超市货款结算制度

货款结算制度一、配送中心配送货款的结算物流部送货员根据发货单送货、收款，送货员收款后当天将货款交给物流经理，物流经理第二天上午到财务交款。

未按期交款，按未按期交款金额的10%罚款。

任何人不允许截留公司货款，如有截留第一次罚款100元，并追缴所有货款；第二次开除，并追缴所有货款。

情节严重者可依法提交司法机关处理。

二、商场部货款的结算1、财务部每月8日前（节假日顺延）将上月应收帐款明细帐以书面形式送达商场经理，由商场经理负责应收帐款的回收，依商超合同规定（若无合同或合同无明显规定，视为次月结款），本月应收的货款未按期收回超过一个月的，处以商场经理0.5%罚款；超过规定的结款时间3个月仍未收到货款，商场经理承担应收货款1%的罚款。

由于催款不力导致应收货款形成坏帐，商场经理承担坏帐10%的损失。

财务未按期提交应收帐款明细表，每天罚款50元2、每月3日下午6点以前（节假日顺延）商场部促销员将上月销售月报表交至商场部主管处，再由商场部主管统一交到财务部。

逾期未交者，当事人每人每天罚款30元。

3、商场如以转帐方式付款，由对方直接将货款转入公司帐户。

对于个别商超以现金结算的形式，由公司出纳与商场部经理指定人员同时前往结算。

4、商场从货款中直接扣除费用，商场主管须及时将费用发票报销，费用扣除后一个月未报销，公司不予报销，未报销部分由责任人承担，特殊情况需有书面说明。

三、客服部a)物流配送以外，育婴专员直接到仓库提货送货的单据，货款和提存货手续必须在开具发货单3天内交至财务，逾期未交，每日处以该发货单单据的5%罚款。

大型联谊会对于回款时间有特殊规定除外。

b)如联谊会交至出纳处的退货单联次不全，每笔销售单罚款20元。

c)财务部出纳每日填制大客户中心逾期未结货款报表，报送客服部负责人、财务负责人。

四、二批部1、二批店结算方式为货到付款（员工自提为现款现货），特殊情况二批部经理书面申请可适当延期一周，超过一周后，每延期一天，按未回款总金额2%罚款，并负责收回全部货款，未全额收回部分由二批经理负责赔偿。

