物业公司审计报告该怎么写呢？以下是小编为大家收集的一篇物业公司审计报告。感兴趣的朋友一起来看看这篇由资料站为您提供的文章。
物业公司审计报告——
20XX年X月上旬，审计部按照集团领导的指示对物业公司的内部控制流程进行了评审，评审主要侧重于安全保卫、卫生环境和服务职能等重点工作环节。我们从受理的业主投诉入手，向有关人员进行咨询，并深入现场实地查勘和测试。Xxx总经理和物业公司有关人员对我们的工作给与了大力的支持和配合，并提供了很好的意见和建议。
下面将我们在现场看到和了解到的一些情况并结合内部控制的重点环节进行评述如下。
总的来说，目前业主对房屋质量问题、外檐墙砖脱落现象、门禁系统故障、二期大门入口路面泥泞、停车位不足等问题投诉比较集中，对物业的保洁、安全保卫和环境投诉较少。
房地产售后与施工单位对涉及建筑房屋质量等系列问题不能协调一致及时解决，给物业的管理带来了一定的难度，既牵扯物业公司的人力、精力并直接导致业主情绪不满，拖欠物业费。
物业公司部分岗位人员缺失情况严重，卫生保洁、保安、管家、维修人员短缺；此外，对员工的服务意识、专业能力的培训较少，现有人员的素质和技能不
能满足高水平物业管理工作的需要，物业公司亟待引进优秀的、高素质的人才加盟，以提升管理水平。
物业公司原有的一套《工作职责和政策程序》已不适应现今的组织结构、岗位设置和人员状况。从目前看，制度制定与执行、检查和绩效考核四者间没有形成有效的互动关系，因此执行力不高。
一、接待业主投诉和解决问题方面：
1. 管家既负责接待业主投诉，根据投诉问题向有关部门反馈；同时又兼管拜访业主，了解情况；平均每个管家要负责160多户业主的走访任务，工作量比较大，目前无法做到管家式服务，业主非常不满。
2. 记录业主投诉情况的《接待业主记录表》填写不全，接待人、如何处理等项目有漏填情况。
3. 接待人对受理的投诉追踪和反馈不及时。发生过投诉受理后，因某些原因不能尽快维修而又没有及时反馈给业主，业主再次投诉的情况，业主怨言较大。
4. 管家接到投诉后，向维修人员传达任务时不能有效调度维修人员尽快到现场解决问题，部门间责权利不明确。对涉及到需与施工单位交涉的问题解决起来比较困难，售后的维修工作不能到位。
5. 工作中没有一定的监管和考核程序，没有奖惩和激励机制。
6. 在接待业主投诉时，投诉处理能力还需要进一步提升。
7. 原有的特色服务—代购水电业务因售电机构限制和人力不足已被取消，目前缺少自有的特色服务项目。
8. 目前维修人员中没有专业电工，给日常的维修工作带来影响。
二、环境绿化和保洁卫生方面：
公司内部审计年度报告 北京XXX物业管理有限公司清琴麓苑分公司股东： 一、对财务报表出具的审计报告 我们审计了后附的北京XXX物业管理有限公司清琴麓苑分公司(以下简称XXX物业清琴麓苑分公司)财务报表，包括XX年12月31日的资产负债表，XX年度的利润表及利润分配表以及财务报表附注。 (一)管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京XXX物业管理有限公司清琴麓苑分公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 (二)注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 (三)审计意见 我们认为，北京XXX物业管理有限公司清琴麓苑分公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京XXX物业管理有限公司清琴麓苑分公司XX年12月31日的财务状况以及XX年度的经营成果。 20xx年x月x日，我带着毕业证、学位证和报道证等走进了我梦想起飞的地方--xx集团。 现在才发现，不知不觉中已经来天业工作将近5个月了，回过头来看走过的这一段路，其中有苦也有乐，但更多的是工作岗位上的收获与感悟，总结一下过去也是为了能走好未来的路。 20xx年7月2日，报道的第三天，就进入天辰化工40万吨开始了我的本科见习。刚开始参加工作，那里的一切似乎都是全新而又刺激的，面对现实的工作，才发现理论与实践的巨大差距，显得自己又是那么的无知，那时候再加上朝
公司内部审计报告怎么写呢?以下是人才为大家准备的公司内部审计报告范本供大家参考。 公司内部审计报告(一) 1. 审计概况 1.1审计单位：沧州XX有限公司财务部 1.2审计对象：20XX年X月至XX月期间货币资金的审计 1.3审计时间：20XX年X月1日到20XX年X月20日 1.4审计依据：财政《会计法》、《内部控制规范——基本规范》、《公司财务管理制度等》有关规定。 1.5审计目的：监督企业遵守货币资金管理制度和计算制度，放缓违规风险;防止舞弊，保护货币资金安全完整。 审计重点：审查《货币资金内部控制制度》、《货币资金管理实施细则》、《票据管理实施细则》、《银行账户管理实施细则》制度的遵循情况。对货币资金的收支管理、票据及印鉴管理的执行情况。 1.6审计程序和方法： 对货币资金的内部控制主要内容遵循情况进行答卷测试。审查既定的内部控制措施是否健全并得到有效执行;同被审计单位主管会计人员盘点库存现金、票据，编制有关盘点表;检查“银行存款余额调节表”编制情况以及未达帐项的真实性;抽查部分会计资料、文件，并采取监盘、观察、计算、分析性复合、询问等审计方法，审查会计记录及货币资金业务的处理流程是否按照相关制度执行。 2. 审计评论 经过审计评论，可以看出，我单位在货币资金的财务管理方面具有以下几点比较突出： 2.1制度建设比较健全。与国资委下发的《财务内部控制评价指标标准》对比，我单位的货币资金制度的建设具有很强的实用性和科学性。 2.2内部控制体系比较完整。对财务人员额配备比较科学合理，不相容岗位的财务人员是实现了分离。 2.3 会计人员在指责范围内基本能按制度规定程序办理资金收支业务。做到钱帐分管、财务印鉴分别保管。
