税务登记金税三期操作

金税三期操作参考金税三期操作参考一、外管证业务(测试通过)1.外管证开具外出经营证明开具[证明受理岗]2.报验外埠纳税人报验登记[税务登记岗]注意事项：如果识别号为省外纳税人，系统默认可以继续操作。

3.项目登记 (1)建筑业项目登记及变更[税务登记岗](2)不动产项目登记及变更[税务登记岗]4.代开发票(1)建筑业代开建筑业统一发票代开申请[发票代开岗](2)不动产代开销售不动产统一发票代开申请[发票代开岗](3)通用代开通用机打发票代开申请[发票代开岗]5.外管证核销(1)经营地税务机关: 第一步:进行外出经营活动情况申报[登记初审岗]第二步:注销建筑业或不动产项目[税务登记岗](2)注册地税务机关: 外管证核销外出经营证明核销[证明受理岗]二、票证结报缴销（测试通过）1．用票人结报缴销（用票人结报缴销（系统内）[税款征收岗]）注意事项：（1）用票人将已开过的所有票证进行结报；（2）（非电子凭证）有现金票证的必须进行以下操作A现金汇总，B缴款书上解销号[税款征收岗]（3）查看信息是否正确，如正确点击保存，再点击提交。

信息会传到票证管理员进行审核2．票证管理员：（1）进入系统后，屏幕右下角会弹出提示信息，查看提示信息进入票证缴销界面。

（2）忘记点击提示信息，也可以选择“审核税收票证结报缴销”菜单进行操作。

（3）保存（4）审批（5）审批后发现结报信息错误的，可以点击“撤销结报”菜单，进行作废处理，作废后结报信息自动返到用票人那里。

三、财务会计制度备案（1）点击“财务会计制度备案[报备受理岗]”菜单进入（2）注意事项：A 如已有备案信息，先删除，再增加。

B 报送财务报表种类也在这个界面里增加。

C 财务制度有效期不用填。

四、三方协议注意事项：A 行政区划选到市即可，不要选到区。

B 保存后自动生成协议编号。

五、非正常户解除注意事项：A 输入识别号回车，保存、解除即可。

B 如果需要处罚走“税收（规费）违法行为登记”流程。

金税三期常用操作税务登记一、登记1、单位纳税人、个体纳税人、临时纳税人办理登记路径：管理服务—设立税务登记—税务登记信息补录注意事项：1、设立税务登记中录入基本信息后，点击保存，此时可以打印税务登记证正本及副本，打印时请注意打印顺序。

2、在制发证照之后并不表示税务登记环节完成，还需要进行税务登记信息补录，若不进行补录环节则无法推送至税管员进行下一步环节。

3、金三系统中不提供免填单业务，所以在登记过程中视情况进行表单填写。

2、税务登记的变更与修改路径：管理服务—税务登记--变更税务登记，管理服务—税务登记--修改设立税务登记信息注意事项：1、变更税务登记适用于税务登记证上的内容发生改变的业务。

如变更法人，经营地址，经营范围等，选择变更项目会自动带出原内容，填写需变更内容。

需要重新制发新的税务登记证同时收缴旧的证照。

2、修改设立税务登记信息适用于非税务登记证内容改变的业务。

如更改办税人员、联系电话等。

无需制发新的税务登记证。

3、金三系统暂未提供免填单业务，所以在变更修改过程中视情况进行表单填写。

3、注销税务登记路径：管理服务—税务登记—注销税务登记受理注意事项：追缴税款，收缴证照、票证和发票等4、扣缴税款登记路径：管理服务—税务登记—扣缴税款登记管理—扣缴税款登记注意事项：此模块适用于个人所得税代扣代缴登记及其他可代扣代缴的税种登记，如车船税等。

如不进行此操作，则在税种认定的过程中征收代理方式无法选择代扣代缴。

5、外管证开具与核销路径：管理服务—税务登记—外出经营税收管理注意事项：1、开具外管证前必须先征收纳税人的企业所得税和印花税，可通过预缴开票来征收。

2、外管证在开具完成之后无法修改，所以发现错误的话只能作废重新开具。

3、外管证的有效期最多只有6个月，不得超期。

并且开具后一个月内必须在外出经营地主管税务机关报验登记，如不报验将会失效。

4、核销外管证，验证外出活动经营所开具的完税凭证及发票。

6、外埠纳税人经营地报验与核销路径：管理服务—税务登记—外埠纳税人经营地报验管理注意事项：1、外管证报验时，注意隶属关系、经营地街道乡镇是否与所在地一致；外出经营劳务名称是否与合同一致。