连锁超市的结算、采购及经营方案连锁超市的结算、采购及经营方案一、结算方案结算是连锁超市运营中的重要环节之一，合理的结算方案能够提高连锁超市的效率和盈利能力。

以下是一个较为完整的结算方案：1. 现金结算：顾客可以选择使用现金来结算商品。

连锁超市应当配置足够的现金收款台及收银员，确保结算的顺利进行。

2. 银行卡结算：顾客可以选择使用银行卡来结算商品。

连锁超市应当与银行建立良好的合作关系，确保交易的安全和顺利。

3. 第三方支付结算：顾客可以选择使用支付宝、微信支付等第三方支付工具进行结算。

连锁超市应当配置相应的扫码支付设备，并确保设备的正常运行。

4. 会员卡结算：连锁超市可以推出会员卡制度，顾客可以通过会员卡进行结算，并享受相应的优惠和积分。

连锁超市应当配置会员卡系统，并且与会员服务商建立合作关系，确保会员服务的顺利进行。

5. 实时结算：连锁超市可以利用现代信息技术手段，实现实时结算。

通过使用数据传输设备，将每笔交易的数据实时传输给总部，并实时更新各个分店的销售和库存情况。

这样可以节省结算的时间和成本，并且有助于及时监控销售和库存情况，更好地进行供应链管理。

二、采购方案采购是连锁超市经营中的核心环节之一，合理的采购方案能够确保商品的供应和销售，从而提高连锁超市的盈利能力。

以下是一个较为完整的采购方案：1. 供应商选择：连锁超市应当与多个可靠的供应商建立合作关系。

供应商的选择应综合考虑价格、质量、供货能力等因素，确保商品的质量和供应的稳定性。

2. 采购渠道：连锁超市可以通过直接采购、合作采购、代理采购等方式获取商品。

不同的采购渠道具有不同的优势和风险，连锁超市应根据自身情况选择最适合的采购渠道。

3. 采购策略：连锁超市应制定适合自身的采购策略。

例如，可以通过集中采购、期货采购、促销采购等方式降低采购成本，提高盈利能力。

4. 供应链管理：连锁超市应采用现代供应链管理的方法，优化采购流程，提高采购效率。

例如，可以利用信息技术手段实现供应链信息共享，加速采购流程，降低运营成本。

商场采购商户结算制度范本一、总则第一条为了加强商场采购商户结算管理，规范商户结算行为，保障各方合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国结算法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于商场与商户之间的采购结算活动，包括货款结算、费用结算等。

第三条商场与商户结算应遵循诚实信用、公平交易、及时准确的原则。

第四条商场应建立健全结算管理制度，确保结算活动合法、合规、安全、高效。

二、货款结算第五条商场与商户签订采购合同时，应明确货款结算方式、结算周期、付款时间等条款。

第六条商场应按照采购合同约定及时支付货款，商户应按照合同约定及时提供货物。

第七条货款结算可采用以下方式：（一）预付货款：商场在采购前向商户支付一定比例的预付货款，商户按约定时间提供货物。

（二）货到付款：商场在收到货物后，按照约定的付款时间支付货款。

（三）定期结算：商场与商户可约定一定的时间周期进行货款结算，如每月、每季度等。

（四）信用结算：商场可根据商户的信用状况，给予一定的信用额度，商户在信用额度内享有账期。

第八条商场与商户应相互提供合法、有效的发票，以便于对方进行财务核算。

三、费用结算第九条商场与商户在合作过程中产生的各项费用，如运费、包装费、维修费等，应在合同中明确费用承担方式和标准。

第十条费用结算应按照合同约定及时进行，双方可约定结算周期、付款时间等。

第十一条商场应按照合同约定支付费用，商户应提供合法、有效的费用凭证。

四、违约责任第十二条商场与商户违反采购合同约定的，应承担违约责任。

第十三条商场未按约定时间支付货款或费用的，应支付违约金；商户未按约定时间提供货物或服务的，应支付违约金。

第十四条商场与商户之间的结算纠纷，可通过协商解决；协商不成的，可依法向人民法院提起诉讼。

五、附则第十五条本制度自发布之日起实施，商场可根据实际情况予以调整。

第十六条本制度的解释权归商场所有。

商场采购商户结算制度范本旨在规范商场与商户之间的结算行为，保障双方合法权益，促进双方合作共赢。

购物广场商品货款结算管理办法依据“购物广场财务用款开支审批程序”，对广场商品货款结算做如下规定。

一、结算原则为确保供应商货款准确、及时进行结算，财务结算部收入会计应及时核对商品销售收入、各项优惠损失，结算会计及时制作供应商结算单。

结算会计收取供应商增值税发票后，必须按照规定流程进行报批，并由相关人员签字确认后，方可为供应商结算货款。

财务部每月根据上月销售情况及资金情况，下达各楼层商品货款结算额度，统筹安排商品资金使用，提高资金使用效率，为加速商品流转服务。

二、结算流程1、招商厂家货款结算流程（1）每月7日前由结算会计根据招商厂家结算表，制作供应商结算单。

（2）供应商每月7日后的第一个工作日登陆网站，经网上注册后，查询供应商结算通知单。

（3）货款查询无误后，由供应商授权人凭供应商结算证直接将增值税发票送交结算中心相关结算会计。

（4）对收取招商厂家的各项费用，由招商厂家直接到财务部交纳现金或支票，由财务部出纳开具相关发票。

（5）结算会计在供应商交纳相关费用后，收取供增值税专用发票，并制作“供应商付款单”，连同增值税专用发票，每八份单据汇总填制一式两联的“付款汇总表”签字单，依次由营销部合同员、营销部经理、总经理、财务经理签字确认后，送交财务部出纳处，由出纳办理票据结算。