物业公司 收入 物业公司的收入来源包括物业管理收入（一般为包干的物业费）、替物业产权人及使用人代收代缴/转售的水电费等服务收费、闲置房屋及停车场等公共区域设施租赁收费、物业大修收入等。由于物业公司收入类型多且来源对象范围广，因此对于收入确认的真实性、完整性及合规性的检查尤为重要，审计中应主要关注以下方面风险： 1、物业费收缴的及时性、合理性 物业费收取标准在业主入住前签订的物业服务协议中即予以明确，并按一定周期收取。有数据显示，我国TOP100物业公司的物业费平均收缴率仅为90%左右，因此建立有效的物业费催收机制对物业公司的营收保证至关重要。同时，对于空置房屋物业费的收取及业主老带新物业费的减免等特殊情况，物业公司应提前与开发商约定收取的标准及方法，并及时对账收取。 一般情况下，相同业态（如住宅、办公、商业）房屋的物业费收取标准应保持一致，审计师可关注是否存在物业费价格明显偏低且无正当理由的情况。 2、经营类收入入账的完整性 停车费、广告、场地租赁等经营性收入虽不属于物业公司根正苗红的主营业务，但由于经营机会多、可操作性空间大，也就成为了物业公司的重要收入来源之一。 这部分收入主要存在确认完整性的风险，审计师可通过比照公司对应业务台账，实地走访观察闲置房屋及场地的使用状态（是否对外经营租赁）、检查物业管辖区域内出现的各类广告等商业行为是否按规定签订合同并准确入账确认收入、利用停车场IC卡系统生成的业主信息清单对应检查车位费收入是否准确完整等方式进行分析复核，验证物业公司对上述收入类项目的入账是否及时、完整、规范，是否存在截流。 3、代收缴费用的准确性、规范性
物业公司代收代缴/转售的项目主要包括水、电、有线电视、采暖、燃气费等，审计过程中除了检查物业公司收费与合同约定及向业主公示的标准是否一致、入账金额是否准确外，还应关注票据的真实性、合规性，以防止虚构业务。物业公司应向业主开具正规发票（转售时）或收据，完整填列交款人及交款单位、房号、交款内容、所属期间、交款金额、所属人等信息，加盖财务章并留底；公司应设开票人以外的人员专门负责票据管理，及时登记、核对或回收注销。 4、现金收款的内控有效性 随着电子支付业务的普及，目前物业公司的现金收费越来越少，但现金收款的内控有效性关乎该部分收入确认的完整性和及时性，因此小编在审计时也做了特别关注。小编所审计的物业公司现金收款均来源于临时停车收费，除了对财务人员进行必要的访谈了解现金转存及入账流程外，为了验证收款的完整性，小编直接搬小马扎去停车场抬杆处观察了临时停车车流量及收费情况，并与收费大爷来了个唠家常式“访谈”，从而估算了一天的临时停车现金收费情况，与实际入账的金额进行了比较，同时也检验了现金入账的时效性。 成本费用审计 物业公司的成本费用包括人力成本、外包服务费、代收代缴款项、办公费、公共设备设施维修保养费、绿化保洁费等，主要存在虚增风险。审计中主要关注以下方面内容： 1、人力及劳务外包成本的合理性 作为劳动密集型的服务行业，人力成本在物业公司成本费用中所占比重较大，审计时应注意分析公司人员结构的合理性，重点关注劳务人员群体的数量及其实际履职的真实性，以防止通过虚增人数方式增加成本、转移资金。 为压缩自身人员规模、规避用工风险、简化管理，目前较多物业公司会将部分基础业务交由专业劳务外包公司开展，此时则要重点关注劳务外包单位的选择，关注劳务外包费用标准的约定是否合理性，就项目收费标准与分包工作量及市场水平进行比较。
物业管理公司内部岗位职责和考核制度 第1章岗位职责 第1节公司 总经理岗位职责 一、主持公司日常经营管理工作，组织实施公司董事会决议。 二、贯彻公司公司的管理体制和层次管理原则，决定公司组织架构的设置及其职权与相互关系。 三、负责管理资源配备，决定管理人员的录用、考核、奖惩、晋升及公司内部人事变动。 四、审核公司的长期发展规划和近期计划，审定年度经营计划，并组织实施。 五、审核公司预算，控制管理资金使用、降本增效，提高公司的经济效益。 六、审核公司（项目）重要设备改造，拓展、开发服务项目的决策方案，决定后组织实施。 七、主持业务合同（协议）的审核并签署。 八、定期召开管理例会，听取工作汇报，协调处理部门、项目的重大问题，协调各部门的工作关系。 九、组织制定公司内部劳动报酬、奖金分配、福利分配等决策和管理制度。 十、履行董事会规定的其他职责。 管理部工作职责 一、向公司有关项目管理处传达贯彻政府行政管理部门发布的物业管理方面的政策法规和相关信息，以及 公司领导的指示、工作要求和任务安排，提高项目管理人员的政策、业务管理水平。 二、按公司的管理要求和发展规划，对公司的相关管理制度、项目管理处（服务中心）的管理制度、运作 流程、考核办法和相关台帐记录提出编写、重订、修改、补充、完善等建议或要求。 三、根据公司的年度工作目标、月度工作计划，对各项目管理处（服务中心）物管工作的执行情况、工作 进度和落实结果进行检查、督促、协助、指导。 四、深入项目管理处（服务中心），了解项目遇到的热点、难点问题，给予必要和尽可能的帮助、指导， 并及时向总经理室汇报。 五、定期或临时组织召开公司物业管理工作专题会议，贯彻公司精神，收集、汇总项目管理处的意见和建 议，提供给总经理参考决策。 六、关心物业管理行业动向和房地产业发展情况，努力创造条件，参与物业管理项目招投标，争取拓展新 的管理项目。 七、做好新受托管理项目的前期调研、洽谈、协调和编制相关文件资料等具体工作。 八、与公司行政部、财务部通力合作，协同完成公司领导交办的各项任务。 九、按时、保质保量完成总经理室交办的其他工作。 管理部经理岗位职责 一、全面负责本部门各项工作，直接对总经理室负责。 