江西省地方税务局网上办税系统操作手册版本 V1.0目录1.系统登录 (7)1.2登录方式 (7)1.3注意事项 (7)2.通用申报（税及基金费） (7)2.1功能概述 (7)2.2操作流程 (7)2.3注意事项 (9)3.通用申报（分项目） (9)3.1功能概述 (9)3.2操作流程 (9)3.3注意事项 (11)4.土地增值税 (11)4.1业务概述 (11)4.2操作流程 (12)4.3关键数据项说明 (14)4.5适用公式 (15)4.6注意事项 (16)5.房产税税源信息业务采集 (16)5.1功能概述 (16)5.2操作流程 (16)5.3注意事项 (19)6.房产税申报 (19)6.1功能概述 (19)6.2操作流程 (20)6.3注意事项 (21)7.耕地占用税 (22)7.1功能概述 (22)7.2操作流程 (22)7.2注意事项 (24)8.印花税申报 (24)8.1功能概述 (24)8.2操作流程 (24)8.3注意事项 (26)9.营业税申报（金融保险业） (26)9.1功能概述 (26)9.2操作流程 (27)9.3注意事项 (29)10.双定户申报 (29)10.1功能概述 (29)10.2操作流程 (29)10.3注意事项 (31)11.企业所得税申报 (31)11.1功能概述 (31)11.2操作流程 (32)11.3注意事项 (37)12.烟叶税申报 (38)12.1功能概述 (38)12.2操作流程 (38)13.3注意事项 (41)13.车船税登记 (41)13.1功能概述 (41)13.2操作流程 (42)13.3注意事项 (43)14.车船税申报 (43)14.1业务概述 (43)14.2操作流程 (44)14.3注意事项 (46)15.城镇土地使用税采集业务 (46)15.1业务概述 (46)15.2操作流程 (46)15.2注意事项 (48)16.城镇土地使用税申报 (49)16.1业务概述 (49)16.2操作流程 (49)16.2注意事项 (51)17.资源税申报 (51)17.1功能概述 (51)17.2操作流程 (52)17.3注意事项 (53)18.附加税申报 (54)18.1功能概述 (54)18.2操作流程 (54)18.3注意事项 (56)19.营业税（一般行业） (56)19.1功能概述 (56)19.2操作流程 (57)19.3界面元素说明 (59)19.4注意事项 (60)20.未清缴税费情况 (60)20.1功能描述 (60)20.2操作流程 (61)20.3注意事项 (62)21.扣款解锁 (62)21.1功能概述 (62)22.2操作流程 (62)22.3注意事项 (63)22.当月申报数据作废 (63)22.1功能概述 (63)22.2操作流程 (63)22.3注意事项 (64)23.当月申报数据作废（代扣代缴个税） (64)23.1功能概述 (64)23.2操作流程 (65)23.3注意事项 (65)24.已申报情况查询 (65)24.1功能概述 (65)24.2.操作流程 (65)24.3注意事项 (66)25.已缴款情况查询 (66)25.1功能概述 (66)25.2操作流程 (66)26.税费认定情况查询 (66)26.1功能概述 (66)26.2操作流程 (67)27.财务会计制度备案信息查询 (67)27.1功能概述 (67)27.2操作流程 (67)28.财务报表报送情况查询 (68)28.1功能概述 (68)28.2操作流程 (68)29.减免税备案（优惠税额）查询 (68)29.1功能描述 (68)29.2操作流程 (68)30.双定户税款核定信息查询 (69)30.1功能概述 (69)30.2操作流程 (69)31.文书审批情况查询 (69)31.1功能描述 (69)31.2操作流程 (69)32.打印电子税票 (70)32.1功能概述 (70)32.2操作流程 (70)32.3注意事项 (71)33.个人所得税电子缴款凭证打印 (71)33.1功能概述 (71)33.2操作流程 (71)33.3注意事项 (73)34.发票验（交）旧申请 (73)34.1功能概述 (73)34.2操作流程 (73)34.2注意事项 (73)35.发票缴销申请 (74)35.1功能概述 (74)35.2操作流程 (74)35.3注意事项 (74)36.发票结存查询 (75)36.1功能概述 (75)36.2操作流程 (75)36.3注意事项 (75)37.发票存根联通用采集 (75)37.1功能概述 (75)37.2操作流程 (75)37.2注意事项 (76)38.建安发票代开预申请 (76)38.1功能概述 (76)38.2操作流程 (76)38.3注意事项 (77)39.财务报表报送 (77)39.1功能概述 (77)39.2操作流程 (77)39.3注意事项 (79)40.财务报表报送资料查询 (80)40.1功能概述 (80)40.2操作流程 (80)40.3注意事项 (80)1.系统登录1.2登录方式三种登录方式，分别为CA证书登录、单位纳税人登录、自然人登录，其中CA证书登录分为江西证书登录及国家税务总局证书登录。

