起实施，原财务报账制度同时废止。

行政机关财务报账制度范本第一章总则第一条为了加强行政机关财务管理，规范财务报账行为，保障财务资金的安全、合规使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于全国各级行政机关。

第二章财务报账原则第三条财务报账应遵循合法、合规、真实、完整、效益原则。

（一）合法原则：财务报账应严格遵守国家法律法规和财政财务规章制度。

（二）合规原则：财务报账应符合国家和地方的财政预算管理要求。

（三）真实原则：财务报账应真实反映行政支出事项，不得编造、虚报、漏报。

（四）完整原则：财务报账应提供完整的凭证、单据和资料，确保财务信息的完整性。

（五）效益原则：财务报账应注重资金使用效益，合理有效使用财政资金。

第三章财务报账流程第四条财务报账流程分为以下几个环节：（一）预算编制与审批：各部门根据事业发展需要，编制年度预算，经财政部门审核批准。

（二）支出申请与审批：各部门在发生支出事项时，应按照预算编制的要求，向财政部门申请支出，经财政部门审批同意后，方可进行支出。

（三）报销单据收集：各部门在发生支出事项后，应收集整理相关报销单据，包括原始发票、合同协议、支付凭证等。

（四）报销单据审核：财务部门对报销单据进行审核，确保报销单据的合法性、真实性和完整性。

（五）报销处理：财务部门根据审核无误的报销单据，进行报账处理，确保资金安全、合规支付。

第四章财务报账管理第五条财务报账管理应遵循以下规定：（一）建立健全财务报账制度，明确财务报账的范围、标准、程序和责任。

（二）加强财务报账人员的培训和教育，提高财务报账人员的业务素质和道德素质。

（三）加强财务报账监督，建立财务报账内部控制制度，确保财务报账行为的合规性。

（四）财政部门应定期对财务报账情况进行检查，发现问题及时纠正，确保财务报账工作的正常运行。

第五章违规处理第六条违反本制度的，由财政部门依法依规予以处理，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

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财务费用报销管理制度（精选10篇）财务费用报销管理制度范本财务费用报销管理制度（精选10篇）在学习、工作、生活中，制度的使用频率呈上升趋势，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。

制度到底怎么拟定才合适呢？下面是小编帮大家整理的财务费用报销管理制度（精选10篇），仅供参考，欢迎大家阅读。

财务费用报销管理制度1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。

第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。

第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。

第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。

各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。

超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。

第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。

签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。

（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。

公司日常费用报销手册公司日常费用报销规定一章总则一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。

二章请款报销程序二条请款报销的审批权限（一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。

三条请款审批手续（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。

若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；（四）请款人员请款后必须及时报销。

借款不得超过天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起天内报销。

四条报销管理程序（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

三章差旅费报销程序五条关于差旅费报销标准的规定（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。

特殊情况要由总经理批准；（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；（三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为元，特区补助标准为元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。

会计报账规章制度范本最新第一章总则第一条为规范公司会计报账工作，提高财务管理效率，特制定本规章制度。

第二条公司会计报账规章制度适用于公司内各部门的会计工作，所有员工均应严格遵守。

第三条公司会计报账工作应当遵循法律法规，并秉承诚信、透明、公平、规范的原则。

第二章会计报账流程第四条会计报账流程包括凭证填制、入账审核、凭证复核、凭证过账、凭证归档等环节。

第五条凭证填制应当按照实际发生的业务活动，准确、清晰地记录借贷方金额、科目、摘要等信息。

第六条入账审核由会计部门进行，对凭证的准确性、真实性进行审查，并进行入账操作。

第七条凭证复核由财务部门进行，对凭证的合规性、完整性进行审查，并进行审批确认。

第八条凭证过账由会计人员进行，及时将凭证录入记账系统，并生成凭证号。

第九条凭证归档由会计部门进行，将已过账凭证按照规定归档保存，并定期进行归档清理。

第三章会计报账规范第十条公司会计报账应当遵循会计准则，进行合规报账操作。

第十一条会计报账应当注重数据的真实性、准确性、完整性，不得篡改、伪造财务数据。

第十二条会计报账应当注重内部控制，建立健全的内部控制制度，确保资金安全。

第十三条会计报账应当注重风险防范，及时发现风险问题，采取有效措施予以处理。

第四章会计报账责任第十四条公司会计人员应当履行职责，勤勉尽责，严守会计职业道德。

第十五条公司财务人员应当保守财务机密，不得泄露公司财务信息。

第十六条对于会计报账失误或违规行为，公司将进行相应处理，追究责任人的法律责任。

第五章会计报账监督第十七条公司领导应当加强对会计报账工作的监督，定期进行财务检查。

第十八条公司内部审计部门应当加强对会计报账工作的监督，及时发现问题并提出改进意见。

第十九条公司董事会应当根据公司实际情况，建立独立监督机制，加强对会计报账工作的监督。

第六章会计报账奖惩制度第二十条对于履行职责优秀、工作出色的会计人员，公司将给予奖励。

第二十一条对于违反公司规定、存在失误等问题的会计人员，公司将给予相应的处罚。

机关单位财务报账制度范本第一章总则第一条为了加强机关单位财务管理，规范财务报账行为，保证财务信息的真实、完整和合规，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于机关单位的财务报账活动，包括预算编制、预算执行、财务核算、财务报告等环节。