二、组织落实业主/客户的服务要求，满足业主/客户的要求，确保服务质量。 三、审核项目工作计划及工作落实、检查并指导各项工作的开展，监督控制项目管理服务质量。 四、开展业务培训，提高并保持员工的总体业务操作水平。 五、贯彻公司开源节流的精神，堵塞各项漏洞，降低管理成本。 六、指导并参与项目楼宇及设备、设施的接管验收，指导项目对管辖的设备、设施进行规范科学管理。 七、制定应急方案，发现问题及时提出改进措施，并督促改进工作，确保安全。 八、根据公司制度，负责审核各项目员工工资发放情况。 九、根据安全管理方案的要求，结合物业实际，负责制定公司安全管理总体方案和防范措施。 十、建立健全公司消防安全制度和各项应急预案，督促检查项目落实物业防火等各项预防措施。 十一、协助项目调查、分析、处理业主/客户的投诉，并及时回访业主/客户。 十二、完成总经理室临时交办的任务。
公司内部审计报告模板 你知道如何写公司的内部审计报告吗？这是一种有特定格式标准的经济文件！以下是边肖共享的公司内部审计报告模板。请参考它！ 内部审计工作计划模板[1] 1:集团公司内部审计总体思路: 1年:公司未来5年审计工作的总体目标是从传统的财务收支审计向经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等转变 2年:2015年审计工作的重点是提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、改善管理、提高经济效益方面的作用，即以内部控制制度审计为基础，以经营业绩审计为重点，在实施审计监督的同时，完善审计服务职能。 2:2015年内部审计工作计划如下: 1:完善审计内部控制制度，促进集团内部控制管理的完善和完善 (1)首先，完善集团公司内部审计制度，使审计工作有据可依。根据审计业务类型，我们准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行审计办法》和《集团公司合同管理审计办法》三个内部审计制度。 (2)内部控制制度是指公司为实现经营目标，保证资产完整，保证会计信息真实，促进经济活动健康有序进行而制定的内部协调、组织、约束和检查的控制制度。2015年的内部审计工作应以公司内部控制为基础，并对其执行情况进行检查和评估，主要是评估内
部控制是否健全、有效和可靠。 评价其内部控制制度是否健全、有效、可靠，在运行中是否认真执行和实施，是否有利于公司的经营活动和促进公司的发展，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计效率，保证审计质量，提出有针对性的审计意见，促进下属企业完善和完善内部控制制度，保证经营活动的正常进行。 (3)通过预算审计促进预算管理理念的转变 目前，公司费用的相关制度不完善。有些单位把预算作为费用标准(而不是把费用制度作为预算标准)。结果，费用失去了规划，一些项目超出了预算范围。 审计部将与财政等相关部门合作，建立和完善各种成本管理方法，制定相关成本标准，并将其作为预算编制的指南:规范性文件。 2:以经营业绩审计为重点，结合经济责任审计 内部审计必须重点审计公司的经营业绩，主要是对下属企业的半年度经营业绩(预算执行情况)的审计。通过经营绩效审计，不仅要检查错误，发现问题，及时纠正，逐步实现从发现型到预防型的转变，更重要的是要找出影响绩效改进的主要因素，分析原因，抓住关键点，提出建议和意见，以促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。 开展经营业绩审计时，内部审计应注意以下问题:经营业绩审计必须与经济责任审计和其他专项审计相结合。经济责任审计是对下属经营者在年度或任期内的经营目标进行审计:完成经营任务和审
Different positions have their own specific rules of doing things, in order to make the work achieve the expected goal according to the plan and requirements. 物业公司内审作业指导书 正式版
物业公司内审作业指导书正式版 下载提示：此管理规范资料适用于团体或社会组织中，需共同遵守的办事规程或行动准则并要求其成 员共同遵守，不同的行业不同的部门不同的岗位都有其具体的做事规则，目的是使各项工作按计划按 要求达到预计目标。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 物业公司内审作业指导书 1.0目的 规范内部质量审核(以下简称内审)活动。 2.0适用范围 适用于物业管理公司内审的组织和实施。 3.0职责 3.1管理者代表负责按计划和追加审核的需要组织进行内审，审批有关文件，对内审员审核过程进行监督检查及批准审核组人员的组成。
3.2品质部负责审核的具体组织工作。 3.3内审组及其成员负责独立进行内审工作。 4.0程序要点 4.1审核计划 4.1.1品质部负责编制年度内审计划，管理者代表负责审批。 4.1.2追加审核时，审核的范围由管理者代表决定。 无论是例行审核还是追加审核，品质部均需在审核实施前至少3个工作日，下达《内部质量审核通知》，并确保受审部门、审核组成员在上述时限内收到审核通知。 4.2审核准备。
4.2.1审核准备工作由审核组长及其成员负责，受审部门也应该做好相应的准备工作。。 4.2.2审核组的准备工作包括： a)审核组长召集审核组成员会议，分配各内审员审核范围，讨论审核重点、关键和注意事项; b)收集与审核领域相关的信息、文件和记录; c)审核组长根据审核领域相关信息、文件和记录编制《内部审核实施计划》、《内部审核检查表》，在审核进行前至少1个工作日取得受审部门负责人的确认，审核组长可根据受审部门负责人的意见或建议，在不违背规定的审核日期的前提下，