金税三期登记流程和注意事项下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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纳税人管理常用业务操作手册目录第1章登记 (3)1.1设立税务登记 (3)1.1.1单位纳税人登记 (3)1.1.2个体经营登记 (10)1.1.3临时税务登记 (17)1.1.4自然人登记 (21)1.1.5组织临时登记 (22)1.1.6扣缴税款登记 (23)1.1.7停业登记 (27)1.1.8复业登记 (28)1.1.9变更税务登记 (29)1.1.10注销税务登记 (31)1.2报告备案信息管理 (38)1.2.1存款账户账号报告 (38)1.3非正常户管理 (39)1.3.1非正常户认定 (39)1.3.2非正常户解除 (46)1.4证件增补发 (48)第2章税收减免场景 (50)2.1税收减免审批 (50)2.2税收减免备案受理 (58)2.3税收减免备案（自然人） (61)2.4税前扣除备案 (70)2.5税前扣除审批 (72)2.6税收优惠资格取消 (76)2.7职工名册采集 (77)第3章不动产项目管理 (79)3.1不动产项目登记 (79)3.2变更不动产项目登记 (82)3.3注销不动产项目登记 (83)第4章房屋、土地、车船管理 (86)4.1房屋、土地、车船税源管理 (86)4.1.1房屋情况登记及变更 (86)4.1.2土地情况登记及变更 (88)4.1.3车船情况登记及变更 (90)4.1.4注销房屋、土地、车船情况登记 (91)4.2房屋、土地、车船申报 (93)4.2.1自用住房房产税申报 (93)4.2.2出租住房房产税申报 (95)4.2.3无租使用住房房产税申报 (97)4.2.4跨区房产税申报 (100)4.2.5个人住房房产税申报 (104)4.2.6城镇土地使用税申报 (108)4.2.7车船税申报 (115)第5章小型微利企业认定及申报 (120)第6章所得税抵免管理 (125)6.1所得税抵免资格备案 (125)6.2所得税抵免税额备案 (130)第7章国际税收管理 (137)7.1代扣代缴税款及换开完税凭证 (137)7.2非居民企业减按10%征收企业所得税 (144)7.3服务贸易、收益、经常转移和部分资本项目对外支付税务证明 (147)7.4非居民企业认定 (150)第1章登记1.1设立税务登记1.1.1单位纳税人登记各类企业、企业在外地设立的分支机构和从事生产、经营的场所，应当在规定的期限内，向生产、经营地税务机关申请办理税务登记。

附件：金税三期系统房产税、城镇土地使用税明细申报操作指引1 房产税税源信息采集（优化版）1.1功能概述对纳税人的房产税税源信息进行采集、编辑。

操作岗位：申报审核岗、申报采集岗、纳税申报岗1.2操作步骤1、进入方式：1）【功能菜单】——【申报征收】—【申报】—【财产行为税申报】—【房产税税源信息采集（优化版）】；2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

