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第1篇一、前言为了全面了解公司财务状况，加强内部管理，提高经营效益，本报告对公司在2022年度的财务状况进行了全面的分析。
通过分析公司的财务报表，评估公司的财务风险，为管理层提供决策依据。
二、公司概况（此处应简要介绍公司基本情况，包括公司成立时间、主营业务、组织架构、主要产品或服务、市场地位等。
）三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析- 流动资产分析：2022年末，公司流动资产总额为XX万元，较年初增长XX%。
其中，货币资金占流动资产的比例为XX%，较年初下降XX%；应收账款占流动资产的比例为XX%，较年初上升XX%。
这表明公司短期偿债能力较强，但应收账款占比上升，需关注应收账款的回收情况。
- 非流动资产分析：2022年末，公司非流动资产总额为XX万元，较年初增长XX%。
其中，固定资产占非流动资产的比例为XX%，较年初下降XX%；无形资产占非流动资产的比例为XX%，较年初上升XX%。
这表明公司固定资产投资有所减少，无形资产投资有所增加。
2. 负债结构分析- 流动负债分析：2022年末，公司流动负债总额为XX万元，较年初增长XX%。
其中，短期借款占流动负债的比例为XX%，较年初上升XX%；应付账款占流动负债的比例为XX%，较年初下降XX%。
这表明公司短期偿债压力较大，需关注短期借款的偿还情况。
- 非流动负债分析：2022年末，公司非流动负债总额为XX万元，较年初增长XX%。
其中，长期借款占非流动负债的比例为XX%，较年初上升XX%；长期应付款占非流动负债的比例为XX%，较年初下降XX%。
这表明公司长期偿债能力较好。
3. 所有者权益分析- 2022年末，公司所有者权益总额为XX万元，较年初增长XX%。
其中，实收资本占所有者权益的比例为XX%，较年初上升XX%；未分配利润占所有者权益的比例为XX%，较年初下降XX%。
这表明公司资本结构较为稳定，但未分配利润占比下降，需关注公司盈利能力的提升。
公司财务审计报告公司财务审计报告（精选8篇）报告使用范围很广。
按照上级部署或工作计划，每完成一项任务，一般都要向上级写报告，反映工作中的基本情况、工作中取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想等，以取得上级领导部门的指导。
下面是小编整理的公司财务审计报告，欢迎大家分享。
公司财务审计报告篇1一、导言日期：xx年10月26日接受者：公司总经理引言：经公司xx年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计，涉及的期间是从xx年1月1日至xx年月9月30日。
审计范围和目标：本次审计的期间范围涉及计划物控部从xx年1月1日至xx年月9月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。
审计的依据是计划物控部提供的资料。
审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。
简要的审计结论和审计发现的性质：(主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议)在对计划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题：1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善;2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高;3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化;4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。
综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。
对回复的期盼：该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。
公司审计部审计组长：审计小组成员：(以上部分是便于总经理简要阅读)二、审计过程说明审计资料：搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。
三、审计发现的细节说明(一)、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善;主要问题1：目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划，做为指导采购行为的依据针对性不强，有些特殊要求表达不够明确。
公司财务审计报告（优秀5篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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第1篇一、报告概述本报告旨在对XX公司2021年度的内部审计及财务状况进行全面分析，以评估公司的财务健康度、内部控制的有效性以及业务运营的合规性。