XX物业公司内部控制情况审计报告模板 (专业范本) 20XX年XX月上旬，审计部按照集团领导的指示对XX物业公司的内部控制流程进行了评审，评审主要侧重于安全保卫、卫生环境和服务职能等重点工作环节。我们从受理的业主投诉入手，向有关人员进行咨询，并深入现场实地查勘和测试。XXX总经理和XX物业公司有关人员对我们的工作给与了大力的支持和配合，并提供了很好的意见和建议。 下面将我们在现场看到和了解到的一些情况并结合内 部控制的重点环节进行评述如下。 总的来说，目前业主对房屋质量问题、外檐墙砖脱落现象、门禁系统故障、二期大门入口路面泥泞、停车位不足等问题投诉比较集中，对物业的保洁、安全保卫和环境投诉较少。 房地产售后与施工单位对涉及建筑房屋质量等系列问 题不能协调一致及时解决，给物业的管理带来了一定的难度，既牵扯物业公司的人力、精力并直接导致业主情绪不满，拖欠物业费。
XX物业公司部分岗位人员缺失情况严重，卫生保洁、保安、管家、维修人员短缺；此外，对员工的服务意识、专业能力的培训较少，现有人员的素质和技能不能满足高水平物业管理工作的需要，物业公司亟待引进优秀的、高素质的人才加盟，以提升管理水平。 XX物业公司原有的一套《工作职责和政策程序》已不适应现今的组织结构、岗位设置和人员状况。从目前看，制度制定与执行、检查和绩效考核四者间没有形成有效的互动关系，因此执行力不高。 一、接待业主投诉和解决问题方面 1.管家既负责接待业主投诉，根据投诉问题向有关部门反馈；同时又兼管拜访业主，了解情况；平均每个管家要负责160多户业主的走访任务，工作量比较大，目前无法做到管家式服务，业主非常不满。 2.记录业主投诉情况的《接待业主记录表》填写不全，接待人、如何处理等项目有漏填情况。 3.接待人对受理的投诉追踪和反馈不及时。发生过投诉受理后，因某些原因不能尽快维修而又没有及时反馈给业主，业主再次投诉的情况，业主怨言较大。 4.管家接到投诉后，向维修人员传达任务时不能有效调度维修人员尽快到现场解决问题，部门间责权利不明确。
物业公司月度考核细则 加强物业企业内部管理，提高公司管理服务水平，确保落实公司经营目标。关于物业公司月度考核细则该如何制定?下文是物业公司月度考核细则，欢迎阅读! 物业公司月度考核细则一 奖惩原则：奖优罚劣，奖勤罚懒，鼓励上进，鞭策落后。 一、奖励： 奖励是成绩的体现、进取的动力、激励的措施，公司奉行有功必奖的原则，鼓励员工勤劳敬业，团队奖：每年年终对各部门的管理、服务、纪律、任务完成、业务水平、部门内及与其他部门间的协作沟通等指标进行考核，全面达标的团队，获得最佳团队奖。 奖励方式：通报表彰和颁发奖金 1. 优秀管理者奖：根据公司对各级管理人员的审核标准，参考绩效考核成果，年终评出优秀管理者，予以奖励。 奖励方式：通报表彰和颁发奖金。 2. 优秀员工奖：根据各岗位员工工作业绩积累， 奖励方式：通报表彰和颁发奖金。 3.举报奖：公司任何一个员工，都有权利有义务对公司内部严重失职、贪污盗窃、营私舞弊、泄漏公司机密、违法乱纪等行为向公司总经理举报，凡属核查无误、情况属实的有效举报，颁发举报奖。奖励方式：为保障举报人的权益，此奖不公开授予，由总经理或总经理授权人员特别
颁发给获奖者一定数量的奖金。 4. 特殊贡献奖：为保卫公司财产、人身安全、忠于职守者;开发新项目有详细实施方案，且实施后获得显著效益者;为公司解决排除社会上较大难题，避免和制止不良社会影响者由总经理授予特殊贡献奖。 奖励方式：通报表彰和颁发一定数量的奖金。 二、惩罚： 惩罚是对出错员工的教育，公司奉行有错必究的原则，实行惩罚积分与罚款并行的方式，即：每扣1分同时罚款的办法，(1分为10元) 1、对下列违纪行为一次扣1-4分及相应罚款： Ø 上班时间仪容仪表不整，装扮影响公司形象者 Ø 随地吐痰、乱扔烟头、纸屑或其他杂物者 Ø 在公司或客户面前大声喧哗或指手画脚者 Ø 长时间接打私人电话者 Ø 上班时间未经允许从事娱乐活动者 Ø 库房商品、个人物品、办公桌面文件、办公用品码放凌乱者 Ø 上班时间穿拖鞋者 Ø 高空作业不带安全带或安全带没有带好者 Ø 空调安装好后没有搞好卫生及补好墙洞者 2、对违反下列行为之一者一次扣5-9分及相应罚款 Ø 工作时间干私事，睡觉者 Ø 对非本职工作但有利益于公司的工作不予协助者
公司内部审计报告 一年结束了，每个公司都需要做好公司内部审计报告的。下面是小编为大家整理了公司内部审计报告范文，希望能帮到大家！ 篇一：企业内部审计报告审计时间：20xx 年 4 月 14 日-20xx 年 4 月16 日 审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性。 审计意见：1、规范往来科目的具体使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险； 2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险； 3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不规范，在一定程度上影响了费用的真实反映； 4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依 据，但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会 计核算的严谨性； 5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止；
