中级经济基础知识第十九章金融风险与金融监管章节练习(2016-1-26)

第十九章金融风险与金融监管考情分析本章主要讲述金融风险、金融危机和金融监管方面的内容。

从历年考题来看，每年考题涉及的分数平均为3分。

本章主要考点1.金融风险与金融危机2.金融监管的一般性理论3.金融监管体制的分类4.我国的金融监管体制5.1988年巴塞尔报告的主要内容6.2003年新巴塞尔资本协议的三大支柱7.2010年巴寨尔协议Ⅲ的内容重点、难点讲解及典型例题考点一金融风险注：①我国处于经济转轨时期，在金融风险方面具有不少特性：金融结构失衡与融资形式畸形发展使风险集中于银行、金融风险与财政风险相互传感放大、非正规金融规模庞大成为金融安全隐患等。

【例1?多选题】金融风险的主要特征包括()。

A.不确定性B.相关性C.必然性D.高杠杆性E.传染性【答案】ABDE【解析】本题考查金融风险的基本特征。

金融风险的基本特征：(1)不确定性;(2)相关性;(3)高杠杆性;(4)传染性。

考点二金融危机金融危机是指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标的急剧、短暂和超周期的恶化。

具有频繁性、广泛性、传染性和严重性等特点。

注：①发生内部综合性金融危机国家的共同特点是金融体系脆弱，危机由银行传导至整个经济。

【例2?多选题】国际金融危机的类型十分复杂，具体可分为()。

A.货币危机B.债务危机C.流动性危机D.管理危机E.综合性金融危机【答案】ABCE【解析】本题考查金融危机的类型。

包括债务危机、货币危机、流动性危机以及综合性金融危机。

【例3?单选题】货币危机主要发生在实行()的国家。

A.自由浮动汇率制度B.无独立法定货币的汇率安排C.浮动汇率制或带有浮动汇率制色彩的盯住汇率安排D.固定汇率制或带有固定汇率制色彩的盯住汇率安排【答案】D【解析】本题考查货币危机的含义。

货币危机主要发生在实行固定汇率制或带有固定汇率制色彩的盯住汇率安排的国家。

金融专业（中级辅导）：金融风险与金融监管（一）本讲考试内容及其理解第九章金融风险与金融监管一、导读本章主要内容包括：（1）金融风险的特征、种类与形成因素；（2）银行风险和证券风险；（3）金融监管的概念、意义与监管模式；(4)银行监管的模式、目标、原则、内容与方法；（5）国际化的银行监管；（6）证券监管的模式、目标、原则、内容与方法。

二、内容讲解第一节金融风险概述学习目标要求了解金融风险的定义与基本特征；掌握影响金融风险形成的主要因素；了解划分金融风险的依据和种类；了解金融风险管理的目标、评价和控制；掌握银行风险与证券风险的种类。

（一）金融风险的定义和基本特征金融风险是指金融机构在货币资金借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，使得预期收益和实际收益发生偏差，从而发生损失的可能性。

金融风险的基本特征是：客观性、不确定性、相关性、可控性、扩散性、隐蔽性和叠加性。

例题：单项选择题金融风险是由于各种（）的影响，从而导致损失的可能性。

A. 不确定性B. 确定性C. 稳定性D. 不稳定性答案：A解析：这是考查金融风险的概念。

金融风险是指金融机构在货币资金的借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，使得( )发生偏差，从而发生损失的可能性。

A．预期利率和实际利率 B．预期风险和实际风险c．预期投入和实际投人 D．预期收益和实际收益答案：D下列各项中，属于金融风险基本特征的是（）。

A.隐蔽性B.确定性C.不相关性D.主观性答案：A.（二）金融风险的形成影响金融风险形成的主要因素有：1.宏观经济政策2.经济周期波动3.金融资产价格的波动4.市场竞争的加剧5.金融机构的微观决策和管理失误6.经济一体化和金融国际化7.政治因素或自然因素。

（三）金融风险的种类1．按照金融风险的性质划分，分为信用风险、国家风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险。

（关注利率风险）2．按照金融风险产生的根源划分，包括静态金融风险和动态金融风险3、按照金融风险涉及的范围划分，包括微观金融风险和宏观金融风险4．按照金融机构的类别划分，分为银行风险、证券风险、保险风险、信托风险等。