（6）广场原则上不办理预付款，对需要办理的预付货款，应依据楼层呈报、供应商付款单，由结算部会计、结算部审核人员签字后，财务结算人员报营销部合同员、营销部经理、主管副总、广场总经理、财务部经理签字确认后，办理货款结算手续。

三、结算时间招商厂家结算时间为每月7日-14日上午9：00-11：30收取增值税专用发票,每月15日-25日给供应商支付货款。

结算会计需在收取发票一周内将货款结出，如无特殊情况当月不允许有未结款发票。

财务部出纳开具的支票和汇票等票据，由各结算会计签字领取，在以上规定时间内发放给供应商。

因供应商的原因导致票据过期，由供应商持过期票据到出纳处换取新的票据，并收取工本费。

超市的财务制度一、总则超市财务制度是为了规范超市财务管理行为，保障超市资金安全，促进超市经济稳健发展而制定的。

超市财务制度适用于超市内各项财务活动，包括收支管理、资金管理、会计核算等方面。

二、收支管理1.收款流程：（1）超市设定统一的收款账户，所有商品销售款项都必须通过该账户收取。

（2）收银员每日录入当日收款情况，并交财务部进行对账确认。

（3）财务部对收款情况进行汇总统计，并核对银行对账单，确保账目一致。

2.付款流程：（1）所有超市支出必须提供收据或发票，经销售部门、财务部门审核后方可予以付款。

（2）财务部门统一制定付款计划，根据资金需求和重要性确定付款顺序。

（3）财务部门负责办理付款手续，并核对付款明细与支出单据。

3.资金管理：（1）超市设立专门的资金管理部门，负责日常资金的管理和监督。

（2）每日结算收支，确保余额准确无误，及时查明原因并处理。

（3）资金保管应妥善，定期进行清点和盘点，确保资金安全。

三、会计核算1.会计政策：（1）超市应按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算。

（2）超市应设立专门的财务会计部门，负责超市的日常会计核算工作。

2.会计制度：（1）超市采用“收入-费用=利润”会计核算模式。

（2）每月月底进行会计结账，并编制财务报表，向上级主管部门报送。

（3）每年年底进行年终结账，并编制年度财务报告。

3.财务审计：（1）超市应定期进行内部审计，核实账目真实性和准确性。

（2）外部审计师定期对超市进行财务审计，确保财务数据的真实和完整。

四、财务信息披露1.财务信息披露：（1）超市应遵循信息公开原则，及时向相关部门和股东披露财务信息。

（2）超市应定期公布财务报表和年度财务报告，确保信息透明。

2.财务风险披露：（1）超市应及时发现和披露财务风险，制定风险应对措施，防范财务风险。

五、财务制度监督1.财务监督机构：（1）超市应设立独立的财务监督部门，负责监督超市各项财务活动的合法性和规范性。

（2）财务监督部门应独立于其他部门，直接向超市领导层汇报。

超市结算流程一．对账1.对账时间：经销：每月初供应商自行到超市对账。

（注：供应商对账即向超市经理要应付款数）联销：每月1、2号打印联销对账单并交给文员，文员在背面附费用并且领导签完字后将30 天账期对账单送回， 15 天账期对账单由文员直接发放。

每月8 号集中发放 30 天账期对账单。

[ 注：发对账单前将应付款数用彩笔标注，避免供应商开具发票错误]2.打印方法：经销：由超市打印对账条，对账条内容有：合同号，供应商名称，专柜品类，应付款金额，折扣率，发票金额，楼层经理签字。

