1我国邮政储蓄银行小额贷款利率定价模式选择1.1邮储银行小额贷款利率确定方法邮政储蓄银行小额贷款属于商业贷款，不属于政府的扶贫款范围，所以导致它需较高的存贷利差才能弥补成本，不至于亏损。
其利率是根据世界银行扶贫协商小组（CGAP）的可持续发展小额贷款利率计算公式（又称弥补成本的利率公式）估算来确定的，即Rosenbery模型：R=(AE+LL+CF+K-II)/(1-LL)其中AE为管理费用率，是指管理成本和平均贷款余额的比值。
由于邮储银行尚在开办初期，此项业务费用还难以计算，目前暂取国外该指标的下限10%。
LL是贷款损失率，指贷款损失额和平均贷款余额的比值。
一般情况下，小额信贷机构的贷款损失率不要超过5%，像运行良好的小额信贷机构的贷款损失率在1%-2%左右。
邮储银行是按照取值1%。
CF为资金成本率，指资金成本和贷款余额的比值。
邮储银行取邮政储蓄存款的理论利息成本2.876%。
K为预期真实利润率，是预期利润和平均贷款额的比值。
该比率是说在剔除通货膨胀因素后，小额信贷机构的真实净利润。
它的目标取决于管理层的风险偏好和经营理念，邮储银行取5%。
II为投资收益率，是投资收益与贷款收益的比值。
该比率指金融市场上的无风险投资收益率，一般取国债收益率。
邮储银行取2007年9月19日，中国一年期国债收益率3.17%。
1.2邮储银行小额贷款利率与其他小额贷款利率的比较邮政储蓄银行小额贷款利率与其他小额信贷利率相比较，主要有以下几个方面的特点：邮储银行小额贷款利率定价模式研究张龙（合肥市邮政储蓄银行，安徽合肥230031）摘要:邮政储蓄银行小额贷款业务的定位是服务“三农”、中小和微小企业，服务对象从事的行业利润率低。
利率定价高，会加大成本，利率定价低，小额贷款成本高，无法覆盖成本。
因此，如何在两者之间做合理选择，既保证服务“三农”的初衷，又保证邮储银行有合理的利润，探讨建立邮储银行合理定价模式就显得尤为迫切。
关键词:邮政储蓄银行；小额贷款；利率定价中图分类号:F618文献标识码:A文章编号:1673-1069（2016）24-67-2方向发展，向创新型企业发展具有重要的带动作用。
当理想的阳光照进现实——孟加拉农村发展委员会介绍BRAC K 览孟加拉国面积只有14.5万平方公里，但却有1.5亿人口，是地球上人口最稠密的国家，典型的人多地少。
孟加拉环境恶劣，灾害频繁，总人口中有40%的人都生活在贫困线以下，是联合国公布的全世界最贫困的39个国家之一。
但就是在这样一个贫穷的过度里，却活跃着一个超大型的非政府组织一一孟加拉农村发展委员会（BRAQ,它是南亚公认的非政府组织典范。
BRAC t理独立、财务自主，在致力于消除贫困上卓有成效，是世界上具有跨国影响力的非政府组织之一。
BRAC于1972年由法佐？哈桑？阿比德发起成立，当时的主要目的在于救助因东巴战争而遭受苦难的孟加拉国难民。
他们通过发放食品和物资的方式，来帮助人们走出战争的阴影。
1978年，孟加拉国人民的生活逐渐好转，但仍旧在贫困线上挣扎。
BRAC K据其哲学和对贫困的理解，将其组织目标从战争救济逐渐转移到消除贫困上来，特别是孟加拉国广大农村地区的贫困妇女，成为BRAC勺优先帮扶的对象。
在BRAC看来，贫困不单单是经济问题，更为重要的是严格的社会阶层造成了贫困；穷人缺少的不单单是资金，更为重要的是缺少机会。
正如BRAC官方网站的标题那样：“Creating opportunity for the world ' poor （为世界上的穷人创造机会）”，BRAC的目的在于帮助贫困人口创造带来改变生活的机会。
在BRAC看来，贫穷是是一个“集成（integrated）”问题，它与许多方面是相互关联的。
通过加强人的本身素质和改变环境，才能解决贫困问题。
正如英国媒体对BRAC评价的那样，BRAC“认真的对待了贫穷的社会环境”。
因此，BRAC开展了多方面的项目活动，包括：确保农业和粮食安全、增强社区共建、重视教育、反对性别歧视、重视人权、提供法律援助等等。