2016年经济师中级（金融专业知识与实务）真题（含答案解析）一、单项选择题1.2015年8月1日，刘先生以95元价格在上海证券交易所购买了甲公司于2015年1月1日发行的公司债券。

该债券面值为100元，票面利率4％，到期日为2018年1月1日，每年末付息一次，到期后还本。

假设此期间市场利率始终为5％。

刘先生进行该笔交易所在的市场属于（）。

A.股票市场B.初级市场C.次级市场√D.期权市场解析：本题考查金融市场的类型。

流通市场又称二级市场、次级市场，是已发行的金融工具在投资者之间买卖流通的市场。

2.2015年8月1日，刘先生以95元价格在上海证券交易所购买了甲公司于2015年1月1日发行的公司债券。

该债券面值为100元，票面利率4％，到期日为2018年1月1日，每年末付息一次，到期后还本。

假设此期间市场利率始终为5％。

该债券的发行价格应为（）元。

A.86.38B.97.28 √C.100D.102.45本题考查债券定价。

该债券的发行价格：4／（1+5％）+4／（1+5％）2+4／（1+5％）3+ 100／（1+5％）3=97.28（元）。

3.2015年8月1日，刘先生以95元价格在上海证券交易所购买了甲公司于2015年1月1日发行的公司债券。

该债券面值为100元，票面利率4％，到期日为2018年1月1日，每年末付息一次，到期后还本。

假设此期间市场利率始终为5％。

假设刘先生于2016年1月1日以98．6元的价格将债券卖出。

则其中每只债券获得的收益为（）元。

A.3.6B.4.0C.5.0D.7.6 √本题考查持有期收益率。

每年年末票面收益为：100×4％=4（元）。

买卖差价为： 98.6-95=3.6（元）。

每只债券获得的收益为： 4+3.6=7.6（元）。

4.A银行于2011年上半年推出了一款面向高净值人群的代客理财产品，最低投资门槛为50万元，所有投资者享有同等收益权。

该银行向小李推荐该理财产品时承诺两年收益率可达60％—100％，但并未同时提示风险。

单项选择题(每题1分)1.随着金融业全球化的发展，世界各国的金融监管更加强调()。

A.稳健与安全并重B.安全与协调并重C.盈利与效率并重D.安全与效率并重答案： D解析：本题考查金融监管的一般性理论。

20世纪70年代以来，金融全球化对传统金融监管理论提出了挑战，金融监管更强调安全与效率并重，同时对跨国金融活动的风险防范和国际监管协调更加重视。

2.下列关于资本监管的说法，符合1988年《巴塞尔报告》规定的是()。

A.银行的核心资本与风险加权资本的比率不得低于8%B.银行的一级资本至少占全部资本的30%C.银行资本充足率不得低于4%D.银行的资本与风险加权资本的比率不得低于8%答案： D解析：本题考查1988年巴塞尔报告。

依据1988年巴塞尔报告的规定，银行的核心资本与风险加权资本的比率不得低于4%。

一级资本即核心资本，至少占全部资本的50%。

银行资本充足率，即资本与风险加权资本的比率，不得低于8%。

3.2003年新巴塞尔资本协议的资本要求已经发生了重大变化，其中主张有条件的大银行提供自己的风险评估水平，建立更精细的风险评估系统，这是对()的阐述。

A.计量方法的改进B.鼓励使用内部模型C.资本约束范围的扩大D.风险范畴的进一步拓展答案： B解析：本题考查2003年新巴塞尔资本协议。

2003年新巴塞尔资本协议鼓励使用内部模型：新协议主张有条件的大银行提供自己的风险评估水平，建立更精细的风险评估系统，并提出了一整套精致的基于内部信用评级的资本计算方法。

4.(2015年)1975年2月，西方十国集团以及瑞士和卢森堡共12个国家的中央银行成立了巴塞尔银行监管委员会，其发起机构是()。

A.世界银行B.国际货币基金组织C.国际清算银行D.欧洲复兴开发银行答案： C解析：本题考查巴塞尔协议产生的背景。

为了维护成员国的共同利益，加强监管合作，统一监管原则和标准，1975年2月，由国际清算银行发起，西方十国集团以及瑞士和卢森堡12国的中央银行成立了巴塞尔银行监管委员会(简称巴塞尔委员会)。