报告内容涵盖了财务报表分析、内部控制评价、风险识别与应对等多个方面，为公司的管理层和董事会提供决策参考。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析根据2021年度资产负债表，公司总资产为XX万元，较上年同期增长XX%；总负债为XX万元，增长XX%；所有者权益为XX万元，增长XX%。
具体分析如下：（1）流动资产分析：流动资产总额为XX万元，较上年同期增长XX%。
其中，货币资金XX万元，较上年同期增长XX%；应收账款XX万元，增长XX%；存货XX万元，增长XX%。
流动资产增长主要得益于公司业务规模的扩大和应收账款的增加。
（2）非流动资产分析：非流动资产总额为XX万元，较上年同期增长XX%。
其中，固定资产XX万元，增长XX%；无形资产XX万元，增长XX%。
非流动资产增长主要得益于公司投资新项目和研发投入的增加。
（3）负债分析：流动负债总额为XX万元，较上年同期增长XX%。
其中，短期借款XX万元，增长XX%；应付账款XX万元，增长XX%。
非流动负债总额为XX万元，较上年同期增长XX%。
负债增长主要得益于公司业务扩张所需的资金支持。
（4）所有者权益分析：所有者权益总额为XX万元，较上年同期增长XX%。
增长主要得益于公司盈利能力的提高和留存收益的增加。
2. 利润表分析根据2021年度利润表，公司实现营业收入XX万元，较上年同期增长XX%；营业成本XX万元，增长XX%；实现净利润XX万元，增长XX%。
具体分析如下：（1）营业收入分析：营业收入增长主要得益于公司新产品的推出和市场份额的扩大。
（2）营业成本分析：营业成本增长主要受原材料价格上涨和人工成本上升的影响。
（3）费用分析：管理费用、销售费用和财务费用分别为XX万元、XX万元和XX万元，较上年同期增长XX%、XX%和XX%。
篇一：企业内部审计报告审计报告**审字（2005）第1号根据审计部工作计划，审计组于2005年1月10日至31日对****有限公司2004年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。
审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。
保证会计资料的真实、合法、完整是****公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。
审计报告分为三大部分，各部分主要内容：第一部分、经济效益情况。
报告经济指标完成情况；第二部分、审计问题及建议。
报告审计中发现的问题、经营风险及内部控制薄弱点并提出审计建议；第三部分、会计报表附注。
报告截至2004年12月31日资产、负债及其权益的现状。
现将审计情况报告如下。
第一部分经济效益情况一、经济指标完成情况（一）销售收入指标截至2004年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94％。
按照销售结构分析，***按照销售品种分析****2004年度平均毛利率5.5％，比上年降低3.3个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，****（二）利润指标2004年度****公司报表显示实现利润总额*万元，但存在潜亏因素。
****综合潜亏因素后，实现利润总额***-8*77＝4***元。
第二部分审计发现问题及建议2003年度审计后，****公司在内部管理上加强了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩，尤其在财务管理上有了很大的改进，逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变，同时灵活管理和运用营运资金，在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。
但是，在内控管理中还存在一些问题有待改进。
一、（1） *******二、资产管理方面1三、内控制度方面（一）货币资金收支控制1、。
（二）采购流程控制环节薄弱。
（三）销售流程控制环节薄弱（四）固定资产控制环节薄弱四、财务核算及管理方面（一）**（二）***（三）*五、审计建议（一）*（二）资产管理方面（2） *（三）内部控制方面1、货币资金的收支**（四）财务核算和管理方面1、。
内审报告范文
《内部审计报告》
尊敬的各位领导：
根据公司的内部控制要求和相关政策，我们进行了一项全面的内部审计。
在审计过程中，我们对公司的财务状况、运营情况以及内部控制体系进行了全面的评估和检查。
现将审计结果报告如下：
一、财务状况
我们对公司的财务报表进行了审计，发现公司的财务状况良好，各项资产和负债的账面价值和实际价值基本一致，资金运作得到了合理安排和利用，符合相关会计准则和公司财务政策。
二、运营情况
我们对公司的运营情况进行了审计，发现公司的运营情况良好，各项业务运作有序，生产效率高，市场竞争力强，运营收入和利润均呈现稳步增长趋势。
三、内部控制
