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行政单位经费支出管理办法行政单位经费支出管理办法为了规范行政单位的经费支出管理，提高行政单位的经费支出效率和透明度，制定本办法。
第一章总则第一条为了规范行政单位经费支出管理，落实公共财政的底线思维，完善行政单位的财务管理，加强对公共财政的监管，依照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国国有资产法》等法律、法规，制定本办法。
第二条本办法适用于全市行政单位的经费支出管理。
第三条行政单位应当在国家、省、市财政拨款、单位财务收入以及相关业务活动所得等合法收入的基础上，进行行政经费的支出，不得逾支，不得虚报冒领。
第四条经费支出制度应当充分体现公平、公正、公开原则，保证减少浪费、节约开支、提高经济效益。
第二章经费收入第五条行政单位的经费收入包括：（一）中央和地方财政拨款；（二）政府债务和财政资金利息；（三）政府提供的各类免费劳务和物品；（四）国有资产的出租、租赁等经营收入；（五）其他（如赞助等）。
第六条行政单位应当合法、及时地领取预算内拨付的经费，确保准确全面地记录预算外收入并及时上缴财政。
第三章经费使用第七条行政单位应当严格按照国家、省、市财政预算，做到严格执行、预算纲要、明细分项、审批分级、批准逐级，依法依规开展经费使用活动。
第八条行政单位在进行经费使用决策时，应当认真评估项目的必要性、可行性、效益性和风险性。
必要性和可行性是项目是否需实施的基本条件，效益性和风险性是最终决策的重要依据。
第九条行政单位应当建立财务管理制度，加强对经费使用的审计，确保经费使用合规、规范、精细。
第十条行政单位应当认真组织经费使用的安排和实施，做好经费使用计划、采购程序、合同管理、验收与结算等环节工作，加强对经费使用过程中的财务管理和防范控制，避免经费浪费、挥霍和贪污腐败行为的发生。
第四章经费统计和报告第十一条对行政单位的经费支出，在经费使用终了后，应当进行核算统计。
第十二条行政单位应当严格按照法律、法规和财政部门的要求，将经费使用情况及时、真实、准确地报告上级机关和财政部门。
行政单位财务管理制度一、认真执行各项财经法规，发扬勤俭节约，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。
二、严格财务审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。
局内一切费用支出、货款划拨必须经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。
未经签批而私自办理报销、划拨手续的，财务人员停职追回。
由此造成的经济损失，由有关财会人员和当事人共同承担。
三、实行当周报账制。
每周的单据于周一由局长签字报销，确实不能签字时，另行通知四、日常办公用品统一由办公室购置，购置时，先写申请，报局长批准后方可购买。
对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。
购买时，需两人以上参加，一人负责，私自购置的不予报销。
五、财产由办公室负责登记，造册存档。
实行领用签字的管理办法，做到购进有入库单，领出有支出凭证。
各科室领取办公用品，科长领取并签字。
使用中，要做到人人爱护公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。
六、各科、室、站因工作或会议，需要打印、复印的各种材料、文件、报表，原则上由各科室自行打印。
因情况特殊确需外出打印的，由分管机关的副局长审批，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。
不按上述程序办理，私自随意打印者，费用自理。
七、各种会议，食宿等费用支出，必须经局长，分管局长签批后方可安排，凡未经批准擅自安排的费用自理。
八、必要的业务招待，要本着“节约、适度、从俭”的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准安排。
本局安排的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作需要安排就餐的，一律按上述程序在局食堂安排工作餐(原则上每人每餐控制在十元以内)。
未经批准擅自安排的不予报销。
九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人每天控制在____元以内，住宿费控制在____元以内(特殊情况除外)。