BRAC t理机制作为跨国性的非政府组织，BRAC主要采取了项目管理方式，根据公益项目的相同设立了不同的主管。
世界扶贫计划项目工作目标1. 提高贫困地区的教育水平世界扶贫计划项目的首要目标是提高贫困地区的教育水平。
教育是打破贫困循环的关键，通过提供优质教育资源，我们可以帮助贫困地区的孩子们获得更多的知识和技能，提高他们的就业和生活机会。
我们将与当地教育机构合作，建立更多的学校，提供培训和师资支持，确保每个孩子都能接受到良好的教育。
2. 提供职业技能培训除了基础教育，我们还将提供职业技能培训，帮助贫困地区的成年人提高就业技能，增加他们的收入来源。
我们将与职业培训机构合作，提供各种职业技能课程，如农业技术、手工艺、编程等，使他们能够适应市场需求，找到稳定的工作。
3. 改善卫生条件和医疗设施贫困地区的卫生条件和医疗设施往往不足，这也是导致贫困的一个重要因素。
我们将投入资源改善当地的卫生设施，提供基本的医疗设备和药品，同时开展健康教育，提高人们的健康意识，减少疾病的发生。
工作任务1. 进行需求评估在进行任何工作之前，我们需要对贫困地区进行详细的需求评估，了解当地的教育、就业、卫生等情况，以便制定出更加精准和有效的扶贫计划。
我们将与当地的政府部门、非政府组织、社区等进行合作，共同收集和分析数据。
2. 建立合作伙伴关系为了更好地实施扶贫计划，我们需要与各种机构建立合作伙伴关系。
这包括教育机构、职业培训机构、卫生机构、企业等。
我们将与这些机构共同制定和实施扶贫计划，确保资源的有效利用和最大化。
3. 监督和评估项目进展在项目实施过程中，我们将定期进行监督和评估，以确保项目的顺利进行和达到预期的效果。
我们将建立一套完善的监督和评估机制，包括定期的报告、审查和反馈，以便及时发现问题并进行调整。
任务措施1. 实施教育援助计划针对贫困地区的教育需求，我们将实施教育援助计划。
这包括建立更多的学校，提供教学设施和教材，培训当地教师，以及提供奖学金支持贫困家庭的孩子上学。
我们还将开展教育宣传，提高人们对教育的重视和认识，鼓励更多的孩子接受教育。
十二扶贫与可持续发展的双重目标（一）福利主义小额信贷发展的方向国际上将小额信贷区分为福利主义和制度主义。
福利主义为传统流派，它强调为低收入和贫困群体服务的宗旨和目标，但多依赖补贴，不追求财务上的可持续发展。
例如，一些联合国儿童基金会的项目，国际小母牛项目等属于此类小额信贷。
制度主义为当今的主流学派，它既强调为中低收入目标群体服务，又强调追求商业上的可持续发展。
制度主义又可分为两个分支，一个更强调扶贫（公益性），而另一个更强调机构的赢利（商业性）。
在国际上，前者的杰出代表如孟加拉乡村银行（Grameen Bank，简称“GB”）。
国际上也有人将乡村银行视为福利主义流派，笔者不认同这种观点）、社会促进协会（ASA）和总部在拉美国家的国际社区资助基金（FINCA）；后者中的佼佼者为印尼商业银行“人民银行乡村信贷部”（BRI-UD）和玻利维亚团结银行（BANCOSOL）。
在中国，目前国内现存的100多个公益性小额信贷组织多数属于扶贫性质（公益性）的制度主义小额信贷的分支。
中国自20世纪90年代以来，曾先后存在过300多个公益性小额信贷项目和机构，其中有一批为福利主义性质的组织。
它们一般采用的模式是由政府或事业单位派人兼职或专职，多以项目的形式出现，以低利率放贷给低收入贫困群体，以政府补贴或外界资助为支撑。
一旦项目到期，人员变动，资助和补贴减少和停止，小额信贷的规模则会逐步萎缩和停止。
这样的事例屡屡发生，说明这类项目是难以长久生存的。
当然，如果项目宗旨目标明确，有完善的制度规则，有专职、专业的工作团队，有源源不断的后续资金的支撑，有资金高效率的运转，这类福利主义小额信贷机构还是有生命力的。
例如，国际小母牛项目中国区的活动，基本具备上述条件，已存在十几年，规模也在逐步扩大，已取得较显著的扶贫社会效益。
还有一些福利性小额信贷组织在发展过程中，经过理念、运营规则和制度、贷款利率及工作人员的转变，转型为制度主义小额信贷。