我们对公司的内部控制体系进行了审计，发现公司的内部控制体系相对完善，各项制度和控制措施得到了有效执行和落实，能够有效防范潜在的风险和问题。
综上所述，在本次内部审计过程中，我们发现公司的财务状况和运营情况良好，内部控制体系相对完善，但也存在一些管理上的不足之处，如人员配备不足、内部流程需要优化等问题。
在今后的工作中，我们将继续加强对这些问题的监管和改进。
在此，我们诚挚地希望各位领导能够重视我们的审计结果，采取有效措施，进一步完善公司的内部管理和控制体系，造福公司的长远发展。
特此报告。
内部审计组
2022年10月1日。
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对公司内部财务数据的深入分析，评估公司的财务状况、经营成果和现金流量，以及内部控制的有效性。
报告内容涵盖了财务报表分析、关键指标分析、异常情况分析以及改进建议等方面。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据资产负债表，公司总资产为XX万元，其中流动资产XX万元，占总资产的XX%；非流动资产XX万元，占总资产的XX%。
流动资产中，货币资金XX万元，占总流动资产的XX%；应收账款XX万元，占总流动资产的XX%；存货XX万元，占总流动资产的XX%。
非流动资产中，固定资产XX万元，占总非流动资产的XX%；无形资产XX万元，占总非流动资产的XX%。
（2）负债结构分析公司总负债为XX万元，其中流动负债XX万元，占总负债的XX%；非流动负债XX万元，占总负债的XX%。
流动负债中，短期借款XX万元，占总流动负债的XX%；应付账款XX万元，占总流动负债的XX%；预收账款XX万元，占总流动负债的XX%。
非流动负债中，长期借款XX万元，占总非流动负债的XX%。
2. 利润表分析（1）收入分析公司营业收入为XX万元，同比增长XX%，主要收入来源为XX业务，收入占比XX%。
营业收入增长的主要原因是XX市场的拓展和XX产品的销售增加。
（2）成本分析公司营业成本为XX万元，同比增长XX%。
主要成本构成包括原材料成本、人工成本和制造费用。
原材料成本增长主要受原材料价格上涨影响，人工成本增长主要受劳动力市场供需关系影响。
（3）利润分析公司净利润为XX万元，同比增长XX%。
净利润增长的主要原因是营业收入增长和成本控制措施的有效实施。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析公司经营活动产生的现金流量净额为XX万元，同比增长XX%。
主要原因是销售收入增加和应收账款回收加快。
（2）投资活动现金流量分析公司投资活动产生的现金流量净额为XX万元，主要流出方向为XX项目投资。
（3）筹资活动现金流量分析公司筹资活动产生的现金流量净额为XX万元，主要流入方向为银行贷款。
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对公司2023年度财务状况的全面分析，评估公司财务管理的有效性和合规性，为管理层提供决策支持。
报告涵盖了公司财务报表的编制、内部控制、风险管理和财务绩效等方面，以下为详细分析。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析- 资产结构分析：截至2023年12月31日，公司总资产为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，流动资产占比XX%，非流动资产占比XX%。
流动资产中，货币资金占比XX%，应收账款占比XX%，存货占比XX%。
非流动资产中，固定资产占比XX%，无形资产占比XX%。
- 负债结构分析：公司总负债为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，流动负债占比XX%，非流动负债占比XX%。
流动负债中，短期借款占比XX%，应付账款占比XX%，预收账款占比XX%。
非流动负债中，长期借款占比XX%，长期应付款占比XX%。
- 所有者权益分析：公司所有者权益为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，实收资本占比XX%，资本公积占比XX%，盈余公积占比XX%，未分配利润占比XX%。
2. 利润表分析- 收入分析：2023年度公司营业收入为XX亿元，较上年同期增长XX%。
主要收入来源为XX产品/服务，占比XX%。
- 成本费用分析：营业成本为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，直接成本占比XX%，间接成本占比XX%。
销售费用、管理费用和财务费用分别为XX亿元、XX 亿元和XX亿元，分别较上年同期增长XX%、XX%和XX%。
- 利润分析：2023年度公司净利润为XX亿元，较上年同期增长XX%。
其中，营业利润为XX亿元，利润总额为XX亿元。
3. 现金流量表分析- 经营活动现金流量：2023年度经营活动现金流量净额为XX亿元，较上年同期增长XX%。
主要原因是销售收入增加，应收账款回收加快。
- 投资活动现金流量：2023年度投资活动现金流量净额为XX亿元，主要用于XX项目投资。