十、各级举办的业务学习、培训班，经局长同意后，方可参加。
学习期间的培训费、食宿费，按上级业务部门的要求和财务部门有关规定报销，车船费报销往返一次。
第一章总则第一条为规范公司行政部门预算管理，提高行政工作效率，确保行政经费合理使用，根据国家有关财务管理制度和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司行政部门及其下属单位，包括各部门、子公司、分支机构等。
第三条行政部门预算管理应遵循以下原则：1. 预算服从战略原则：预算编制与公司发展战略相结合，确保行政工作服务于公司整体目标。
2. 全面预算原则：预算涵盖行政部门的各项经营活动，包括人员、办公、差旅、招待、设备等费用。
3. 权责明晰原则：明确各部门预算编制、执行、监督和考核的责任。
4. 精益节约原则：合理控制行政成本，提高资金使用效益。
第二章预算编制第四条行政部门预算编制应遵循以下程序：1. 收集资料：各部门根据年度工作计划，收集相关资料，包括人员编制、办公设备、差旅费、招待费等。
2. 编制草案：各部门根据收集的资料，编制行政预算草案，包括预算总额、各项费用预算等。
3. 评审调整：预算管理委员会对各部门预算草案进行评审，提出调整意见，形成正式预算。
4. 报批执行：正式预算经公司领导批准后，由行政部门组织实施。
第三章预算执行第五条行政部门预算执行应遵循以下要求：1. 严格执行预算：各部门按照批准的预算执行，不得擅自调整预算。
2. 加强过程控制：行政部门对预算执行情况进行实时监控，确保预算执行与实际相符。
3. 及时调整预算：如遇特殊情况，需调整预算的，应按规定程序审批后执行。
第四章预算监督与考核第六条行政部门预算监督与考核应遵循以下规定：1. 预算监督：财务部门对行政部门预算执行情况进行监督，确保预算执行合规。
2. 考核评价：年度结束后，行政部门对预算执行情况进行总结，考核各部门预算执行效果。
3. 结果运用：根据考核结果，对预算执行优秀的部门给予奖励，对执行不力的部门进行通报批评。
第五章附则第七条本制度由公司行政部门负责解释。
第八条本制度自发布之日起施行。
通过实施本制度，旨在加强公司行政部门预算管理，提高行政效率，确保行政经费合理使用，为公司持续健康发展提供有力保障。
公司行政经费报销管理规范第一章总则第一条目的为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，根据公司有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工。
第三条公司日常费用内容公司日常费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费、通信费、房屋租赁费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
第二章费用报销规定第四条报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人的签名。
第五条填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
第六条报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第七条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批→到会计处报销。
第三章费用报销制度与流程第八条电话费报销制度及流程。
（一）移动通信费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见相关管理制度。
（二）固定电话费：公司为员提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
但不鼓励员工在上班期间打私人电话。
第九条交通费报销制度及流程。
（一）市内因公打车车费应保存相应车票报销。
（二）市内公交车费填写出入记录，月末统一报销。
（三）报销流程：1、员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到出纳处办理报销手续。
第十条办公费及办公用品、低值易耗品等报销制度及流程。
（一）办公费指日常办公耗用的电脑耗材(如打印纸、墨盒、砸鼓等)、办公文具(如笔、计算器、文件夹、便笺等)、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。
（二）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