6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失； 本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部控制提供操作基础。 篇二：某企业内部审计报告日期：20xx 年10 月26日 接受者：公司总经理*** 引言： 经公司20xx 年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务 管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统 等事项进行就地审计，涉及的期间是从20xx 年 1 月 1 日至 20xx 年月9 月30 日。 审计范围和目标： 本次审计的期间范围涉及计划物控部从20xx 年 1 月 1 日至20xx 年月9月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制
物业集团内部审计管理制度 1、目的 为加强物业集团的内部管理和审计监督，保障公司经营活动健康发展，客观评价物业集团及下属分公司的财务收支和经营活动的真实性、合法性和效益性，更好地为实现集团经营战略目标服务，根据相关法规和物业集团实际情况，特制定本制度。 2、适用范围 适用于物业集团及下属各分公司、子公司、控股公司等关联公司。 3、职责 3.1 物业集团财务职能部门依照本制度独立行使审计监督权，对物业集团管理层负责，不受其他部门、单位或人员的干涉。 3.2 物业集团财务职能部门为审计职能部门，行使审计职能，各下属及关联公司接受物业集团财务职能部门的审计、监督。 3.3 物业集团财务职能部门按照相关法律及公司要求，起草内部审计制度及流程，编制审计计划，组织实施审计工作，并负责监督审计整改措施的执行和落实。 3.4 审计人员应当具有良好的职业道德，严守审计纪律，客观公正、保守公司秘密。
4、主要内容 4.1 内部审计目的 内部审计是公司内部建立的一种独立的咨询、评价、控制和监督活动。它通过系统、规范的方法，审查、评价公司各级组织经营活动及目标实现、内部控制建立执行、资源利用状况等，并提供相关的分析、建议，协助、监督管理人员认真地履行职责，从而促进公司内部控制的建立健全，有效控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加企业价值。 4.2 审计原则 4.2.1 以物业集团整体利益为导向的原则。 4.2.2 降低公司经营风险至可控范围内的原则。 4.3 审计人员 4.3.1 审计人员应当具备胜任内审工作所必需的专业技能和相应的专业技术任职资格。 4.3.2 内控组可以根据内审工作的需要，组成审计项目小组，派往被审计单位，执行审计任务。
内部审核报告 编制部门品质部编制日期2015年11月10日审核时间 审核目的验证组织质量管理体系实施与质量管理标准和组织的质量管理体系文件的符合性、充分性、有效性。 审核范围公司职能部门、主城区物业服务项目客户服务中心物业服务活动全过程。 审核依据ISO9001：2008、公司质量管理体系文件、适用的法律、法规、合同、顾客的其它要求。 审核小组审核组长：审核员： 审核概况 1、本次内审按原****体系对公司总经理、行政部、财务部、品质部、综合部、经营部、****客户服务中心、****/****客户服务中心、****客户服务中心、江南****、南岸区****局、中移客户服务中心、****客户服务中心等部门/项目进行了审核。审核覆盖物业服务活动全过程，涉及6个部门，7个项目（详见2015年内审计划）； 2、审核中发现严重不合格项3项，一般不合格项72项，观察项27项（详见《不合格项汇总表》）。 3、不合格项分布状况（详见《不合格项分布表》） 审核综述 公司总经理及管理者代表对2015年度的质量管理体系内部审核工作高度重视，对审核时间、审核要素等做出了明确要求和指示，同时要求审核人员和受审核单位实事求是，切实做好年度内审工作。22名审核员在受审核单位的积极配合下，通过现场查验、资料查阅、讨论沟通等方式，对公司质量管理体系文件的贯彻学习、理解、实施、监视和测量等方面的情况进行了了解。通过历时4天的审核，共计发现严重不合格项3项，一般不合格项72项，观察项27项。其中实施性不合格34项，效果性不合格41项。通过对本次内部审核发现不合格项的改进，将会有效促进公司质量管理体系的有效实施和持续改进。 审核组按照审核日程计划，抽样查阅了各部门、客户服务中心工作
内部审计工作报告 审计报告是注册会计师在完成审计工作后向委托人提交的最终产品。注册会计师只有在实施审计工作的基础上才能报告。注册会计师通过对财务报表发表意见，从而履行业务约定的责任。下面为大家带来内部审计工作报告，希望能够帮到大家！ 内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审基准则》，而内部审计遵循的是《内部审基准则》。因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的，从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议，内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。而社会审计主要围绕会计报表进行，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责，社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足，出具建议。 但内部审计与社会审计在工作上具有一致性，在审计内容、审计依据、审计方法等方面有一致之处。因此《独立审计具体准则第7号--