- 筹资活动现金流量：2023年度筹资活动现金流量净额为XX亿元，主要用于偿还债务和补充流动资金。
财务收支内部审计报告范文一、审计背景。
咱公司一直想看看自家财务收支情况到底咋样，就像你想知道自己口袋里的钱是怎么进进出出的一样。
所以呢，就安排了这次内部审计，让咱来仔细扒拉扒拉这财务的事儿。
二、审计范围和期间。
这次审计就盯着[开始日期]到[结束日期]这段时间里公司的财务收支情况，不管是大的收入项目，还是小的支出费用，咱都没放过。
三、审计方法。
咱用了不少办法来查呢。
先看账本，那些密密麻麻的数字就像一群小蚂蚁，得一个一个瞅清楚。
然后再核对凭证，就像查户口一样，看看每一笔收支是不是有根有据的。
还找相关的同事聊了聊，毕竟他们才是真正在操作这些财务事情的人。
四、审计发现。
# （一）收入方面。
1. 销售收入。
总体来看，大部分的销售收入都能正常入账。
咱发现有几笔线上销售的钱，到账时间比正常晚了几天。
这就好比你在网上买东西，钱付了，东西却晚到了一会儿。
经过追查，原来是电商平台那边的结算系统出了点小故障，后来也都解决了，钱也都乖乖地进账了。
在销售折扣方面，有些销售人员在给客户折扣的时候，手续办得不太全。
就像你给别人便宜卖东西，但是没写清楚为啥便宜，这可不行。
以后得让他们把折扣的申请、审批啥的都弄齐整了。
2. 其他收入。
公司有一些闲置房屋出租的收入，这部分收入有时候会因为租户交租不及时，财务那边没有及时催缴。
这就好比你把房子租给别人，别人拖着不给房租，你也不着急去要，那可就亏了。
财务得加强这方面的管理，按时去催租户交租。
# （二）支出方面。
1. 采购支出。
在原材料采购上，有些采购订单的价格波动有点大。
咱就像侦探一样去调查，发现原来是市场价格波动和采购人员没有及时关注市场行情导致的。
这就好比你去买菜，昨天还是一块钱一斤，今天就三块钱了，你也不问问为啥，就直接买了。
以后采购部门得找几个靠谱的价格监测渠道，别当这个冤大头了。
采购的验收环节也有点小问题。
有几次采购的货物数量和质量跟合同上不太一样，但是验收人员就稀里糊涂地签收了。
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对公司内部财务状况的全面审查和分析，评估公司的财务健康状况、经营效率和风险管理水平。
报告内容涵盖财务报表分析、关键财务指标解读、内部控制评估、风险管理及改进建议等方面。
以下为详细内容：二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析- 流动资产：公司流动资产占比较高，主要集中于应收账款、存货和现金及现金等价物。
应收账款周转率有所下降，需关注应收账款回收风险。
- 非流动资产：固定资产占比较高，主要集中在生产设备和办公设施。
需关注设备折旧和更新换代。
- 负债结构分析- 流动负债：短期借款和应付账款占比较高，需关注短期偿债压力。
- 长期负债：长期借款和长期应付款占比较低，财务风险相对较低。
（2）所有者权益分析- 股东权益占比较高，表明公司财务状况稳健。
2. 利润表分析（1）收入分析- 公司营业收入持续增长，主要得益于市场份额扩大和产品创新。
- 收入结构分析，需关注各产品线收入占比及增长情况。
（2）成本费用分析- 成本控制效果良好，成本费用率有所下降。
- 期间费用中，管理费用和销售费用占比较高，需关注费用使用效率。
（3）利润分析- 公司净利润持续增长，主要得益于收入增长和成本控制。
- 毛利率和净利率水平较高，表明公司盈利能力较强。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量- 经营活动现金流量净额持续增长，表明公司经营活动产生的现金流入足以覆盖现金流出。
（2）投资活动现金流量- 投资活动现金流出主要集中于固定资产购置和研发投入。
（3）筹资活动现金流量- 筹资活动现金流入主要来源于借款，需关注公司偿债能力。
三、关键财务指标解读1. 偿债能力指标- 流动比率：公司流动比率较高，表明短期偿债能力较强。
- 速动比率：公司速动比率较高，表明短期偿债能力较好。
- 资产负债率：公司资产负债率较低，表明财务风险相对较低。
2. 运营能力指标- 存货周转率：公司存货周转率较高，表明存货管理效率较好。
公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕【篇一】在这一年中我分管的工作是财务工作、人事劳资工作，在这一年中有关业务方面的文件出台了很多，因此，就需要不断改良工作方法和业务程度。
在思想政治方面也应具备“与时俱进、开拓创新、自加压力、争创一流”精神。
回忆一年的无论是在业务程度还是思想政治方面都有进步同时也存在缺乏，下面就我本人一年的工作情况总结如下：一、建立人员数据库工作为控制财政支出，推进会计电算化进程，实行工资统发管理系统，建立人员数据库是最根底性工作。
这项工作已完成了增人增资、离退休人员数据处理、减人下册数据上报和信息搜集工作，已完成两上两下，目前，只等工资调整和人员变动时再做数据上报和信息搜集。