[ 注：应付款数如有改动，需要经理在改动处重新签字]联销：登陆 MIS，财务结算—报表系统—联销扣款汇总表，选清打印阶段，勾去供应商编码、信用卡费用承担、促销折扣承担、外币卡承担，依次输入合同号并调整格式进行打印。

二．收发票1.收发票时间：15 天账期：每月 5 号、 17 号收发票。

30 天账期：每月 17 号收发票。

2.收发票时需要核对内容：1）经销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，对账条，收货单。

联销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，对账单。

2）购货单位项目是否与其一般纳税人资格证内容一致。

3）发票从开票之日起180 天内认证，否则视为过期，不得收取。

4）货物或应税劳务项必须按照所签合同的经营项目开具，不得乱开。

5）发票上供应商名称要与合同保持一致，否则，不予收取。

6）发票上一定要加盖国家统一规格的发票专用章。

7）经销增值税发票的价税合计金额 =（收货单含税金额—返厂单含税金额） * （1—扣率）联销增值税发票的价税合计金额 =对账单的应付款金额[ 注：经销发票扣率需要与对账条仔细核对，联销不允许开扣率项。

收发票时将合同号标注在发票右上角并将抵扣联集中放在最上面，将对账条订在收货单上 ]3.将 15 天、 30 天账期分开并按合同号从小到大的顺序排序。

三.打印结算单1.录入结算单：经销：登陆 MIS —财务结算—结算管理—录入经销结算单—根据（收货、返厂单）批次号核对相应金额项勾对—将左下方费用勾对—单击保存。

超市财务管理制度（精选4篇）超市财务管理制度篇1连锁超市财务管理制度一. 现金管理制度：1. 所有现金支出必须先审批后支出,出纳不得随意支出。

2. 所有现金收入(除营业款外)都必须开具收据，都要及时入帐，不得将销售单据收入、罚款收入、租金、应收电费、纸箱收入等不入帐。

3. 各种现金的收入都应由财务部门集中办理，任何部门和个人均不得擅自出具收款凭证或用白条收取现金。

4. 财务收款使用的收据必须从总部领取，不得私自购买或领取使用。

5. 严禁挪用现金或以个人名义借予他人。

6. 出纳的现金库存限额最高为2万元。

7. 营业款当天及时送存银行。

交存现金应由财务部两人以上同往，保安护送。

出纳根据记帐凭证，按业务发生的顺序逐日逐笔登记现金帐，做到日清月结。

8. 节假日，公休期间，严禁存放大量现金;出纳员应做好保险柜的安全管理工作。

9. 出纳应该每日盘点库存节余现金，填制现金盘点表，由会计复核监盘，保证帐款相符，发现差错及时查明原因并报告财务总监，原则上长款归公，短款由出纳和会计复核查明原因，追究责任并由责任人赔偿。

10. 因公业务需要借用现金的，借款人应当填写“借款单”，经其所在部门经理、店长、公司主要领导对其用途严格审核后交财务部。

一次性借100(含100)元以下，可直接经部门经理和店长审批，出纳凭以上签字办理;一次性借100以上-200元以下由部门经理、店长、财务中心主任审批，出纳凭以上签字办理，一次性借款在200元以上—5000元以下，由财务总监审批;出纳凭以上签字办理。

一次性借款在5000元以上报经董事长审批，出纳凭以上签字办理。

11. 现金付款业务必须有会计复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，出纳才能付款，现金付款所附单据要求付款内容真实，数字准确不得涂改。