第三条财务报账活动应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务资金的安全、有效和合规使用。

第二章预算编制与执行第四条机关单位应根据年度工作计划和财务预算管理制度，编制年度预算。

预算应包括收入、支出、资金来源和用途等内容，并进行合理预测和科学论证。

第五条机关单位应按照财政部门的要求，将编制的年度预算报财政部门审批。

财政部门根据预算编制的合规性和合理性进行审批，并及时下达预算指标。

第六条机关单位应按照财政部门审批的预算指标，合理安排和使用资金，确保资金使用的合规性和有效性。

第七条机关单位在预算执行过程中，如发生预算调整，应按照规定的程序报财政部门审批。

第三章财务核算与报告第八条机关单位应按照财政部门的要求，建立健全财务核算制度，确保财务核算的真实、完整和准确。

第九条机关单位应按照财政部门的规定，定期编制财务报告，包括财务状况、资金使用情况、预算执行情况等内容。

财务报告应真实、准确、完整地反映机关单位的财务状况和资金使用情况。

第十条机关单位应按照财政部门的要求，及时报送财务报告，并对财务报告的真实性、准确性负责。

第四章财务报账程序第十一条机关单位在发生财务支出时，应按照规定的程序进行报账。

报账程序包括经办人签字、部门负责人审批、财务部门审核等环节。

第十二条机关单位在报账时，应提供真实的、完整的报销凭证，包括发票、合同、验收报告等。

报销凭证应符合财政部门的规定和要求。

第十三条机关单位在报账时，应按照财政部门的要求，提供预算执行情况、资金使用情况等相关材料。

第十四条机关单位在报账时，应遵守财务报账的时间要求，及时办理报账手续。

学校日常报账制度范本第一条总则为了加强学校财务管理工作，规范日常报账行为，根据国家有关法律法规和财务管理规定，结合学校实际，制定本制度。

第二条报账原则1. 合法性原则：报账内容必须符合国家法律法规和财务管理规定，合法合规。

2. 真实性原则：报账内容必须真实反映学校经济活动，不得虚构、谎报。

3. 效益性原则：报账内容应注重经济效益，合理使用资金，提高资金使用效益。

4. 透明度原则：报账过程应保持公开透明，接受师生监督。

第三条报账范围1. 教学费用：包括教材费、教学设备购置费、教学活动费用等。

2. 科研费用：包括科研项目经费、科研活动费用等。

3. 行政管理费用：包括办公用品费、水电费、通讯费等。

4. 后勤服务费用：包括食材费、住宿费、交通费等。

5. 设备维修费用：包括教学设备、办公设备、生活设施等的维修保养费用。

6. 其他符合学校财务规定的费用。

第四条报账流程1. 报销人根据实际发生的经济活动，填写报销单据，注明费用名称、金额、事由等。

2. 报销单据须经所在部门负责人审核签字，确认报销内容的真实性和合规性。

3. 财务部门对报销单据进行审核，审核通过后进行报销。

4. 财务部门定期对报销情况进行汇总、核算，确保财务数据的准确性。

第五条报账要求1. 报销单据应完整、清晰，不得涂改、伪造、虚报。

2. 报销人应提供与报销内容相关的证明材料，如发票、合同、协议等。

3. 报销人在规定时间内办理报销手续，逾期不再受理。

4. 同一事项不得重复报销，重复报销者一经发现，将追究相关人员责任。

第六条监督与检查1. 学校财务部门负责对日常报账工作进行指导和监督，确保报账制度的执行。

2. 学校审计部门定期对财务报账情况进行审计，发现问题及时整改。

3. 师生有权对报账过程进行监督，对违规行为进行举报。

第七条违规处理1. 对违反报账制度的人员，学校将追究其法律责任，并视情节轻重给予相应的党纪政纪处分。

2. 对故意虚报、漏报、谎报等行为，一经查实，将严肃处理，并记入个人信用档案。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司全体员工及外部合作人员。

第三条报销应遵循真实性、合法性、合规性、及时性和节约性原则。

第二章报销范围第四条下列费用可予以报销：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、印刷费等；3. 业务招待费：包括宴请、赠送礼品等；4. 培训费：包括内部培训、外部培训等；5. 会议费：包括会务费、资料费等；6. 其他经公司批准的费用。

第五条下列费用不得报销：1. 违反国家法律法规的费用；2. 个人消费费用；3. 与公司业务无关的费用；4. 已由公司承担的其他费用；5. 其他经公司财务部认定不予报销的费用。

第三章报销流程第六条报销流程如下：1. 员工填写《报销单》，详细列出费用项目、金额、用途等；2. 报销单经部门负责人审核签字后，提交至财务部；3. 财务部对报销单进行审核，确认费用真实性、合规性；4. 财务部将审核通过的报销单提交至公司领导审批；5. 领导审批后，财务部办理报销手续，将报销款项支付给员工。

