餐饮现金管理的基本问题

一、制定目的为加强公司现金管理，规范现金结算行为，保障公司资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有餐饮酒店及其相关人员。

三、管理范围（一）现金收支管理1. 餐饮酒店应设置专门的现金收银台，由专人负责现金收付工作。

2. 现金收入应及时上交公司财务部，不得私自挪用、截留或占用。

3. 现金支出需按照公司财务制度执行，严格执行审批程序，严禁白条、发票等非法支付手段。

4. 现金收支应做到日清月结，确保账实相符。

（二）现金盘点管理1. 餐饮酒店每日进行现金盘点，由收银员和主管人员共同进行。

2. 盘点过程中，确保现金、收银机内现金与账目相符。

3. 盘点结束后，将盘点结果填写在《现金盘点表》上，并由收银员、主管人员和财务部相关人员签字确认。

4. 如发现现金短缺或盈余，应及时查明原因，并按照公司财务制度进行处理。

（三）现金存取管理1. 餐饮酒店每日收入现金应按时存入公司指定的银行账户。

2. 存取现金需由专人负责，并严格执行现金存取手续。

3. 存取现金时，应确保现金、存折、密码等资料齐全，防止现金丢失。

4. 遇到特殊情况需提取现金，需提前向财务部申请，并经批准后方可提取。

四、责任与奖惩（一）责任1. 收银员负责现金收付、盘点、存取等工作，确保现金安全。

2. 主管人员负责监督收银员工作，确保现金管理制度执行到位。

3. 财务部负责现金收支的审核、监督和指导。

（二）奖惩1. 对严格执行现金管理制度、成绩突出的个人和部门给予表彰和奖励。

2. 对违反现金管理制度、造成经济损失的，依法追究责任，给予相应处罚。

五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 公司可根据实际情况对本制度进行修订和完善。

第一章总则第一条为了加强餐饮公司的现金流管理，确保公司财务稳健，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及现金流的业务活动，包括现金收入、支出、资金周转等。

第三条本制度遵循合法性、安全性、效益性、规范性的原则。

第二章现金收入管理第四条公司现金收入应按照国家法律法规和公司内部规定执行，确保收入的真实性和合法性。

第五条建立现金收入台账，详细记录现金收入来源、金额、时间等信息。

第六条现金收入应及时核对，确保账实相符。

第七条现金收入应按时上缴财务部门，不得私自挪用或截留。

第三章现金支出管理第八条公司现金支出应严格按照国家法律法规和公司内部规定执行，确保支出合理、合规。

第九条建立现金支出审批制度，对大额支出需经公司领导审批。

第十条现金支出需提供合法票据，并填写现金支出凭证。

第十一条现金支出凭证需经财务部门审核、审批后，方可支付。

第四章资金周转管理第十二条建立资金周转计划，合理规划资金使用。

第十三条加强库存现金管理，确保库存现金在合理范围内。

第十四条优化银行账户管理，确保银行账户安全、合规。

第十五条加强资金结算管理，确保资金结算及时、准确。

第五章风险控制第十六条定期对现金流进行风险评估，及时发现和防范风险。

第十七条建立风险预警机制，对可能出现的风险及时采取措施。

第十八条加强内部审计，确保现金流管理制度的有效执行。

第六章附则第十九条本制度由公司财务部门负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第二十一条本制度如有未尽事宜，由公司财务部门根据实际情况予以补充。

