公司日常费用报销规定及流程图

日常费用报销制度及一般流程
第七条日常费用主要包括差旅费、手机话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、招待费、工薪福利、专项采购等。

第八条费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有部门经理或项目经理和经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

需报销的员工应及时报销当月所发生的单据，严禁跨月报销费用。

第九条费用报销的一般流程。

财务报销制度及报销流程第三章日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规定1.经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：1）税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一监制章的税务法票；2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）；3）加盖销货单位或提供劳务单位专用章或财务专用章，且清晰可见；4）抬头要求填写我单位名称。

且票面金额大小写一致、内容填写完整。

2.填写报销单应注意：1）根据费用性质填写对应单据；2）报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写，注明附件张数；3）金额大小写须完全一致（不得涂改）；4）简述费用内容或事由，要求与取得相符。

3.按规定的审批程序报批。

4.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款或注明银行转账。

5.报销时间的具体规定，由财务部门另行通知。

公司财务部每周四为财务报销日，经总经理审批后，当天安排现金报销款项。

特殊情况下，财务部将另行通知。

非日常报销的其他事项不受时间限制，可随时办理。

费用报销的一般流程为：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单，若需批准，需附上批准后的清单。

部门主管人员审核签字，财务部门复核，总经理审批，最后到出纳处报销。

交通费指为满足公司的生产经营需要，为公司办理相关事宜而发生的市内交通费用，包括公交车费、地铁车费、打车费等。

员工应原则上以地铁或公交的方式出行，除非特殊情况，才可乘坐出租车（需提前口头汇报上级领导批准），并在票上注明原因及往返地点。

市内因公公交车费应保存相应车票报销。

员工需整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好《出差费报销单》。

审批流程按日常费用审批程序审批，员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

广安西部牛仔成投资管理有限公司财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，公司提倡“节约开支, 降低成本, 增加收益”的指导思想，特制定本制度。

第二条本制度根据相关财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用，工资福利及相关费用，工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出，具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用于本公司的全体员工第二章借支管理规定及流程第四条借支管理规定（一）、出差借款，出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内办理报销还款手续。

（二）、部门营运借款，如采购、后勤的业务费或周转金等，借款人应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）、工资等临时借款：工资借支标准不得超过应发本人工资标准的60%，特殊情况需要超额借支的，须经总经理特批。

（四）、各项借支金额超过5000元的应提前一天通知财务备款。

（五）、借支金额在5000元以内由公司总经理审批,超过5000元报董事长批准。

（六）、借款销帐规定：借款销帐应以借款申请为依据，据实销帐，超出申请范围使用的，须经总经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

（七）、上次借款未还清者，原则上不得再次借款，逾期未还者，将转为个人借支，并从当月工资中扣除。

第五条借款流程（一）、借款人按规定填写《借款申请单》（出差人员须附加填写《出差申请单》），注明借款事由、金额（大小写须完全一致不得涂改），归还时间等。

（二）、审批流程：借款人提出申请→部门负责人初审→财务负责人复审→总经理审批→出纳付款。

第三章日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、会议费、培训费等，在一个预算期内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

公司报销规章制度（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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费⽤报销流程在很多时候，如果我们在异地出差的话，是需要对我们消费的费⽤进⾏报销，那么费⽤报销的流程是怎样的？进⾏报销的需要的时候需要⽤到的材料包括哪些？下⾯，为了帮助⼤家更好的了解相关法律知识，店铺⼩编整理了关于这个问题相关的内容，希望对您有所帮助。

⼀、报销报销意思是将⽤坏作废的物件报告销账，也指把领⽤款项或收⽀账⽬开列清单，报请上级核销。

⼆、费⽤报销流程(⼀)、⽇常费⽤的报销：1、⽇常费⽤指⽇常发⽣的、经常性的、⾦额较⼩的费⽤类(不含货款、加⼯费、⼯资)，该类费⽤报销时，⼀律使⽤“费⽤报销单”进⾏报销;2、“费⽤报销单”后附发票(收据)、⼊库单、请购单(申请单)、送货单(此单在购材料、办公⽤品、物料消耗品时提供);3、“费⽤报销单”和附件内容、⼤⼩写⾦额必须⼀致，如有不⼀致者，按最⼩⾦额报销;4、附件⼀律⽤胶⽔粘贴在“费⽤报销单”后⾯，并保证正⾯朝上，不得倒置;5、报销流程：①、费⽤报销者⾃⾏将报销附件粘贴于“费⽤报销单”后，并按“费⽤报销单”上内容填写完整并在报销⼈处签字;②、报销单送本部门负责⼈复核并签字;③、报销⼈送报销单⾄财务部，由会计审核;④、经审核⽆误的“费⽤报销单”送呈总经理审批;⑤、出纳根据总经理审批后的报销单⽀付款项或结清借款。

流程图：1.费⽤发⽣前的申请(本部门负责⼈和财务经理审核)2.费⽤报销⼈粘贴好附件并签字3.报销⼈送报销单给本部门负责⼈复核4.财务部会计审核5.总经理审批6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款(⼆)、费⽤发⽣尽量取得正式税务发票;如为收据报销时，收据上必须有服务⽅的合法印章。