12. 任何个人不得私用或私借公款。

除购买物品、业务招待、预付费用、差旅费以外在公司不得发生任何借款。

13. 购买物品、业务招待、预付费用性质的借款应当在借款之日起一周内报销或返现。

2024年超市财务管理制度规定范例一、现金管理规范：1. 所有现金支出必须经过事先审批，出纳人员不得擅自进行现金支付。

2. 除营业款以外，所有现金收入均需开具收据，并及时入账，严禁将销售单据收入、罚款收入、租金、应收电费、纸箱收入等未记录入账。

3. 财务部门应统一处理各类现金收入，任何部门和个人均不得私自开具收款凭证或以白条形式收取现金。

4. 财务部门使用的收据必须从总部统一领取，禁止私自购买或领取使用。

5. 严禁任何形式的现金挪用或以个人名义借予他人。

6. 出纳人员的现金库存限额不得超过____万元。

7. 营业款应在当日及时送存银行。

交存现金时，应由财务部两名以上人员共同前往，并由保安人员护送。

出纳人员应依据记账凭证，按照业务发生顺序逐日逐笔登记现金日记账，确保日清月结。

____节假日期间及公休日，应避免存放大量现金；出纳人员应加强保险柜的安全管理。

9. 出纳人员应每日对库存现金进行盘点，填写现金盘点表，由会计进行复核监盘，确保账款相符。

10. 因公业务需借用现金的，借款人须填写“借款单”，经所在部门经理、店长、公司主要领导严格审核借款用途后交由财务部。

____元以下，可直接由部门经理和店长审批；一次性借款____元以上至____元以下，需经部门经理、店长、财务中心主任审批；一次性借款在____元以上至____元以下，由财务总监审批；一次性借款在____元以上，则需报经董事长审批。

11. 现金付款业务必须具备会计复核的原始凭证，且须有经办人签字及符合审批权限的负责人审核批准，出纳人员才能进行付款。

12. 任何个人不得私自使用或借支公款。

除购买物品、业务招待、预付费用、差旅费外，公司内部不得发生任何借款行为。

13. 购买物品、业务招待、预付费用性质的借款，应在借款之日起一周内完成报销或返现。

14. 现金支付程序如下：(1) 支付申请：供货商结账或公司部门因公用款时，应向审批人提交支付申请，注明款项用途、金额，并附相关证明或单据。

往来货款结算制度范本一、目的和原则1.1 为了加强公司与其他企业之间的货款结算管理，确保资金的及时回收与支付，根据国家相关法律法规和公司内部管理制度，制定本制度。