行政事业单位全面预算管理的流程作为行政事业单位，预算管理是一项重要的工作。
它涉及到资源的配置、监控和评估，对于单位的正常运转和发展至关重要。
本文将以某假想行政事业单位为例，详细介绍全面预算管理的流程。
行政事业单位需要确定预算编制的时间节点。
一般而言，预算编制周期为一年，从上一年的年底到当年的初。
在此期间，单位会组织相关部门和人员，进行预算编制工作。
单位需要进行预算编制的准备工作。
这包括对过去一年的预算执行情况进行总结和分析，了解资金收入和支出的情况，找出存在的问题和不足，并根据统计和分析结果确定下一年的预算目标。
例如，在某行政事业单位，预算编制前会召开会议，对上一年的预算执行情况进行评估，以此为依据确定新一年度的预算计划。
行政事业单位会进行预算编制。
这一阶段，单位将根据预算目标和需求，结合各部门提供的数据和需求，逐项列出收入和支出项目，编制预算表。
编制预算时，单位应合理分配各项资金，确保各部门工作的开展和正常运作。
为了提高整体预算管理水平，单位还可以举办预算编制培训，加强各部门人员对预算编制流程和要求的理解。
行政事业单位会对编制好的预算进行审核。
一般情况下，预算会经过两个层次的审核：部门内部审核和上级部门审核。
部门内部审核主要是对各项预算项目的合理性和合规性进行审查，确保预算数据的准确性和合理性。
上级部门审核则是对单位的预算编制工作进行全面的审查和评估，包括资金运用情况和各项支出的合法性。
审核通过后，行政事业单位会将预算报送上级部门审批。
审批程序一般包括审批文件的准备、提交审批、审批会议、审批通知等环节。
预算审批的结果会在通知中给出，如果预算得到批准，单位就可以按照批准的预算执行工作了。
经过预算审批的行政事业单位，需要将预算及时落实到各部门和项目上。
单位会进行预算公开，例如通过单位的网站、内部系统等向各部门和职工公布预算数据，让大家了解到单位的财务状况和目标，并按照预算进行资金支出。
在执行预算过程中，需要进行预算监控与控制。
严格行政经费使用管理制度第一章总则第一条为了规范和规范行政经费的使用管理，提高财务经费的使用效率和透明度，保障行政资源的合理利用，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有接受政府拨款及其他财政经费支持的行政单位及其下属机构。
第三条行政经费使用管理应遵循公开、公平、公正、合理的原则，确保经费使用的合法性、合规性和效益性。
第四条行政经费使用管理应当明确责任、审慎操作，扎实推进改革，提高使用效益。
第五条各行政单位应当建立健全行政经费使用管理制度，明确使用职责、权限和程序，加强内部监督，确保经费使用合规、规范。
第六条行政单位及其下属机构应当每年组织开展经费使用管理工作的自查评估，发现问题及时纠正并报告上级主管部门。
第七条财政部门负责行政经费的拨付和管理监督，会计部门负责经费的管理核算工作。
第二章经费的拨付与管理第八条行政单位应当按照国家财政拨款管理规定，依法依规申请经费支持并接收财政拨款。
第九条财政部门应当依法按照国家财政拨款管理规定，定期将经费拨付到各行政单位指定的专用账户，并确保拨款及时、足额、准确。
第十条行政单位应当严格按照拨款用途规定管理经费，确保经费使用合规、规范、高效。
第十一条经费管理规定范围内的支出，应当经过预算编制、调整、审批、备案等程序，确保使用经费的合法性和合规性。
第十二条行政单位应当建立健全经费使用管理台账，记录财政拨款的使用情况和流向，并确保财务核算的真实、准确。
第三章经费的使用管理第十三条行政单位应当建立健全经费使用管理制度，明确经费的使用范围、用途、权限和程序等。
第十四条行政单位应当按照预算编制的相关规定，严格控制支出，合理安排经费使用计划，确保经费使用的合理性和合法性。
第十五条经费的使用应当注重节约和效益，提高经费使用效益，降低不必要的支出。
第十六条经费使用管理应当严格审批程序，明确经费使用的权限和程序，确保经费使用的合规性和规范性。
第十七条行政单位应当建立健全经费使用监督机制，加强内部控制，防范经费使用中的失职渎职行为。
行政事业单位财务管理制度•相关推荐行政事业单位财务管理制度（通用9篇）在现在的社会生活中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指一定的规格或法令礼俗。
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行政事业单位财务管理制度篇1是指为了规范事业单位的财务行为，加强事业单位财务管理，提高资金使用效益，保障事业单位健康发展等而制定的一系列规则。