(三)、申购办公⽤品实⾏各部门“⼀个⽉申购⼀次”的原则，每⽉25-30号由各部门根据办公需要，统⼀填制⼀份请购单报⾏政部，由⾏政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由⾏政部通知各部门从仓库领取。

(四)、车间物料消耗品(含⼯件和备品)，由⽣产部门申购并经本部门负责⼈和财务经理审核，经总经理审批后采购部才能办理。

费用报销制度及流程图【公司费用报销制度及流程】制度第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。

第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。

由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。

第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。

第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。

第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。

“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

中小企业的财务报销制度和报销流程第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为管理费用支出、营业费用支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二章借款管理规定第四条借款管理规定一、借款流程1、借款人按规定在财务部领取并填写借支单，注明借款时间、借款人、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。

2、借款人签字→部门负责人签字→总经理审批→财务复核→交出纳领款。

3、借支款项须提前报备财务部，借款金额超过1000元应提前一天报备。

二、一般情况下借款人应通过领导面签认可，若遇特殊情况，可通过网络发照片审批，财务部门核对照片信息，得到领导许可后方可借款，在报销前需找总经理在借支单上补签。

三、借款销账规定：1、业务办理完成后5个工作日内办理报销还款手续。

2、借款销帐时应以借支单为依据，据实报销，超出借支单申请范围使用的，须经领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;四、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第三章费用报销规定第五条主要包括差旅费报销、业务招待费报销、汽车加油费、出租车费报销、办公用品等采购费用报销。

一、报销流程1、报销人按规定在财务部填写费用报销单，填写报销时间、报销部门、单据及附件张数、事由（按所发生的票据类别列明费用用途）、金额（大小写须完全一致，小写前要有￥封口，大写前要有ⓧ封口，无字部分可写零或用横线划掉）、报销人，有原借款的，应填写借款金额，应退余款项。

报销票据填写时字体要工整端正、签名要清晰可辨，不得涂改、刮擦等。

2、报销单票据要保持整洁清晰，不允许涂改，不符合规定要求的票据不要粘贴，票据粘贴规则为按票据的时间先后、按票据类别顺序依次左对齐粘贴到报销凭证粘贴单上，注意请不要把发票上的数字粘上，保持票据的明晰性。

********实业有限公司费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。

1、总则第一条费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理或董事长批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理:,,, 部门主管或经报销人填写报财务部会出纳出纳方可付款总经理签字理审批销单并粘贴好计签字预审 ,未通过第二条费用的报销期限。

, 现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用):每周报销二次，星期三和星期五前由各部门交由财务部门审核，每周三和周五总经理或董事长审批办理报销手续，其余时间不予报销。

, 差旅费报销:所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。

公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末)交回财务部报销。

, 每次报销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允- 1 -********实业有限公司费用报销制度许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。

第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。

按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条原始凭证有效性的规定:(1)经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销:, 税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票; , 财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;, 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单; ,(2)经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。

(3) 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整;住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销(除特殊情况外)。

日常费用报销规定及流程 一、 总则： 1. 为

加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，特制定本制度。 2. 本制度所规范的费用主要是针对公司支付给员工的相关福利或由员工垫付的费用，包括： 午餐补助、市内交通费、通讯费、小额快递费、小额办公用品费、业务招待费、其他小额费用等 二、 相关规定及流程： 1. 报销申请人必须取得相应的合法票据，分类别、分项目粘贴。 2. 填写纸质《费用报销单》。严格按单据要求项目认真填写，包括申请人、填单日期、费用项目、金额大小写、附件张数等，各个项目不得涂改。 3. 提交电子流申请，根据电子流相关项目逐一填写。电子流申请提交后，必须在纸质报销单的右上角写上产生的序号。 4. 报销申请人所在部门主管负责审批电子流（侧重真实、合理性等方面）。 5. 财务会计审核。电子流经部门主管审批同意后由报销申请人将纸质单据交给会计，会计根据纸质报销单据结合电子流审核（包括合规、合法性等方面）并签字。为规避财务风险，对于不合规、不合法的单据财务有权退回。 6. 公司领导审批并签字。 7. 财务出纳支付。 8. 报销流程图： 申请人填写部门主财务会财务经出纳支报销单据并管审批计审核 理批准 付 提交电子流 电子流 三、 发票及整理方法： 1. 发票必须是财政或税务的正规票据； 2. 付款单位为公司全称（交通费或定额发票除外）； 3. 大小写金额必须一致； 4. 必须加盖开出单位发票专用章；

5. 发票上所有项目不得涂改、挖补。 6. 整理方法：报销人在报销前必须事先整理好单据，首先对单据的类别、时间、项目等进行分类。然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要用多份粘贴单，按类别分别粘贴。 四、 相关日期： 1. 报销申请日期： 1) 餐补：每月25日后由出纳统计考勤情况，并发给全体员工。员工结合自己的考勤记录准备票据，于当月30日前将纸质单据提交到会计处。 2) 其他费用员工可以根据自己的情况，随时提交报销申请。费用单据请大家尽量及时提交。