审计报告》某些要求，值得我们再写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要体现。需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注，要针对内部控制制度及执行的不足提出具体审计意见及处罚建议，这与社会审计的《管理建议书》也有相同之处。以下是abc集团公司出具的分公司审计报告部分内容，目的是希望大家共同探讨。 一、封面 ***公司机密内部审计报告 报告名称：关于abc的审计报告 报告编号：abc集团内审字[200x]第0xx号出具 报告时间：200x年xx月xx日 报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、xx部门 二、报告正文 关于abc分公司的审计报告
审计报告是注册会计师在完成审计工作后向委托人提交的最终产品。以下是人才为大家精心搜集和整理的公司内部审计报告模板，希望大家喜欢! 公司内部审计报告模板(一) xxxx置业有限公司成立于 6年，现注册资本金人民币5000万元，公司主营房地产开发经营业务。目前开发的“xx项目”项目位于安徽省xx市政务新区xx山路与xx路交界处，东临xx路，西侧是xx路。项目宗地总面积：9 0平方米，约亩，代征地块约31. 亩。项目建筑规划面积 636平方米，其中：商业面积约19469平方米，住宅面积约112757平方米，社区服务面积约350平方米，公厕面积约60平方米。 xx项目多层住宅一期共12栋楼(414套)、二期共11栋楼(356套)均已全部售罄，分别于 9年10月、年12月全部交付使用。小高层住共6栋楼(住宅320套、门面房间)，最后一批房源于年12月交付使用。 由于xx项目已进入工程决算收尾阶段，所以本次内审侧重在于以下几个方面：通过对楼盘的已销售及待售物业的梳理，进而对项目整体经济效益进行一次测算;通过对项目主要税种的测算，进而计算公司尚需缴纳的主要税款;其他一些需要关注的事项。 一、xx项目整体经济效益测算 1、销售收入 xx项目整个楼盘可销售面积 613.68平米(不含小区配套物业744.61平米及地下人防4344.32平米)，其中：住宅107 .6平米、沿街商业14071.07平米、储藏室及地下车位10409.01平米。截止内审日，已实现销售面积共计1 64.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商业 5.6平米，储藏室及车库7259.39平米。尚余待售物业共计 49.22平米，待售物业主要是小高层沿街商业门面房共计12495.47平米及部分车库储藏室，住宅除小高层尚余13套大户型外已全部售罄。结合已售及剩余房源进行测算，该项目预计可实现总销售额44894.05万元，详见下表。 xx项目销售完成情况及待售物业一览表 单位：万元 图片已关闭显示，点此查看 图片已关闭显示，点此查看 附：配套物业表 2、项目工程总投资预算 xx项目工程投资成本预算约29360.94万元(不含资本化利息1003万元)，其中：土地价
物业公司审计实施方案 一、被审计项目基本情况 *物业公司是*控股有限公司下属三级子公司隶属于*房地产公司管理。根据数天来对物业公司总部、各项目管理处的走访、调查、了解，发现物业公司分别制定了物业中心经理职责、业主投诉处理办法、楼层保洁员职责、每日巡查制度、院区保洁岗位制度等内控及各项规章制度，同时在内部控制制度的执行方面尚可，执行力相对薄弱的是财务部门的监督、管理职能尚未完全发挥。 二、审计目标 通过对物业公司财务收支的真实性的审计及对其内部控制制度执行情况作进一步的审核，揭示物业公司及各项目中心在财务和内部控制制度方面存在的问题和不足，综合分析问题产生的原因，提出切实可行的整改建议，促进公司治理结构的完整、改善其管理行为和提高物业公司经济效益水平。 三、审计范围、内容和重点 审计的范围 针对物业公司基本情况，审计的范围将包括：物业公司及各个项目中心xxxxx年度财务收支的真实性、合法性；出租房屋及楼体广告合同的签订及执行情况；对内部控制制度执行情况作进一步的审核；对重大问题可依法追溯到以前年
度及其他相关单位。 审计的内容和重点 针对物业公司基本情况，审计的重点为： 1、以物业费、房屋租赁收入和员工工资、日用品采购支出为主线，采用财务审计与效益审计相结合的方式，核实物业公司和各项目中心收支真实性、合法性。 物业公司是以物业费、网点租赁收入、楼体广告牌收入等项目为主要收入。而员工工资、采购费用、维修费用及总部业务招待费等为主要支出项目。物业公司共计10个项目中心，因总部财务对各项目管理处内部控制相对不完善，故针对各项目中心审核的工作量会相对增加。且各项目管理处员工流动频率高，对其员工工资管理这块的审核难度会相应增大。另各项目具体情况不一样，如美瓴居尚有停车费收入，福苑小区地下室租赁收入等个别项目需审查。 2、进一步审核物业公司及各项目中心单位内部控制制度的建立和执行情况，审核其内部控制制度的具体执行情况。 通过初步的调查了解到因房地产售后与施工单位对涉及建筑房屋质量等系列问题不能协调一致及时解决，给物业的管理带来了一定的难度，既牵扯物业公司的人力、精力并直接导致天晟苑等多个项目的部分业主情绪不满，拖欠物业费。 另外由于报酬、工作量的原因，物业公司部分岗位人员