餐饮现金管理制度1. 概述餐饮现金管理制度是为了规范企业现金管理，在保证公司正常运转的同时，防范和削减财务风险。

该制度旨在确保现金资产的安全性、精准性、适时性和合法性。

2. 现金管理制度2.1 餐厅每日现金流管理每天开业、收银员取得一日的交班资料后，初步检查现金数目及收银记录。

然后将当日收入与支出相比较，确保全部收入、支出及相关资料的正确性。

2.2 餐厅现金收支管理餐厅应当依据账务、资金需求合理设定现金预算，检查现金日报和月报，并按期对财务报表进行全面审计。

同时，应妥当保管现金流转、交接、清点和存储的全部票据，避开现金的挥霍、滞留等可能引发的问题。

2.3 现金清算餐厅每天收银员进行交接班时需要清点进项、出项与剩余，将剩余现金交给财务部门或交班现金专管员予以保管。

2.4 现金押运餐厅现金押运应在安全、精准的状态下进行。

押运应与专业的保安公司有合作协议，押运条款中包括了责任与保险等方面的内容。

3. 收银操作制度3.1 收银员操作规范收银员需要通过审核，经过培训和考试后方可上岗。

在入职后，保证在确定时间内把握收银操作方法和业务流程。

收银员需要严格按规定操作收银机和电子扫描仪，并对收款金额进行检查和核计，尽量避开显现错误或纠纷。

3.2 收银机维护收银机应当随时维护，保障其正常运转。

每日收银员交班后，财务人员加入日报、月报、账款汇总表等来分析收入情况与对账情况。

同时，对收银机做好除尘、清洗、卫生等工作。

3.3 操作程序统一严格执行企业现金管理制度，不得擅自出纳、拆以及挪用公司经营资金，要明确操作程序，对收银员业务流程供应专业的管理引导。

4. 监控体系4.1 视频监控餐厅每个收银台和财务室都要安装摄像头，成为很紧要的监控手段，以确保现金资产的安全性。

4.2 物理保障餐厅的收银室和财务室应严格掌控进出。

安装有效的安全设施，如金属探测器和X光安全门将人员及携带物品全部检查一遍。

5. 总结通过实施现金管理制度，可以提高餐厅的现金操作安全、提高现金操作效率，规范餐厅财务管理流程。

餐厅现金管理制度第一章总则第一条为规范餐厅现金管理，确保财务安全，提高财务透明度，制定本现金管理制度。

第二条本制度适用于餐厅所有涉及现金收付的业务活动。

第三条餐厅现金管理实行审批制度和责任制度，各岗位要严格遵守。

第四条餐厅现金管理实现电子化、信息化，提高管理效率和信息安全性。

第五条餐厅现金管理实行精确核对，杜绝任何形式的财务违规行为。

第二章现金收付管理第六条餐厅现金管理对每笔现金收付进行登记和核对，确保数据的准确性和完整性。

第七条餐厅财务部门统一管理现金收付，确保财务安全。

第八条餐厅前台收款时，要对收到的现金进行清点、登记并开具收据。

第九条餐厅员工不得私自接受现金、私吞现金，如发现违规行为将依规定进行处理。

第十条餐厅现金收入来源包括餐费、酒水费、服务费等。

第十一条餐厅现金支出包括采购、工资、水电、维护等。

第三章现金保管管理第十二条餐厅现金保管实行封存制度，由财务部门负责保管。

第十三条餐厅现金存放在指定的保险柜中，每日封存后，记录封存日期和封存人员。

第十四条餐厅现金交付管理采用经办人和审批人的双重审核制度。

第十五条餐厅现金核对由财务部门负责，每月定期进行一次全面核对。

第十六条餐厅现金丢失或出现差额，应及时报告财务部门，按程序进行处理。

第四章账务管理第十七条餐厅账务管理包括入库、出库、挂账、结账等操作，每笔账务操作必须有凭证。

第十八条餐厅账务管理实行应收应付管理，确保账目的准确性和完整性。

第十九条餐厅账务管理实行月结制度，每月底由财务部门进行账务汇总和结账操作。

第二十条餐厅在月底进行盘库，核对现金、存货和应收应付账目，确保数据的准确性。

第五章执行标准第二十一条餐厅员工在执行现金管理制度时，必须按照规章制度履行职责，不得擅自变通。

第二十二条餐厅管理层要定期对现金管理制度进行检查和评估，及时发现问题并进行改进。