第七条报销单应附以下材料：1. 有效的发票或收据；2. 与报销事项相关的原始凭证；3. 差旅费报销还需提供行程单、住宿证明等；4. 其他与报销事项相关的证明材料。

第四章报销期限第八条报销期限自费用发生之日起三个月内，逾期未报销的，财务部有权拒绝报销。

第五章奖励与惩罚第九条对严格遵守本规章制度、报销及时、合规的员工，公司给予一定的奖励。

第十条对违反本规章制度、虚报冒领、浪费公司资源的员工，公司视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处分。

第六章附则第十一条本规章制度由公司财务部负责解释。

第十二条本规章制度自发布之日起施行，原有规定与本规章制度不一致的，以本规章制度为准。

第十三条本规章制度如有未尽事宜，由公司财务部根据实际情况进行补充和修改。

报销制度范本（简单版）第一条总则为了加强公司财务管理，规范员工报销行为，提高工作效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本报销制度。

本制度适用于公司全体员工的费用报销活动。

第二条报销原则1. 真实性原则：报销内容必须真实可靠，反映实际发生的业务支出。

2. 合理性原则：报销内容应符合公司业务需要，遵循节约原则。

3. 合法性原则：报销内容必须符合国家法律法规及公司相关规定。

4. 透明度原则：报销过程应保持公开、透明，确保各部门之间的相互监督。

第三条报销范围1. 办公费用：包括办公用品、办公设备、办公耗材等购置费用。

2. 差旅费用：包括员工因公出差的交通、住宿、餐饮、招待等费用。

3. 业务费用：包括业务拓展、客户维护、市场调查等发生的费用。

4. 培训费用：包括员工培训、外部培训等发生的费用。

5. 其他费用：公司规定可以报销的其他业务支出。

第四条报销流程1. 员工在发生费用时，应取得相关发票和凭证。

2. 员工填写《费用报销单》，注明报销事项、金额、时间等信息。

3. 部门负责人对报销单进行审核，确认报销内容的真实性、合理性和合法性。

4. 财务部门对报销单进行复审，确认报销金额无误。

5. 报销单经公司领导审批同意后，财务部门进行报销支付。

第五条报销要求1. 员工在报销时，应提供真实、合法的发票和凭证。

2. 报销单据应按照公司规定填写，字迹清楚，信息完整。

3. 报销单据应按照规定的顺序和时间提交，逾期不再受理。

4. 同一笔费用不得重复报销，不得以虚假发票报销。

第六条违规处理1. 员工提供虚假报销信息，一经查实，将按照公司规定给予纪律处分，直至解除劳动合同。

2. 部门负责人、财务部门及领导审核不严，导致虚假报销发生的，将追究相应责任。

3. 员工未按照规定报销费用，造成公司损失的，应承担相应赔偿责任。

第七条附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和修订。

2. 本制度自发布之日起实施，原报销制度同时废止。

3. 公司可根据实际情况调整报销范围和标准，并及时告知全体员工。

财务报账制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务报账行为，确保财务报告及相关信息的真实完整，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的财务报账工作。

第二章报账原则与要求第三条报账原则（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规和财政政策。

（二）真实性原则：财务报账必须真实反映经济业务，不得虚构、隐瞒、虚报。

（三）及时性原则：财务报账应及时进行，不得拖延、积压。

（四）准确性原则：财务报账必须准确无误，不得有误报、漏报现象。

第四条报账要求（一）报账资料要求：报账资料必须完整、真实、合法，包括原始凭证、合同、审批单等相关资料。

（二）报账流程要求：报账流程应按照规定的程序进行，包括经办人签字、部门负责人审批、财务审核等环节。

（三）报账金额要求：报账金额必须准确无误，不得有误报、漏报现象。

第三章报账流程第五条报账流程分为以下几个环节：（一）经办人签字：经办人应核对报账资料的完整性、真实性和合法性，确认无误后签字。

（二）部门负责人审批：部门负责人应对报账资料进行审核，确认报账金额的准确性，审批通过后签字。

（三）财务审核：财务部门应对报账资料进行审核，确认报账流程的合法性、合规性，审核通过后进行记账。

（四）财务审批：财务部门负责人应对报账资料进行审批，确认报账资料的完整性和准确性，审批通过后进行记账。

第六条特殊报账流程：对于大额报账、特殊报账项目或其他需要额外审批的项目，应按照规定的特殊报账流程进行。

第四章违规处理第七条对于违反本制度的单位和个人，按照《财政违法行为处罚处分条例》等相关法律法规进行处理。

第五章附则第八条本制度自发布之日起实施。

第九条本制度的解释权归单位财务部门。

本制度旨在规范财务报账行为，保障财务报告及相关信息的真实完整，促进财务管理的规范化和科学化。

希望全体工作人员严格遵守本制度，共同维护单位的财务秩序。