建立健全事业单位财务管理制度的对策编辑在市场经济条件下，建立健全事业单位财务管理制度已经是当前我国一项非常迫切的重要任务，必须从多方面入手，认真加以切实解决。
1．建立现金交接制度和支票使用登记制度事业单位要建立健全现金交接制度和支票使用登记制度。
设置现金收款登记簿，用于记录创收活动中收到的现金。
现金收款登记簿应记载收款日期、金额、合同号、收款人、交款人等详细事项；开据的现金收款单还应有收款人和交款人签字。
设置支票使用登记簿，记载使用（或作废）支票的日期、号码、金额、使用人等详细信息。
上述两类登记簿应做为会计档案保管。
2．建立往来款项管理制度定期对事业单位往来款项进行全面清理，并将清理情况（清理前账面明细和挂账时间、已清理数额、清理后账面明细）报到财务计划部门。
事业单位往来款项原则上不应跨年度，严禁单位将公款借给个人私用，个人借款办公事原则上不应跨月份，严禁个人借没有支出的大额现金（借多少还多少，或只使用一小部分），借款单应注明具体用途，实际使用用途与借款单列示的用途应相符。
3．完善收入合同管理制度事业单位要加强创收收入（包括科技服务收入、资产出租收入等）合同管理，设置专人负责合同管理工作。
从事创收活动时，必须签订合同，合同应当连续编号。
在取得收入时，合同金额、发票金额与收到款项必须一致方可入账，若SHI三者不一致，必须由有关人员书面写出原因，按规定权限报批后入账。
对已签定了合同或协议，并且服务对象将服务款一次性付清后，在执行过程中，由于各种原因造成服务项目终止，需要给服务对象退款的，要写书面说明，并及时修订合同，由单位负责人批准后方可办理退款。
行政事业单位公用经费管理办法一、总则为加强行政事业单位公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位正常运转和事业发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。
本办法适用于本单位及所属各部门的公用经费管理。
公用经费是指单位在日常工作中为保障正常运转和履行职能而发生的各项费用，包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
二、公用经费预算管理（一）公用经费预算编制原则1、综合预算原则。
公用经费预算应根据单位的工作任务、人员编制、资产状况等因素，统筹考虑各项收入和支出，编制综合预算。
2、保障重点原则。
公用经费预算应优先保障单位基本运转和重点工作的需要，合理安排各项支出。
3、勤俭节约原则。
公用经费预算应严格执行中央八项规定精神，坚持勤俭节约，反对铺张浪费，从严控制一般性支出。
4、科学合理原则。
公用经费预算应根据单位的实际情况，按照科学合理的方法进行编制，提高预算的准确性和可行性。
（二）公用经费预算编制程序1、各部门根据本部门的工作任务和实际需求，提出下一年度公用经费预算申请。
2、财务部门对各部门的预算申请进行审核汇总，按照预算编制原则和要求，编制单位公用经费预算草案。
3、预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门和财政部门审批。
（三）公用经费预算执行1、严格按照批准的预算安排支出，不得超预算或无预算支出。
2、建立预算执行分析制度，定期对公用经费预算执行情况进行分析，及时发现问题并采取措施加以解决。
3、因特殊情况确需调整预算的，应按照规定程序报经批准后执行。
三、公用经费支出管理（一）办公费1、办公费是指单位购买办公用品、书报杂志等支出。
2、办公用品的采购应按照政府采购的有关规定执行，实行定点采购或集中采购。
3、各部门应根据工作需要合理控制办公用品的领用数量，避免浪费。
行政事业单位公用经费管理办法第一章总则第一条为加强行政事业单位公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位正常运转，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于本单位及所属各级行政事业单位（以下统称“单位”）的公用经费管理。
第三条本办法所称公用经费，是指单位为保障正常运转和完成日常工作任务而发生的商品和服务支出。
第四条公用经费管理应当遵循保障需要、勤俭节约、规范透明、注重绩效的原则。
第二章预算管理第五条单位公用经费实行预算管理。
各部门应根据工作需要和财力可能，按照预算编制的有关规定，编制公用经费预算。
第六条预算编制应当遵循“量入为出、收支平衡”的原则，优先保障基本支出，合理安排项目支出。
第七条预算编制要细化到具体的支出项目和金额，提高预算的准确性和可操作性。