第二十三条餐厅现金管理制度每年至少进行一次修订，根据实际情况增加新内容和完善现有内容。

第六章其他规定第二十四条本制度自颁布之日起正式实施，凡违反制度者，将依规定进行严肃处理。

小型餐馆现金管理制度第一章总则第一条为了规范小型餐馆现金管理行为，加强资金安全管理，提高财务管理效率，有效防范和减少财务风险，制定本规定。

第二章现金的保管第二条小型餐馆每日营业结束后，店内所得现金必须统一交由财务人员进行清点和存放。

现金应当及时存入银行，并做好相关记账。

第三条餐馆财务人员应当对每日的现金进行准确清点，并填写《日常现金清点表》，在该表格上填写清点日期、清点人员、现金数额等相关信息，并由相关负责人审查确认后存档。

第四条现金存放应当在安全的金库或保险柜内，不得暴露在外部环境中。

存放现金的钥匙应由财务负责人保管，并定期更换密码。

第三章现金的使用第五条小型餐馆现金的使用应当经过严格审批程序，由相关负责人签字确认后方可出账。

财务部门要严格审核审批流程，确保每笔现金支出的合法性和必要性。

第六条每笔现金支出都必须有相关凭证和票据作为依据，财务人员应当在票据上详细记录支出事由、金额和日期，并及时录入财务系统。

第七条每月月底前，应当对当月的现金支出情况进行汇总，形成现金流量表，以便监督现金的使用情况。

第四章现金的保护第八条小型餐馆应当加强对现金的保护，设置监控摄像头，防止现金盗窃等违法行为的发生。

第九条一定金额以上的现金支出，需由两名财务人员共同审核和确认，并由相关负责人签字确认。

确保财务操作过程的安全和准确。

第十条如发现现金短缺、多收、错币等情况，财务人员应当第一时间上报相关领导，并按照相关程序进行核查和处理。

第五章现金的管理第十一条财务人员应当定期参加相关财务管理培训，提高专业素质，确保对财务管理规定的理解和遵守。

第十二条财务人员应当密切关注财务管理政策和法规的更新，及时了解相关法律法规的变化，确保财务操作的合规性和合法性。

第十三条财务负责人应当定期对小型餐馆现金管理制度进行检查，并及时发现并纠正财务管理中的问题。

第六章附则第十四条本制度自发布之日起正式实施。

以上就是小型餐馆现金管理制度，希望每一位员工都能认真遵守，确保财务管理工作的顺利进行。

两点三线餐饮现金收入管理三条控制路线与二个关键控制点（1）协调、控制三条传递路线餐饮现金收入日常控制的主要手段是单据控制。

因此要特别强调"单单相扣，环环相连".由于餐饮的收入活动涉及币、单、物三个方面。

这三者的关系为：物品消费掉，账单开出去，货币收进来。

其中，物品是前提，货币是核心，而单据是关键，它连接物品与货币。

否则，管理和控制也就失去了依据。

因此，要想管理和控制餐饮收入外流就须将物品传递线、餐单传递线、货币传递线协调统一起来。

下面详细介绍这三条传递路线及相互协调关系。

A. 物品传递线。

餐饮物品的传递也就是指菜品从厨房取出到送至客人餐桌为止。

但从管理控制的角度上看，应将这部分物品传到财会部算出成本为止。

在这一过程中，主要单据为"取菜单".餐饮的物品传递线一般如下：①餐厅服务员首先根据客人的要求，开出一式四联的取菜单。

②餐厅服务员把一式四联的取菜单交给收银员盖章，收银员留下一联收银联，用于开立或打印账单，其他三联退还给服务员。

③服务员给自己留下一联留存联，把取菜联和传菜联送到厨房。

④厨房根据取菜联制作菜品。

⑤传菜员核对传菜联后将菜品送到餐厅。

⑥下班结束后，厨师把取菜联或传菜联整理好交其主管。

⑦厨房主管将交来的取菜联或传菜联汇总、整理，交予内部稽核人员（日审）.B. 餐单传递线。

餐单在传递时也有一定的路线，以保证每一环节都服从管理和检查核对的需要。

一般的餐饮的餐单传递线可以照以下步骤设计：①收银员将取菜单收银联的内容键入收银机（如果没有收银机，则开立账单）,打印出餐单，并把收银联附在其后，按餐台号码的顺序排放好，等待客人结账。