1.2 货款结算应遵循平等、自愿、诚实守信的原则，确保双方合法权益，避免商业风险。

二、适用范围2.1 本制度适用于公司与其他企业之间因销售商品、提供劳务等产生的货款结算业务。

2.2 本制度不适用于公司内部部门之间的货款结算。

三、货款结算方式3.1 现金结算：双方在交易时，直接以现金方式进行货款结算。

3.2 转账结算：双方通过银行转账方式进行货款结算。

3.3 信用结算：在双方协商一致的基础上，可采取信用结算方式，但需遵守信用管理相关规定。

四、货款结算流程4.1 双方在交易完成后，根据合同约定，确定货款金额、结算方式和结算时间。

4.2 买方在约定的时间内，向卖方支付货款。

4.3 卖方在收到货款后，向买方提供相应的发票等证明材料。

4.4 双方定期对账，确保货款结算的准确性。

五、货款结算期限5.1 买方应在合同约定的付款时间内支付货款。

5.2 卖方应在合同约定的时间内提供货物，并确保货款回收。

5.3 双方可根据实际情况，协商缩短或延长货款结算期限。

六、违约责任6.1 买方未按约定时间支付货款的，应向卖方支付滞纳金，滞纳金利率按国家相关规定执行。

6.2 卖方未按约定时间提供货物或货款回收的，应向买方支付违约金，违约金金额双方协商确定。

6.3 双方因货款结算产生的纠纷，可通过协商解决，协商不成的，可向人民法院提起诉讼。

七、其他事项7.1 双方应遵守国家法律法规，确保货款结算的合法性。

7.2 双方在签订合同时，应明确货款结算的相关条款，确保双方权益。

7.3 双方可就货款结算事项签订补充协议，补充协议与本制度具有同等法律效力。

7.4 本制度如有未尽事宜，双方可协商修改完善。

八、生效时间本制度自双方签字盖章之日起生效，取代原有货款结算制度。

九、解释权本制度的解释权归公司所有，如有争议，公司有权作出最终解释。

超市供应商结算流程1.对账时间：每月8日至25日为对账结款日期，法定节假日期间不予对账;2.对账时期为每月26日至下月25日之间的货款;3.对账要求：1)供应商先在服务中心打销售清单;2)供应商带销售清单及对账专用章在财务部对账，财务部出具货款结算单;3)供应商按财务部出具的货款结算单在规定时间内递税票;4)财务部在收到正式税票后3至5天内给供应商开具支票或转账。

5)如收款人、收款账号或业务员授权变更，供应商对账时提供书面变更证明，并签字盖章。

备注：新供应商签订合同时，采购主管需提示新供应商办理业务授权书.刻印对账专用章，以备对账时使用。

供应商对账管理制度一、目的为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。

二、适用范围凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。

三、定义：1、账期：账期是指从天为超市的供应商向天为超市供货后，到天为超市给供应商对账的时间称为账期;天为超市供应商的账期分为如下几种：1.115天账期：即从供应商开始供货的第8天起计算15天后为账期日。

1.230天账期:即从供应商开始供货的第15天起计算30天后为账期日。

1.360天账期：即从供应商开始供货的第30天起计算60天后为账期日。

1.490天账期：即从供应商开始供货的第45天起计算90天后为账期日。

2、对账时间：从账期日开始的5个工作日内为对账时间;对账时间为供应商与天为超市就在账期供货的数量、质量、价格进行逐一单据核对的时间。

3、审核时间：从对账时间结束的第二个工作日开始的5个工作日内为审核时间;审核时间是天为超市财务部对供应商单据的进一步核实过程。

4、付款时间：从审核时间结束的第二个工作日开始的7个工作日内为付款时间;付款时间是天为超市向通过对账、审核的供应商进行付款的时间。

四、职责1、财务办负责对账工作的执行与监督。

2、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。

五、内容1、严格按账期对账，依据采购合同规定到对账日与对账会计商定对账日期，逾期则顺延至下个合同账期。

超市店收银结帐制度
为了保证公司每日营业款准确无误，特制定收银款、清机单、长短款、备用金管理及上缴财务帐目等的制度。

1、收银员晚上下班时，由店长打出清机单据（清机单必须由店长保管，且在未清点营业款之前数据不可泄露），由店长、收银员、财务人员三方进行清点交款工作。

2、收银员清点出备用金500元外，同时将营业款及单据按顺序排放好，由店长、财务人员结帐。

3、财务人员清点营业款，并按清机单数据结帐。

收银员所交营业款与清机单的金额差异在3元以内的，属正常；超出3元（含3元）的，差额由收银员本人全部承担。

（差额需与第二天上交财务处，财务需开收款收据，店长和财务并做好长短款登记记录。

收银员在确认自己备用金和营业款无误的情况下，与店长、财务三方签名确认。

4、财务人员必须检查、清点当班所有收银员的备用金是否与公司交给的相符。

如发生多款或少款现象，必须再次清点核实营业款。

5、如发现备用金和营业款少款现象必须追究当事人责任，差额由收银员本人全部承担。

6、营业款清点完毕后，将所有营业款交至分店财务人员处。

店长和财务人员双方确认后，财务人员开收据给店长，确认收到营业款帐目。

货款结算管理制度一、总则为规范公司货款结算管理行为，维护公司合法权益，加强对货款结算管理的监督，提高货款结算管理水平，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有涉及货款结算管理的工作。