第八条预算一经批准，原则上不得调整。
如因特殊情况确需调整的，应按照规定的程序报批。
第三章支出管理第九条单位公用经费支出应当严格按照批准的预算执行，不得超预算支出。
第十条公用经费支出范围包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。
第十一条办公费支出应当严格控制办公用品的采购和使用，推行绿色办公，减少浪费。
第十二条印刷费支出应当按照规定的程序进行审批，选择质优价廉的印刷服务提供商。
第十三条水电费支出应当加强管理，倡导节约用水用电，杜绝长明灯、长流水等浪费现象。
第十四条邮电费支出应当严格控制邮件和电话的使用，降低通信费用。
第十五条差旅费支出应当按照规定的标准和程序报销，严格控制出差人数和天数。
第十六条会议费支出应当严格执行会议审批制度，控制会议规模和费用标准。
第十七条培训费支出应当根据工作需要和培训计划合理安排，选择合适的培训机构和培训方式。
第十八条公务接待费支出应当严格执行公务接待的有关规定，控制接待标准和陪餐人数。
行政事业单位公用经费管理办法一、总则为加强行政事业单位公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位正常运转和事业发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。
本办法适用于本行政事业单位的公用经费管理。
公用经费是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出。
二、公用经费的范围公用经费包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
办公费：指单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：指单位的印刷费支出，包括大宗账簿、表册、票证、规章制度等的印刷支出。
咨询费：指单位咨询方面的支出。
手续费：指单位支付的各类手续费支出。
水费：指单位支付的水费支出。
电费：指单位支付的电费支出。
邮电费：指单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
取暖费：指单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。
物业管理费：指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：指单位工作人员因公出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
因公出国（境）费用：指单位工作人员因公出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
维修（护）费：指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：指单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。
行政经费管理控制程序目的1加强公司费用管理，控制不合理费用开支，提高经济效益2试用范围公司所有行政经费管理工作3管理内容3.1采用预算管理和额度管理相结合的费用项目3.1.1业务部交际费，包括接待客人的食宿、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等费用3.1.2手机费，因工作需要已支付的手机费3.1.3办公费，日常办公支出的费用，如购买纸笔、印刷名片等费用3.1.4运输费，公司承担的发货费、收货费、送货费等3.2采用预算管理和行政管理相结合的费用项目3.2.1职能部门的交际费，包括招待客人的食宿、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等费用3.2.2差旅费，出差在途车费、住宿费、市内交通费、出差生活补贴等3.2.3交通费，市内出差、办事所花的车费3.2.4车管费，如汽油、养路费分摊、过桥费等费用3.2.5会务费，参加各种会议而单独列明的费用3.2.6装修费，办公场地、厂区、仓库、车间的装修费用3.2.7佣金，支付的代理费用3.2.8其他通讯费，除移动通讯费外的其他通讯费3.2.9广告费，媒体广告宣传、制作宣传资料、购买礼品、租赁展示摊位等费用3.3相关固定费用实行预算管理4 作业控制4.1.预算管理4.1.1预算管理是指各职能部门、业务部门事先向财务部提出下期部门所有费用的计划，财务部报相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定部门下期费用预算金额。