如果客人又添菜，或酒水，收银员取服务员送来的加菜单的收银联，再键入收银机，打印上面的内容。

②客人结账时，收银员根据餐单的最后总金额向客人收款，并把结完账的餐单按编号放好。

③每班或每天结束时，收银员根据餐单编制本班或本天收银员报告，并打印出本班或本天的收入情况记录纸带，并将此纸带与收银员报告核对后，连同餐单一起交到稽核处。

餐饮酒店现金管理规定1. 背景介绍2. 现金管理流程2.1 收款过程•前台收银员接待客人，确认订单，并按照客人支付方式进行收款。

•收银员应准确计算金额，接受客人支付的现金，并在系统中进行相应的记录。

•收银员应在客人支付现金后向客人提供发票或收据作为付款凭证。

2.2 清点与存储•收银员每天下班前应将当天的现金进行清点，并与系统中的记录进行对比，确保账目的准确性。

•清点完成后，现金应存储在安全柜中，并将柜子锁好，并相应记录记录存储的金额和日期。

2.3 消耗现金的场景•餐饮酒店运营中需要支付的费用，如供应商的结算款项等，应由财务部门负责发放。

•财务部门应与相关部门进行沟通，确定消耗现金的金额和时间，并将现金按照规定的流程发放。

2.4 驻店收费•酒店在客户需要延长住宿时间或进行其他额外消费时，需要进行额外的现金收取。

•前台应与客户确认收费金额，并在系统中进行相应的记录。

•收银员应向客人提供明细，并与客户共同确认。

3. 现金管理规范3.1 现金保管•餐饮酒店应设立专门的现金保管柜，每日开业前和收款结束后进行清点并记录下金额。

•保管柜应设置密码锁，并由指定人员负责保管和开启。

•每个收银员只能携带必要的零钱，超过规定金额的现金不得私自携带。

3.2 客户支付方式•餐饮酒店应提供多种支付方式，包括现金、刷卡、手机支付等。

•收银员应尽量推荐客户使用非现金支付方式，以减少现金交易的风险。

3.3 物理存储•现金应存放在防火、防潮的环境中，确保安全。

•存放现金的地方应定期进行检查，防止出现异常情况。

•防火设施、报警器等应保持正常工作状态。

3.4 人员权限•确保只有授权人员才能接触现金，系统中设定相应权限。

•定期对人员权限进行审查，确保权限的准确性。

3.5 记账与报告•收银员应定期向财务部门提交销售日报，在系统中记录每天的收入情况。

•财务部门应定期审核和对账，确保财务信息的准确性。

•对于账目异常情况，应及时调查并采取相应的解决措施。

第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于各部门、各子公司。

第三条公司现金管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。

2. 安全原则：加强现金安全管理，防止现金被盗、丢失或损坏。

3. 效率原则：提高现金使用效率，确保公司业务运营的正常进行。

4. 透明原则：现金收支情况公开透明，接受监督。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括以下内容：1. 职工工资、奖金、津贴等现金支付。