三、货款结算管理的基本原则1.依法合规公司货款结算管理应遵守国家相关法律法规，严格执行国家货款结算管理政策。

2.公平公正公司货款结算管理应坚持公平、公正原则，对供应商进行一视同仁的结算处理。

3.诚实守信公司货款结算管理应诚实守信，不得以任何形式搞虚假结算。

4.高效便捷公司货款结算管理应高效便捷，及时完成货款结算工作。

四、货款结算管理程序1.供应商结算账期公司设立不同的供应商结算账期：对于长期合作、信用良好的供应商，可建立长期账期；对于新供应商，应设立较短的账期。

供应商结算账期由公司财务与供应商共同商定，并签订书面合同。

2.货款结算流程（1）货款结算申请供应商提供货款结算申请，包括开票通知、货款结算单、其他相关资料。

（2）货款结算审批公司采购、财务等相关部门对供应商货款结算申请进行审核。

（3）货款结算支付经过审核通过的货款结算申请，公司财务按照合同约定的结算账期进行货款支付。

3.货款结算单管理公司财务应及时存档和管理供应商的货款结算单，确保结算单的完整性和准确性。

4.货款结算记录公司财务部门应建立完善的货款结算记录体系，对每一次的结算操作都应进行详细记录，包括结算单号、金额、时间等信息。

五、货款结算风险管理1.供应商资信调查公司应对合作供应商进行资信调查，了解其经营状况、信用记录、经营范围等，评估供应商的风险。

2.不良供应商处理对于屡次提供虚假资料、恶意拖欠货款的供应商，公司应及时停止与其合作，并保留追究法律责任的权利。

3.货款风险预警公司应建立货款结算风险预警系统，及时对存在潜在风险的供应商进行风险提示，并及时采取措施防范风险。

6、货款结算管理监督检查1.公司财务部门对货款结算管理进行监督检查，确保货款结算程序的合法规范。

企业货款结算财务制度一、总则为规范企业的货款结算行为，保障企业的正常经营和财务稳健，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于企业在开展货款结算中的各类活动。

三、货款结算的性质1. 货款结算是企业经营活动中的重要环节，是企业与供应商、客户之间的一种交易行为，通过货款结算能够保障企业的正常经营和供应链的稳定。

2. 货款结算必须遵守国家相关法律法规和企业内部规章制度，确保合规经营。

四、货款结算的基本原则1. 诚实守信原则：企业应当以诚实守信为基本准则，与供应商、客户建立良好的合作关系。

2. 公平公正原则：货款结算应当遵循公平公正原则，不得存在任何以不正当手段获取利益的行为。

3. 规范运作原则：企业应当建立完善的货款结算管理制度，规范操作流程，确保准确、及时地完成货款结算。

五、货款结算的流程1. 订单确认：企业与客户之间进行交易时，首先需要确认订单的内容和数量以及价格等相关信息。

2. 发货送货：企业根据客户的订单要求进行发货送货，并及时通知客户。

3. 客户验收：客户收到货物后进行验收，确认货物的完好无损和数量无误。

4. 开具发票：企业应当根据订单情况开具相应的发票，并将发票寄送给客户。

5. 货款结算：客户收到货物后，应当按照约定的支付方式进行货款结算，确保及时支付货款。

6. 记账核算：企业应当及时将相关货款结算记录记入会计账簿中，并进行核算。

七、货款结算的风险控制1. 信用风险：货款结算过程中存在客户不能按时支付货款的风险，企业应当建立完善的信用管理制度，及时掌握客户的信用状况，确保货款结算安全。

2. 偏差风险：货款结算过程中存在可能出现的价格、数量偏差的风险，企业应当加强对订单的管理和核对工作，防范偏差风险。

3. 操作风险：货款结算过程中存在操作失误的风险，企业应当加强对操作流程的规范管理，确保操作安全。

八、责任追究1. 对于违反本制度规定的行为，企业将依据相关规定追究相关责任人的责任，并对违规行为进行纠正。

销售货款结算管理制度模板第一章总则第一条为了加强销售货款结算管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称销售货款结算，是指本公司与客户之间的商品销售、提供服务等活动所涉及的货款收付行为。