2、在界面中，录入‘纳税人识别号’，按回车带出纳税人信息。

3、点击【新增房屋】或【作废房屋】，对纳税人的房产信息进行编辑。

注意【房产取得时间】，填写之后带出默认【纳税义务有效期起】时间为房产取得时间的次月。

4、维护完房屋基本信息之后，点击【房屋信息】中【维护应税明细】，对应税信息进行维护，数据项【纳税义务有效期起】时间填写方式如下：按照金税三期数据规则和相关政策，将自动强制计算申报从【纳税义务有效期起】开始的往期未申报和当期申报税款。

对于2015年底以前发生纳税义务的房屋，【纳税义务有效期起】的填写分为以下三种情况：1、截至2015年底均已正常申报的房屋，该栏次填写【2016-01-01】。

2、从2015年底前某一征期至2015年底，连续未申报的房屋，该栏次填写连续未申报行为的开始日期。

如申报到2015年9月30日，则该栏次填写【2015-10-01】。

3、2015年底前一个或多个征期存在非连续未申报情形的房屋（如：2015年一季度已申报，二季度未申报，三季度已申报，四季度开始均未申报），按以下顺序进行信息采集：（1）二季度未申报，在【纳税义务有效期起】填写填写2015年4月1日，（2）三季度已申报，点击【应税明细】栏次【变更】按钮，将“房产原值”改为0，【变更日期】填写2015年6月30日；（3）四季度开始未申报，在被拆分的三季度记录点击【变更】按钮，据实输入【房产原值】，【变更日期】填写2015年9月30日。

依此类推。

4、区分【房屋应税信息（从价）】和【房屋应税信息（从租）】，分别维护，【保存】。

金税三期网上办税操作手册登录方式：2015年10月8日前注册用户登录账号与原有登录账号一致；登录密码与原有登录密码一致。

2015年10月8日后注册用户登录账号由金税三期税收管理系统自动产生；初始登录密码由系统自动生成。

注意事项：正式上线前，金税三期相关项目正在调整当中，本网厅操作手册将做相应的修改完善，供纳税人学习参考，敬请及时关注更新。

第1章用户注册（需纳税人到大厅申请）1.1 用户注册1.1.1 功能概述未开通湖南地税网上办税服务厅的纳税人，在使用网厅申报前，需要携带税务登记证件到地税主管税务机关办税服务厅进行开户操作。

办税员完成注册后，给纳税人提供登陆网厅的账户和密码。

1.1.2 操作步骤（由税务人员在金税三期系统中操作）1、菜单进入方式：点击【功能菜单】【身份认证管理】【许可用户授权】，进入许可用户授权页面。

2、输入纳税人识别号后按回车，系统自动带出纳税人基本信息。

如果存在多个纳税人信息，弹出纳税人列表信息窗口，可从列表中选择对应的纳税人信息，如果未找到或已注册过系统会给予对应的提示。

3、选择联系人证件类型，输入证件号码后按回车，系统自动带出联系人基本信息，如果未找到则录入联系人基本信息保存。

4、信息录入完成后，点击【保存】，系统保存用户注册信息，点击打印功能进行用户注册凭条打印。

1.1.3 注意事项1、用户注册名为系统自动生成，无须手动输入。

；2、纳税人状态不为非正常清算注销非正常户注销核销报验时，才能注册为用户，否则系统会给予提示未找到该纳税人信息；1.2 密码重置1.2.1 功能描述纳税人忘记密码，可到办税服务厅提交重置密码申请。

办税员通过用户注册名、纳税人识别号、移动电话、电子邮箱地址查询已注册用户，点击【密码重置】按钮，系统随机生成密码为新的初始密码，打印该密码提交给纳税人。

1.2.2 操作步骤1、菜单进入方式：点击【功能菜单】【身份认证管理】【密码重置】，进入密码重置页面。

2、输入注册用户名，纳税人识别号，移动电话，电子邮箱地址查询，可输入一个或多个条件，点击查询按钮，若果未找到记录系统会给予提示，如果查询到对应记录，用户信息显示到页面中。