报销费用时，财务部根据费用预算，准予报销或另行处理4.1.2公司对所有费用按月预算，并进行季度预算、年度预算统计4.1.3每月25日前，各职能部门、业务部向财务部提交下月的“费用预算表”，经批准后，在30日前发回各部门4.1.4由财务部建立统一格式的“费用报销手册”，对报支的费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询4.1.5部门本期费用合计数超出预算2000元以下（包括2000元），或单项费用超出预算30%以下（包括30%）的，由各部门、各业务部经理审批。
费用合计数超出预算2000以上，或单项费用超出预算30%以上的，由总经理审批4.2额度管理4.2.1制度管理是指费用在一定的额度范围内控制使用，额度确定的依据是销售额、工作职务、员工人数等4.2.2根据销售额确定额度的费用项目是交际费、运输费。
交际费超出额度本期内不予报销，运输费超出额度需要提出书面报告，经批准后方可报销4.2.3根据工作职务确定额度的费用项目是手机费，超出额度部门不予报销4.2.4根据员工人数确定额度的费用项目是办公费，超额度部分本期不予报销4.3行政管理4.3.1行政管理是指费用报销人在费用产生前，采用书面形式向行政部提出本次费用计划，经同意后，方能按费用报销流程到财务部报销4.3.2无批准的书面申请，在报销时财务部退回处理4.3.3单项费用≤500元，由各部门、各业务部经理审批4.3.4单项费用≤2000元，由分管副总经理审批4.3.5单项费用＞2000元，由总经理审批4.4其他变动费用其他变动费用项目包括交通费、车管费、会务费、装修费、佣金、除手机费外的其他通讯费4.5相对固定费用除上述变动费用项目外的所有费用均列入相对固定费用，采用预算管理方式4.6费用借支4.6.1公司不开房除差旅费外的其他各种个人借款4.6.2个人差旅费借款，需凭批准后的“出差申请单”进行申请4.6.3个人差旅费借款的审批，按行政管理方法执行4.6.4员工差旅费借款，最高限额为1500元。
部门主管差旅费借款，最高限额为2500元4.7差旅费4.7.1外埠出差4.7.1.1外埠出差的差旅费是指因公需要，到外埠出差时发生的费用，包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费、市内交通费4.7.1.2外埠出差，必须先填“出差申请单”，根据需要，凭批准后的“出差申请单”和“借支（暂付）单”借支差旅费4.7.1.3出差期间的交际费不列入差旅费报销单，另行填写“支出证明单”，与差旅费同时报销4.7.1.4员工如不享受手机月报销额度≥100元/月，则出差期间手机费补贴，另行填写“支出证明单”，与差旅费同时报销4.7.1.5出差回公司后，在2个工作日内，持“出差申请单”，到财务部办理报销手续，返回公司时间以回程车、船票时间为准4.7.2本市出差4.7.2.1本市出差（或办事）仅有市内交通费，无在途交通费、出差生活补贴、住宿费项目。
报销人需填写“支出证明单”4.7.2.2市内交通费按实报销，原则上以公交车、地铁为主，无特殊情况不得乘坐出租车；若有特殊情况的，事先向主管提出申请，批准后方可乘坐4.7.2.3因工作需要需加班或外出办事的，时间在上午8：00前或晚上22：00后，可乘坐出租车4.7.2.4乘坐出租车的，在报销车费时，须在出租车票空白处写明乘坐原因、起止地点，方为有效，予以报销4.7.2.5公司自备车本市出差的，无市内交通费4.7.2.6本市出差享有公司标准的员工餐费补贴4.7.3工作外派4.7.3.1根据公司需要派往外地业务单位工作的人员，其往来的在途交通费按外埠出差标准执行4.7.3.2对外地业务单位能够提供伙食或住宿的，一律由业务单位统一安排，根据实际情况由总部与业务单位结算，出差人员不再享受出差期间的出差生活补贴及住宿费节约归己部分，住宿费若超标按四六分担4.8交际费4.8.1交际费应在费用产生前，采用书面形式提出费用申请，申请内容包括事由、参加人数、发生次数和预计金额等项目4.8.2公司交际费应控制在销售净额的2‰额度内4.8.3单次交际费的额度不得超过销售额的1‰，超额部门本期内不予报销4.8.4报销交际费必须单独填列“支出证明单”，并在摘要栏内简要列明事由、参加人数、发生次数和预计金额等项目4.8.5如有高级别主管人员参加，须由最高一级主管人员作为报销人4.9手机费4.9.1对手机费用采用预算管理和额度管理相结合的方法进行管理。
额度管理是指根据所担当的职务级别和工作的需要，确定该手机费报销额度。