2014年管理评审报告 一、评审目的： 对质量管理体系进行系统的评价，提出并确定各种改进的机会和变更的需要，以确保质量方针和质量管理体系持续的适宜性、充分性和有效性。 二、评审内容摘要： （一）质量管理体系内部审核情况分析； （二）公司质量方针和质量目标的实现情况评价； （三）物业管理服务业绩的符合性评审： 1、物业服务过程达到预期结果和各专业板块提供服务的符合性分析； 2、服务质量趋势分析及服务项目重大质量事故处理情况。（四）对业主投诉的分析及处理情况； （五）纠正/预防措施及以往管理评审措施实施情况及其效果报告；（六）可能影响质量管理体系的变更方面： 1、公司的组织结构、职责分配、资源配备是否适宜； 2、质量管理体系运行过程及相应的文件是否有修正的需要； 3、内外部顾客对质量管理体系改进的建议情况。 （七）对公司物业管理过程的服务提供及过程、体系改进的建议。 三、评审会议时间、地点、参加人员： （一）时间：2014年11月25日上午10：30—12：00 （二）地点：公司会议室 （三）主持：总经理兼管理者代表** （四）人员：
四、评审概述： 本次管理评审，按照会议议程对2014年质量管理体系内部审核情况、质量方针和质量目标的贯彻和实施情况、物业服务业绩的符合性评审、物业服务过程达到预期结果和各专业服务提供的符合性、服务质量趋势分析及社区重大质量事故处理、业主投拆的分析及处理情况、内审纠正/预防措施及2014管理评审措施实施情况及其效果、可能影响质量管理体系的变更等方面进行了审议。对公司物业服务过程的提供及过程、体系改进的建议进行了收集。总经理兼管理者代表归纳总结了参会人员的评审发言和建议，并对相应部门提出整改要求，对公司质量管理体系过程持续有效运行的适应性、充分性、有效性给予了认同性评价。确定了对质量管理体系改进应实施的纠正或预防措施，并落实整改部门所需的资源。同时与会人员提出对于质量记录统一版本、新增部门和项目及职能调整相应体系文件的时效性等的建议。 五、存在的主要问题和纠正预防措施： 1、对内审和管理评审概念模糊。各级管理者要有效区分管理评审和内审的区别。内审主要是针对质理体系文件的适宜性、有效性、充分性进行验证和审核。管理评审包括内审，主要是对宏观的管理进行评审，验证体系的适宜性、有效性、充分性并持续改进等。 2、自身创新、持续改进能力落后，对新事物的接受和参与不足。满足并超越顾客需求是公司永恒的主题，企业的生存需适应社会、环境的不断变化，应接受并运用新思路、新方法将公司战略强势推进并全员参与，确保公司服务目标顺利实现。 3、我们存在的执行不力、培训没实现结果、效果不能坚持等不良现象，归根到本质上就是折扣执行、不撕破脸皮的观念问题。根治在于管理团队能否动真格。应重视内因作用，积极促进员工的主动意识，着重提高团队成员的执行力，并建立起长效激励机制。让全员清楚地知晓体系的目的、要求和细节，紧紧围绕质量管理目
企业内部审计报告 一、导言 日期：2003年10月26日 接受者：公司总经理 *** 引言： 经公司2003年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务 管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统 等事项进行就地审计，涉及的期间是从2002年1月1日至2003年月9 月30日。 审计范围和目标： 本次审计的期间范围涉及计划物控部从2002年1月1日至2003年月9 月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是计划物控部提供的资料。审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。 简要的审计结论和审计发现的性质：（主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议）在对计划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题： 1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善； 2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高； 3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化； 4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。 对回复的期盼： 该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们 希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。 公司审计部 审计组长：*** 审计小组成员：*** （以上部分是便于总经理简要阅读） 二、审计过程说明：审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。 三、审计发现的细节说明 （一）、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善； 主要问题1：目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划，做为指导采购行为的依据针对性不强，有些特殊要求表达不够明确。 建议：需求计划归口由生产部门（或工艺部门）提供。生产部门是产品的制造者，生产计划