江西省地方税务局个人所得税代扣代缴软件操作指南（多企业版）税友软件集团股份有限公司江西分公司二〇一五年十二月目录第1章软件简介 (1)第2章操作指南 (2)2.1软件安装 (2)2.1.1获取安装程序 (2)2.1.2软件安装 (2)2.2申报流程 (2)2.2.3企业信息获取和输入 (3)2.2.4人员登记(重要和难点) (5)2.2.5报表填写 (6)2.2.6减免事项附表 (8)2.2.7申报表发送 (8)2.3申报更正 (9)2.3.1更正申报 (9)2.3.2增加未申报月份 (9)2.4网上缴税 (10)2.4.1网上办税用户 (10)2.4.2非网上办税用户 (12)2.5切换申报单位 (12)2.6注意事项 (13)第1章软件简介个人所得税代扣代缴软件是由国税总局委托税友软件公司研发，并在全国范围推广的个税核算软件。

通过提供扣缴义务人和纳税人基础信息、纳税人收入明细信息等在软件中形成申报文件传递到税务局，取代传统的手工计算，汇总。

该系统主要功能如下图所示：总体来说，这套软件对电脑的要求不高，只要安装了Windows XP的系统即可运行。

第2章操作指南2.1软件安装2.1.1获取安装程序江西地税门户网站软件下载栏目中下载“个人所得税代扣代缴系统金税三期版（多企业版本）”。

2.1.2软件安装将下载的文件，按照默认提示安装。

2.2申报流程软件安装完成后，可分为五个大的步骤来完成个人所得税的申报：一、扣缴义务人信息的获取和输入；二、纳税人信息的获取和输入；三、工资等报表信息的获取和输入；四、生成申报数据；五、申报与反馈。

2.2.3企业信息获取和输入（1）安装完成后点击快捷方式进入系统，操作员代码：admin，密码：123456，登录。

输入相应的信息：姓名：负责申报的会计人员姓名手机：负责申报的会计人员电话（2）输入完成后，点击“下一步”，进入纳税人信息注册环节。

纳税人识别号：对照税务登记证名称录入通行密码：初次使用个税软件时，默认密码为税号后6位。

登记1、单位纳税人登记操作流程:第一步：单位纳税人登记及税务证件发放模块路径：管理服务—税务登记—设立税务登记—单位纳税人登记【征收分局—综合服务岗】操作内容：1、审核纳税人资格及携带资料是否齐全，若依法不属于本机关职权或本业务受理范围的，点击【不予受理】，录入相关信息保存后打印“不予受理通知书”；若纳税人提交资料不齐全的，点击【补正内容】，录入相关信息保存后打印“税务登记补正内容通知书”。

（办理各项业务均需审核纳税人资格及携带资料，如无另外说明，以后不再提及。

）2、录入登记关键信息内容，点击【验证】，对“组织机构代码证”和“法人代表身份证件号码”信息进行验证。

验证通过后录入纳税人基本信息，录入完成后点击【保存】。

点击【打印税务登记证正本】-【打印税务登记证副本】-【打印税务登记表】，交予纳税人填写完整并签章确认，进行税务登记证件的发放。

注意事项：1、录入的组织机构代码及法人身份证件号码必须真实有效，否则校验不通过。

2、在此模块可选择主管税务科所进行管理部门的分配，如未分配，属于操作失误，需通过县区局征收管理岗权限进行主管税务所（科、分局）分配。

3、证照名称、证照号码根据批准设立机关判定是否为必录项，如批准设立机关为工商部门，则为必录。

如为民政部门，则可不录入。

4、不再以计算机代码区别纳税人，办理各项业务只能通过纳税人识别号进行操作。

5、不自动弹出打印税务登记证件页面，需手动点击进行打印。

如未发放税务登记证件，可通过税务证件发放模块补发。

第二步：税务登记信息补录：模块路径：管理服务—税务登记—设立税务登记—税务登记信息补录【征收分局—综合服务岗】。

操作内容：输入纳税人识别号，点击【查询】，点击【补录】进行纳税人基础信息一至五的录入，录入完成后点击【保存】。

注意事项：1、“基本信息一”中，适用会计制度需与财务会计制度备案中相一致。

由于金融企业会计准则已被废止，金融企业在录入时建议选用会计准则。

2、“基本信息一”中，国标行业据实填写，税（费）种认定根据纳税人的行业进行认定。