2023年中级经济师之中级经济师经济基础知识题库附答案（基础题）单选题（共100题）1、在1988年的巴塞尔协议中规定，资本与风险加权资产的比率将不能低于（）。

A.3%B.4%C.8%D.10%【答案】 C2、在古典货币数量说法中，费雪交易方程式所反映的理论观点是()。

A.物价水平决定货币量B.货币量决定物价水平C.资本的供给状态决定货币量D.自然资源的供给状态决定货币量【答案】 B3、按照建立社会主义市场经济体制的要求，我国从1994年开始实行（）财政管理体制。

A.包干B.收支挂钩C.分税制D.统收统支【答案】 C4、在会计核算的基本前提中，界定会计核算空间范围的是（）。

A.持续经营B.会计期间C.会计主体D.货币计量【答案】 C5、以下政府会计要素中，属于流动资产的是( )。

A.固定资产B.在建工程C.无形资产D.存货【答案】 D6、（2020年真题）2019年末企业流动资产总额为1000万元，流动负债为500万，非流动资产为1600万，非流动负债为1520万元，则该企业2019年流动比率为（）A.0.8B.1.25C.2D.0.5【答案】 C7、关于会计计量属性的表述，错误的是（）。

A.重置成本适用的前提是资产处于使用状态，且能够继续使用，对所有者具有使用价值B.资产负债表日存货按照历史成本计量C.企业在对会计要素进行计量时，一般应当采用历史成本D.公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量【答案】 B8、按照收入法计算国内生产总值，其公式是()。

A.国内生产总值=工资+利润+间接税和企业转移支付+折旧+统计误差B.国内生产总值=工资+利息+租金+利润+折旧+统计误差C.国内生产总值=工资+利润+间接税和企业转移支付+利息+租金+统计误差D.国内生产总值=工资+利息+租金+利润+间接税和企业转移支付+折旧+统计误差【答案】 D9、关于债权人代位权的说法，正确的是（）。

1、金融风险的基本特征：不确定性、相关性、高杠杆性、传染性。

2、金融风险的类型：市场风险（价格波动）、信用风险（违约）、流动性风险、操作风险（人为错误）。

3、金融危机的类型：债务危机（支付能力的危机）、信用货币（货币大幅贬值，主要发生在固定汇率制国家）、流动性危机（流动性不足，借短放长）、综合性金融危机。

4、次贷危机分为三个阶段：债务危机——流动性危机——信用危机。

5、金融监管的一般理论：（1）从对银行的监管开始的。

理由：银行提供的期限转换功能；银行是整个支付体系的重要组成部分，作为票据的清算者，降低了交易的费用；银行的信用创造和流动性创造功能。

（2）监管理论：①公共利益论（正统）：认为监管是政府对公众要求的一种回应。

②保护债权论：认为监管是为了保护债权人的利益。

存款保险制度是该理论的实践活动。

③金融风险控制论：银行的利润最大化目标促使其系统内增加有风险的活动，导致系统内的不稳定性。

6、我国金融监管体制的演变：由单一全能型体制转向独立于中央银行的分业监管体制。

央行在金融监管方面拥有监督检查权，不是核心。

7、国际金融监管协调：（1）1988巴塞尔报告（发起机构：国际清算银行）：①核心资本（一级资本）：实收股本、公开储备，至少占全部资本的50%。

②附属资本（二级资本）：未公开储备、资产重估储备、普通准备金、呆账准备金、混合资本工具、长期次级债券。

③资本与风险加权资产的比率不得低于8%，核心资本比率不得低于4%。

（2）2003年（新）巴塞尔资本协议“三大支柱”：最低资本要求、监管当局的监督检查、市场约束。

（3）2010年巴塞尔协议III：①资本充足率：商业银行的普通股、一级资本和总资本充足率应分别达到7%、8.5%和10.5%。

②杠杆率：自2011年初按照3%的标准（一级资本/总资本）开始监控杠杆率的变化。

③流动性风险量化：流动性覆盖率（用于度量短期压力情境下单个银行流动性状况，目的是提高银行短期应对流动性中断的弹性）、净稳定融资比率（用于度量中长期内银行解决资金错配的能力，它覆盖整个资产负债表，目的是激励银行尽量使用稳定的资金来源）。