2. 日常办公、业务招待等小额现金支出。

3. 临时性、应急性现金支出。

4. 其他经公司批准的现金收支。

第三章现金收支流程第五条现金收支流程如下：1. 申请人填写《现金申请单》，经部门负责人审批后，报财务部审核。

2. 财务部根据《现金申请单》审核现金支出是否符合规定，并在规定范围内予以批准。

3. 申请人持批准后的《现金申请单》到财务部领取现金。

4. 财务部根据《现金申请单》开具《现金收据》，申请人签字确认。

5. 财务部将《现金收据》存档备查。

第六条现金支付方式：1. 职工工资、奖金、津贴等现金支付，由财务部负责发放。

2. 日常办公、业务招待等小额现金支出，由部门负责人审批，财务部支付。

3. 临时性、应急性现金支出，由公司领导审批，财务部支付。

第四章现金安全管理第七条公司设立现金保管员，负责现金的保管、收付工作。

第八条现金保管员应遵守以下规定：1. 严格保管现金，确保现金安全。

2. 定期盘点现金，做到账实相符。

3. 不得挪用、侵占公司现金。

4. 不得私自借出、出借公司现金。

第五章监督与检查第九条公司定期对现金收支情况进行监督检查，发现问题及时整改。

第十条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。

餐饮现金管理制度一、背景和目的餐饮业作为服务行业的重要组成部分，对现金的管理要求十分严格。

为了规范餐饮企业的现金管理行为，提高财务监督管理水平，确保资金安全和合规运营，制定本餐饮现金管理制度。

二、适用范围本制度适用于餐饮企业的现金管理活动，包括现金收支、现金库存和账务处理等。

三、基本原则1.合法合规：现金管理活动必须符合国家法律法规及相关部门的监管要求。

2.责任分明：明确现金管理的责任主体，建立健全的管理体系，并明确各部门、人员的职责分工。

3.严格审批：建立严格的现金支付审批制度，确保现金支付的合理性和安全性。

4.分工明确：现金的收付和存储要进行严格的分工，责任人员要按规定完成相关工作。

5.记账准确：对所有现金流入流出的操作都要按照规定进行准确的记账，做到账务清晰明确。

四、现金的收付管理1.现金的接收：–现金的接收必须由收银员或授权人员进行，接收人员要仔细核对现金的真伪和面额，并及时发现和报告异常情况。

–接收到的现金应尽快进行清点和登记，并按照规定的程序上交财务部门进行处理。

2.现金的支付：–现金支付必须经过经理或授权人员审批，并填写相应的支付申请单。

–支付申请单应详细记录支付的金额、用途以及签收人等信息，并保存相关凭证。

–现金支付后，需要及时更新账簿，确保账务的准确性。

3.现金库存管理：–现金库存必须由专人负责，保管人员应进行定期检查和清点现金，确保库存的准确性。

–现金库存应存放在防火防盗的保险箱内，并定期向财务部门上报库存情况。

–现金库存发生变动时，必须及时办理相关手续，更新账簿并保存相关凭证。

五、账务处理1.现金收支记录：–对所有现金收支交易，必须进行详细的记录和登记，包括金额、日期、用途和相关对方等信息。

–记账人员应确保账务的准确性和及时性，及时核对现金收支记录和银行流水。

2.财务报表编制：–按照财务部门的要求，及时编制和提交各类财务报表，确保报表的准确性和完整性。

–财务报表应包括资产负债表、利润表和现金流量表等，以及相关的附注和解释说明。

餐饮现金如何管理制度一、资金收款（一）制定明确的收款流程餐饮企业应制定明确的现金收款流程，明确规定接待员和收银员的分工，确保每笔资金收款的流程清晰明了。

在收银台放置收款流程图，提醒员工如何正确处理现金收款。

（二）设立完善的收款制度餐饮企业应设立完善的收款制度，确保每笔现金收款都能够及时入账。

建议采用POS机、支付宝、微信支付等电子支付方式，减少现金收款带来的风险。

（三）收款账目核对餐饮企业应每日对收款账目进行核对，确保收款与账目一致。

发现异常情况及时处理，防止资金流失和损失。

二、资金存储（一）设立专人负责资金存取餐饮企业应设立专人负责现金存取，确保资金安全。

存取现金应有两人以上共同进行，确保资金操作的安全性。

（二）定期清点现金餐饮企业应定期对现金进行清点，确保账面现金数额与实际现金数额一致。

如有差异，应立即查明原因并做出处理。

（三）安全存放现金餐饮企业应将现金存放在安全的地方，如保险柜、银行柜台等，避免遭到盗窃和失窃。

不得将大额现金存放在无人照看的地方。

三、资金结算餐饮企业应建立完善的资金结算制度，确保企业的资金流动和结算流程规范、清晰。

资金结算制度应包括以下内容：（一）日结现金制度餐饮企业应每日对现金进行结算，将每日的现金收入进行统计和清点。

并将结算结果上报给相关部门，确保账目清晰、准确。

（二）月度结算制度餐饮企业应每月对现金进行结算，将每月的现金收入和支出进行统计和核对。

并将结算结果上报给财务部门，确保资金流向清晰、明了。

四、资金支出餐饮企业在资金支出方面应建立合理的支出制度，确保资金支出的合理性和合规性。

资金支出制度应包括以下内容：（一）制定支出预算餐饮企业应根据经营情况和需求，制定合理的资金支出预算，明确资金支出的用途和金额。

严格执行预算管理制度，确保资金使用的合理性。

（二）严格控制资金支出餐饮企业应严格控制资金支出，避免因资金浪费和挥霍导致资金短缺。

确保资金的合理分配和利用，提高资金利用效率。