第三条本公司所有销售货款结算活动必须严格遵守国家法律法规、本制度和公司的有关规定，确保公司资金的安全、及时、准确。

第四条本公司设立销售货款结算管理小组，负责销售货款结算的日常管理工作。

销售货款结算管理小组由财务部、销售部、市场部等部门组成，各部门分工协作，共同负责销售货款结算工作。

第二章销售货款结算方式第五条本公司销售货款结算方式主要包括：现金、银行转账、支票、汇票、信用证等。

第六条现金结算：客户在购买商品或接受服务时，直接以现金方式支付货款。

现金结算金额不得超过人民币10,000元。

第七条银行转账结算：客户通过银行转账方式支付货款。

银行转账应使用公司基本账户或授权的专用账户。

第八条支票结算：客户支付货款时，应向本公司出具合法、真实、有效的支票。

支票金额应与销售合同约定的金额一致。

第九条汇票结算：客户支付货款时，应向本公司出具合法、真实、有效的汇票。

汇票金额应与销售合同约定的金额一致。

第十条信用证结算：客户通过银行开立信用证，本公司按照信用证的约定发货，客户按照信用证的约定支付货款。

第三章销售货款结算流程第十一条销售合同签订后，销售部门应将销售合同副本提交给财务部门，财务部门根据销售合同确定的货款金额、结算方式等，制定销售货款结算计划。

第十二条销售货款结算管理小组对销售货款结算计划进行审核，审核通过后，由财务部门负责具体的结算操作。

第十三条财务部门在收到客户货款后，应立即进行核对，核对无误后，将货款划入公司相应账户。

第十四条财务部门在收到客户货款后，应按照销售合同的约定，向客户开具相应的发票。

第十五条财务部门应定期对销售货款结算情况进行汇总、分析，并将汇总报告提交给销售货款结算管理小组。

货款与结算管理制度一、总则为了规范企业的货款与结算管理流程，维护企业的经济利益，确保业务运营的顺利进行，特订立本《货款与结算管理制度》（以下简称“制度”）。

本制度适用于我公司内外部交易的货款与结算管理，并应严格遵守。

二、货款管理1. 货款付款方式1.1 货款支出方式重要包含电子支出、现金支出、银行转账等。

1.2 凡涉及货款支出需经过相关部门审核并填制相关支出凭证。

2. 货款结算流程2.1 销售部门与客户达成交易后，财务部门负责确认订单信息，并核实货款金额。

2.2 营业员填写销售订单，并将相关信息及时录入销售管理系统。

2.3 销售订单将提交给财务部门进行核对和确认，确保订单信息和金额无误。

2.4 财务部门在确认商品已经交付并验收合格后，依照商定的付款方式进行货款支出。

2.5 财务部门负责记录货款支出的时间、金额和付款方式，并及时更新相关财务记录。

3. 货款额度与逾期管理3.1 各部门依据客户信用情形，确定货款信用额度和支出期限，并及时更新相关信息。

3.2 客户的货款余额不得超出其信用额度，否则须经过相关部门审批确认后方可进行支出。

3.3 客户逾期未付款的，销售部门应及时与客户联系，催赶其履行付款义务。

3.4 客户逾期未付款超出商定期限的，须经财务部门与销售部门共同确认后，可采取适当的措施，包含但不限于采取法律手段追讨债务等。

4. 货款记录与报表4.1 财务部门负责编制货款管理相关的记录和报表，并及时供应给相关单位作为参考。

4.2 财务部门应保存全部货款管理记录和报表，并依法进行妥当保管，确保信息的安全和完整。

三、结算管理1. 结算方式和周期1.1 结算方式包含自然月结算、季度结算等，依据业务特点和实际需要进行相应的规定。

1.2 结算周期以具体业务环节为基准，经销商订单的结算周期为自然月，其他个别业务可依据实际情况进行适当调整。

2. 结算流程2.1 销售部门、供应商和财务部门依照合同商定和协议规定，确定结算周期和结算方式。