2024年中级经济师之中级经济师经济基础知识题库附答案（基础题）单选题（共45题）1、在进行重点调查时，应选择的调查单位是()。

A.就调查标志值来说在总体中占绝大比重的单位B.有典型意义的单位C.主动参与调查的单位D.随机抽取的单位【答案】 A2、（2016年真题）当社会总供给大于总需求时，政府预算一般采取（）。

A.提高税率，减少税收优惠，抑制企业和个人投资需求和消费需求B.缩小支出规模、保持预算盈余，抑制社会总需求C.扩大支出规模，保持一定赤字规模，扩大社会总需求D.降低投资支出水平，使经济降温，平稳回落【答案】 C3、（2016年真题）企业重新取得与其所拥有的某项资产相同或与其功能相当的资产需要支付的现金或现金等价物的金额，会计上称为（）。

A.重置成本B.历史成本C.可变现净值D.公允价值【答案】 A4、依据指标值的时间特点，绝对数时间序列可以分为时点序列和（）。

A.相对序列B.平均序列C.离散序列D.时期序列【答案】 D5、所有权的消灭包括绝对消灭和相对消灭。

下列情形中，属于所有权绝对消灭的是（）。

A.丁的一幅古代字画被焚毁B.甲的汽车在其死后被其子继承C.乙的珍珠项链遗失D.丙将房屋变卖【答案】 A6、党的十九大报告在“加快完善社会主义市场经济体制”部分首先就指出，经济体制改革必须以( )和要素市场化配置为重点。

A.完善产权制度B.完善交易制度C.完善金融制度D.完善政府监管制度【答案】 A7、（2020年真题）关于不同市场结构中企业的需求曲线的说法,正确的是（）A.在真头垄断市场上,企业的需求曲线就是市场需求曲线B.在垄断竞争市场上,企业的需求曲线就是市场需求曲线C.在完全垄断市场上,企业的需求曲线就是市场需求曲线D.在完全竞争市场上,企业的需求曲线就是市场需求曲线【答案】 C8、（2018年真题）股份有限公司设监事会,，其成员不得少于（）人。

A.5B.13C.1D.3【答案】 D9、（2012年真题）由于财政政策（）的存在，可能使财政政策在实施过程中出现与政策制定初衷相反的效果。

第二十一章金融风险与金融监管一、单项选择题1、1988年的巴塞尔协议规定一级资本至少要占全部资本的（）。

A、10%B、50%C、60%D、80%2、为增强银行体系维护流动性的能力，引入了流动性风险监管的量化指标。

其中用于度量短期压力情境下单个银行的流动性状况的指标是（）。

A、流动性覆盖率B、净稳定融资比率C、资本充足率D、资产负债率3、1988年巴塞尔报告的主要内容是（）。

A、确认监督银行资本的可行的统一标准B、推出监管银行的“三大支柱”理论C、引入杠杆率监管标准D、提出宏观审慎监管要求4、由于金融机构管理失误或其他一些人为错误导致的金融风险属于（）。

A、市场风险B、信用风险C、操作风险D、流动性风险5、金融机构所经营的商品—货币的特殊性决定了金融机构同经济和社会是紧密相关的，这体现了金融风险特征中的（）。

A、不确定性B、高杠杆性C、相关性D、传染性6、由于原油价格暴跌导致原油期货合同出现大幅亏损，这种金融风险属于（）。

A、流动性风险B、信用风险C、操作风险D、市场风险7、监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公平、不公正和无效率或低效率的一种回应。

这种理论属于金融监管理论中的（）。

A、金融风险控制论B、信息不对称论C、保护债权论D、公共利益论8、认为银行的利润最大化目标促使其系统内增加有风险的活动，导致系统内的不稳定性，这一观点属于（）。

A、信息不对称理论B、保护债权理论C、金融风险控制论D、市场失灵理论9、以下国家中，实行独立于中央银行的综合监管体制的是（）。

A、美国B、瑞士C、法国D、德国10、我国目前的金融监管体制是（）。

A、以中国人民银行为主的综合监管体制B、独立于中央银行的分业监管体制C、以中国人民银行为全国唯一监管机构的体制D、以中国银行业监督管理委员会为主的综合监管体制11、如果金融机构资产负债不匹配，即“借短放长”会导致的危机属于（）。