手机费须先自行缴费，后凭有效发票在额度范围内按实报销，超出额度部门个人承担。
若确因业务所需通讯费超过当期额度的，本人可申请对超额部分进行核实报支，但应附通话清单，并分别列出业务通话与私人通话的实际金额4.9.2根据手机使用的实际情况，营业部、市场部、拓展部、产品部、业务部、物流部中从事销售业务人员的手机费账单以九五折计算：总经办、企划部、财务部、售后服务部、技术部、人力资源部人员的手机费账单以九折计算4.9.3享受手机月报销额度≥100元/月的员工，要求入网，对入网的账单金额不再打折；对未入网的充值定额收据再打八折4.10办公费4.10.1办公费是指日常工作需要而购买办公用品及其他办公性质的消耗，如购买纸笔、印刷名片、邮寄、快递，以及因工作需要统一订购报纸及书刊、购买办公室清洁卫生所需的用品等产生的费用4.10.2办公用品费用分类4.10.2.1专用办公品费用，如打印机、传真机专用的硒鼓、墨盒、色带等耗材和销售业务专用的单据费用4.10.2.2快递费，指邮局的邮寄费，市内快递费4.10.2.3其他办公品费用4.10.2.3.1消耗品费用：购买增值税票、账本、铅笔、胶水、胶带、大头针、图钉、回形针、橡皮筋、笔记本、复写纸、便条纸、橡皮、夹子、印泥、圆珠笔、订书钉、复印纸、信纸、信封等的费用4.10.2.3.2管制消耗品费用：购买签字笔、修正液、电池、笔记本等的费用4.10.2.3.3管制品费用：购买剪刀、美工刀、订书机、钢笔、计算器、各类书籍资料等的费用4.10.2.4消耗品的使用根据实际工作需要和以往使用记录进行数量控制，并根据不同部门和人员的工作性质作相应调整4.10.2.5管制消费品根据工作需要严格发放、限定总数，自第二次领用起以旧换新4.10.2.6管制品主要由部门领用4.10.2.7领用办公用品须作领用登记，行政部应建立办公用品领用台帐和领用卡以控制办公品消耗4.10.2.8新进人员到职时由各部门向行政部提出文具申请单领文具，并列入领用单。
员工离职时，应将剩余文具交还行政部4.10.2.9办公用品由行政部统一负责购买、保管和发放，各部门不得任意购买。
特殊活动支付的费用可提出申请计划，报批批准后购买4.10.3额度扣除专用办公品、快递费，各部门的办公费最高额度为每人每月30元，各部门的人数以行政部统计人数为准4.11运输费4.11.1公司对运输费采用预算管理和额度管理相结合的方法进行管理，如运输费超出额度，需提出书面报告，并说明原因及改进的方法4.11.2额度4.11.2..1物流部的运输费额度为销售额的1.5%4.11.2.2业务部、拓展部的运输费额度为销售额的0.4%4.11.2.3其他业务单位的运输费额度为销售额的0.2%4.11.3支付4.11.3.1根据预算管理和额度管理的规定进行审批、支付4.11.3.2支付运输费应填写“请款单”，并附货运合同、正规的运输发票、货运清单，按相应权限审批4.11.3.3对≥1000元的运输费以支票形式支付4.12员工餐费和加班餐费4.12.1部门主管、业务经理及以上职务人员和业务部的业务员、业务经理及以上职务人员，不计加班工资，不发加班餐费。
其他人员若加班可享受加班餐费，加班费不予单独报支，于月终根据考勤记录同员工正常工作餐费一起核发4.12.2各业务部可以采用发放现金或统一订餐的形式发放员工餐费4.12.3若外埠出差、工作外派已包含出差生活补贴，则期间不发工作餐费4.13宣传品及礼品4.13.1公司宣传品及礼品，由行政部统一定做、购置，并由行政部统一管理，建立领用批准制度，并立账管理4.13.2购置礼品必须提前填写“购置礼品单”，财务部定期检查、监督4.13.3外出赠送礼品原则上不能单独一人办理。
凡购买礼品的发票到财务部报销，必须有核收人、经手人、部门负责人、总经理签字，方能报销4.13.4出差期间如需送礼品，采取预算管理，实现申报计划，报批批准后方能购买和报销4.13.5员工受赠礼品和商业回扣应及时向行政部申报并登记，并填写“赠品登记表”4.14车辆消耗费用4.14.1车辆使用调度维修保养由行政部统一协调4.14.2公司公务车，由行政部负责办理保险、交纳养路费和车船使用税4.14.3，每月根据公务车实际里程数，月底实报实销汽油费和过路桥费4.14.4根据车辆实际情况，经办公室批准，进行维修保养，实报实销4.15水电邮费4.15.1员工应节约用水、用电，做到随手关水、关灯4.15.2节约使用邮寄费。
除少数急件、要件外，一般不使用特快、挂号等方式邮寄4.16会议费4.16.1严格控制研讨、座谈等会议的次数和人数，参加会议必须经过总经理审批4.16.2会议经费的报销必须凭会议通知，会议通知必须经过总计里的批准，否则无效4.17人员经费4.17.1按国家有关规定标准执行。