2016上半年物业公司工作总结报告 xx年，在集团公司的正确领导及大力支持下，在公司领导班子的带领下，面对激烈的市场竞争和全国范围内抗击非典的严峻形势，公司全体员工团结一致、开拓进取，紧紧围绕年初制定的工作目标开展工作，取得了抗击非典和经营发展的全面胜利，管理工作持续改进，服务品质稳步提升，全年实现主营业务收入共计9669万元，较上年同期增长23。税前利润、净利润分别比去年提高14.4和8.8，圆满完成集团公司下达的各项经营指标。 ”的政 第四、严肃纪律和检查处罚。坚决执行请销假制度，防止私自外出；实行严格的查岗查哨和晚点名制度；加大检查督导的力度，查处睡岗26人，脱岗13人，其它违纪31人；增大处罚力度，受处罚70人次。 今年，公司全面强化“以业主为中心”的服务意识，率先在深圳业内提出并推行“7x24”服务模式，力求限度地满足业户需求；推出入户维修免费服务，集团开发物业全年上门维修4107次，得到业主的好评，大大提高了业主对小区服务的满意程度。公司全年组织了15次有关职业技能和行为规范培训，共28项内容，培训课时达56小时/人。据集团公司三季度对开发物业进行的调查，业主对我们维修服务的满意程度达到了100。
在销售配合方面，筹备成立上海、武汉分公司和深圳管理部，克服非典困难及异地资源短缺问题，全力投入深圳翠堤湾、北京格林小镇和国际花园、上海格林春晓和春岸等项目的前期介入和销售配合工作，全面展示金地物业管理良好形象，满足集团地产销售配合工作的需要。 今年，针对北京格林小镇存在的问题，公司先后从深圳总部抽调2名工程师、2名客服主管、15名维修人员及2名客服人员充实到管理处，给予人力资源的支持。同时派出客服人员参与和组建应急维修队，在地产客服中心统一调度下统一工作，全力参与地产维修整改工作，使小区工作各项管理步入正轨。海景方面，积极配合地产公司做好业户走访工作，“黄牌”数量从高峰时期的130户270块，减少到目前的2块(字朝里放置于阳台内)，限度地降低了在社会上形成的负面影响，减弱和抑制了对翠堤湾的销售工作产生的不良影响，有力地配合了地产公司的品牌策划和销售工作。翠堤湾方面，面对销售、入伙、装修、业主生活同时并存的 翠堤湾、 ” 公司业务规模和市场拓展步伐、宣传公司业务类型和服务特色、反映员工思想动态和改进建议等方面发挥了积极的作用。《金地物业管理信息》也于今年下半年面世，以每10天为一期的频度对外免费推出，目前阅读人次节节升高，反应热烈，要求订阅的与日俱增，公司的品牌得到进一步的推广。在11月底举行的住交会期间，我们接待了来自全国28个城市的43批客户，为明年市场拓展打下了坚实的基础。 三、市场拓展频创佳绩 *年，在抓好集团开发物业管理品质提升的同时，我们还按照集团领导的要求，丰富公司的物业管理类型，延伸产品线。自去年实现写字楼顾问管理市场突破后，今年再接再厉，取得了写字楼(万基大厦)、酒店式公
2014年内部审核纠正/预防措施验证报告公司于2014年10月30日、10月31日、11月5日分别对公司职能部门、***客户服务中心等9个单位进行了为期3天的内部质量管理体系审核工作，此次内审共发现不合格项85份，其中严重不合格8项、一般不合格61项、观察项15项、1项不适宜。 针对审核发现的不合格项，各受审部门针对不合格项认真分析原因、制定相应的纠正/预防措施，并组织实施。公司内审组于2014年11月11-19日分别对不合格项纠正/预防措施实施情况进行了检查验证，各受审核单位不合格项已按期整改完成，所采取的纠正/预防措施实施有效。 一、质量目标（共有6项不合格项，占8.7%）：在公司内普遍存在，主要问题是员工对部门质量目标及岗位目标内容不清楚、完成情况统计不完善等。 纠正预防措施制定及实施情况： 1、对员工进行质量目标分解培训，强化员工对质量目标的知晓度； 2、采用现场抽问方式对培训效果进行了验证，培训效果较好； 3、按时对质量目标完成情况进行统计并分析。 二、岗位职责（共有8项不合格项，占11.6%）：各区域普遍存在，主要问题是员工对岗位职责内容不清楚。 纠正预防措施制定及实施情况： 1、分别对员工进行了岗位职责的培训，强化员工岗位职责的知晓度； 2、采用现场抽问方式对培训效果进行了验证，培训效果较好。 三、测量设备（共有4项不合格项，占5.8%）：公司全部项目均存在，未按规定对万用表、兆欧表等仪器进行定期检测、校对。 纠正预防措施制定及实施情况： 以新采购的合格品为参照物，对万用表等常规检测仪器进行对比校对，防雷测试仪等高精度专业仪表计划送专业检测机构进行校对。 四、记录控制（共有8项不合格项，占11.59%），公司各部门/项目普遍性问题，记录不完善或缺失记录（消杀记录、工具借用记录、投诉处理结果记录、药物使用记录等），纠正预防措施制定及实施情况： 1、各部门/项目整理完善了相关记录表格； 2、分别针对记录控制不合格项进行作业文件的内容、表格记录要求培训。 五、培训工作（共有5项不合格项，占7.25%），对培训内容不清楚，未制定培训计划等。 纠正预防措施制定及实施情况： 1、各区域整理完善了相关记录表格； 2、对员工进行专项培训，并加强培训效果的验证工作； 3、各部门按时间提交培训计划，并由项目主任审核。 六、装修管理（共有5项不合格项，占7.25%），装修申请表记录不完善，装修巡查未彻底实施，存在的工程问题未汇总等。 纠正预防措施制定及实施情况： 1、完善装修办理手续，完善各类记录； 2、对客服中心和工程班员工进行培训，严格按照装修管理标准作业规程和入伙管理标准作业规程内容执行； 3、采用实际工作中现场操作方式验证了培训效果，培训效果较好。 七、报事报修工作（共有5项不合格项，占7.25%），存在的主要问题是报事报修单填写不完善，缺失处理信息、回访人员等内容。 纠正预防措施制定及实施情况： 1、完善报事的相关记录； 2、对客服中心和工程班员工进行培训，严格按照报事管理标注作业规程内容执行； 3、采用实际工作中现场操作方式验证了培训效果，培训效果较好。 八、工作计划（共有3项不合格项，占4.35%），主要问题是未制定消杀、绿化工作计划。