A、债务危机B、货币危机C、流动性危机D、综合性危机二、多项选择题1、2003年新巴塞尔资本协议的重要内容有（）。

2023年中级经济师之中级经济师经济基础知识高分通关题型题库附解析答案单选题（共30题）1、关于金融风险基本特征的说法。

正确的是()。

A.传染性是由于金融机构承担着中介机构的职能，割裂了原始借贷的对应关系B.金融机构受到严格监管，金融风险事前能够完全把握C.金融机构之间存在大量的同业业务，因而金融风险具有相关性D.与工商企业相比，金融企业负债率明显偏低，负外部性较小【答案】 A2、一组数据的偏态系数为0.2，说明这组数据的分布形态为（）。

A.对称B.轻度右偏C.中度右偏D.严重右偏【答案】 B3、根据《中华人民共和国公司法》，有限责任公司股东大会做出（）决议时，不必经代表三分之二以上表决权的股东通过。

A.决定公司经营计划B.增加或减少注册资本C.修改公司章程D.变更公司形式【答案】 A4、已知各期环比增长速度按时间先后依次为3%、6%、4%、8%,则相应的定基增长速度的计算方法为()A.3%×6%×4%×8%B.103%×106%×104%×I08%C.103%×106%×104%×108%-1D.3%×6%×4%×8%-1【答案】 C5、（2018年真题）任何两条无差异曲线不能相交的性质是由（）决定的。

A.偏好的可传递性假定B.边际效用递减的假定C.商品的边际替代率递减规律D.偏好的完备性假定【答案】 A6、社会保障法称为调整经济关系的辅助性法律部门，出现在()。

A.当代社会B.封建社会C.资本主义社会D.奴隶制社会【答案】 A7、以下不属于企业财物的是（）。

A.燃料B.在产品C.设备D.专利技术【答案】 D8、按照经济学家科斯的观点，企业的本质或显著特征是()A.企业是作为市场机制的替代物B.企业是推动技术进步的平台C.企业是社会化大生产的产物D.企业是承担社会责任的机制【答案】 A9、（2021年真题）当相关系数r=-0.9时，说明两个变量之间的关系为（）。

2024年中级经济师之中级经济师经济基础知识高分题库附精品答案单选题（共45题）1、E表示就业增长速度，Y表示经济增长速度，以下就业弹性系数表示正确的是（）。

A.Ee＝E/△YB.Ee＝△E/YC.Ee＝△E/△YD.Ee＝E/Y【答案】 D2、实际中应用最广泛的离散程度测度值是（）。

A.中位数B.均值C.方差D.标准差【答案】 C3、企业收到投资者出资超过其在注册资本或股本中所占份额的部分，以及直接计入所有者权益的利得和损失，应计入（）。

A.资本公积B.实收资本C.盈余公积D.未分配利润【答案】 A4、（2016年真题）关于可持续性发展的说法，正确的是（）A.既满足当代人需要，又不对后代人满足其需要的能力构成危害B.在一个时期内保持经济高速增长C.保持经济稳定性增长D.重视科技进步【答案】 A5、在经济稳定增长时期，政府通过实施财政收支基本平衡或者动态平衡的财政政策，保持经济的持续稳定发展。

这种政策属于( )财政政策。

A.中性B.紧缩性C.自动稳定D.相机抉择【答案】 A6、关于抵押的说法，错误的是()。

A.当事人应当采取书面形式订立抵押合同B.所有的抵押都必须办理抵押登记才能产生法律效力C.在同一抵押物上先成立的抵押权优先于后成立的抵押权D.抵押财产必须是可以转让的【答案】 B7、保持会计信息处理的一致性和稳定性，其所基于的会计假设是()A.会计主体B.会计持续经营C.会计分期D.货币计量【答案】 B8、（2020年真题）某单位1月份支付上半年的设备租金36000元，如果按收付实现制原则，则1月份应确认的租金费用为（）A.12000元B.9000元C.6000元D.36000元【答案】 D9、关于担保方式的说法，错误的是（）。

A.社会团体不得作为保证人B.保证人与债权人应当以书面形式订立保证合同C.保证合同是一种从合同D.当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为连带责任保证【答案】 D10、担保标的物变化为其他的价值形态时,担保物权所具有的支配效力及于变形物或者代替物。