二、银行帐户重新审批工作为清理多余帐户防止设立帐外帐，标准统一管理预算内和预算外资金，我根据相关文件要求，进展银行帐户的审批，它是以单位自查为主，进展自查登记和补报登记，这几项工作已经完成，在银行保存了xx财政要求应该保存的帐户，并今后不存在错报、漏报、瞒报银行帐户，不擅自开设、变更、撤消帐户。
三、预算单位清产核资工作清产核资工作是一项定期审核固定资产的工作，这是我从接收会计工作以来第一接触到的业务。
这次清产核资工作正合适摸清我委固定资产“家底”，以免国有资产的流失，全面清查各类财产和债务，并核实人员状况、收入渠道、支出构造等情况进展自查，按规定没有清查出任何问题，为深化财务预算制度改革和加强我委财产监管工作奠定根底。
四、财务年终决算工作每年的年终决算根本程序都是一样的，每一年的财务年终决算以后，都对增收节支、帐务处理积累一些经历，同时又发现存在许多缺乏。
今年我感觉在每月的报财政报表的同时，自行设计的科目明细分析^p 报表给我对本月财务分析^p 帮助很大，对控制预算开支起到了重要作用。
但缺乏的是在年初立帐时考虑不全面，明细科目还不健全，明年一定注意这个问题。
五、工作人事劳资工作今年的人事工作较去年轻松一些，主要是工作人员信息采集工作这项工作，现已完成建立数据库和软盘上报，为明年人员变动的信息采集工作打下根底。
搞好本委工作人员年终考核总结上报，同时做好工资微调事宜。
另外，在完本钱职工作以外，积极主动完成领导交办的一些零星事务。
仔细想想，还有许多工作没有到位的地方，比方，计算机应用还没有在业务工作充分表达，今后我要在这方面多学习，进步微机操作程度，努力学习业务知识，进步自身素质，为明年财务工作的顺利完成而努力。
公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕【篇二】我们企业在20xx年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金平安、标准内部管理，促进企业财务管理标准、协调开展起到了积极作用。
我企业内部审计小组根据审计室20xx年度年初工作方案和企业内部审计方案，在本年度完成了以下工作：一、主要工作内容1、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
2、认真学习相关业务，及时理解对企业经费保障的各项政策。
在详细工作中对企业是否按政策标准收费、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进展了审计，保证内部审计在落实本企业经费保障体制中的作用。
3、对企业的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地进步了经费使用效益。
根据企业经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：1、对企业的各项收入进展了审核，内审小组认为企业的所有收入都及时入账，并纳入了企业的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移收入的情况。
2、对企业的各项支出情况，包括职员工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进展审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求。
各项支出均属合理。
3、对于企业的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。
4、对企业的负债也作了相应审计，企业从XX年后没有产生新债，更没有举债消费。
5、对企业收费情况进展了重点审计，未发现乱收费现象，企业收费合理，只按规定收取了相应的费用，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。
并对员工生活费给予了补助。
二、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了领导安排的各项工作1、严格执行了年度审计工作方案，进步了对方案严肃性的认识。
在详细审计工作中坚持原那么，实事求是，客观公正地对待和处理问题。
2、全面审计，突出重点。
对企业的财务审计既以真实性为根底把根本情况摸清楚，又抓重点问题进展深化地分析^p ，争取了从机制上和制度上提出解决问题的方法。
3、完善了制度，严格了管理。
严格审计质量管理，实行审计全过程质量控制，将审计准那么、审计质量控制标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。
4、今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。
公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕【篇三】根据《xx经济特区政府投资工程审计监视条例》的规定，按照年度审计工程方案，20x年10月8日至10月22日，我局对xx市盐田区人民政府盐田街道办事处(以下简称盐田街道办)送审的xx新村二期小区排水管网改造工程工程开工决算进展了审计。
审计工作得到该单位的支持和配合，审计施行工作进展比拟顺利。
审计过程中查阅了该单位提供的工程开工资料和报表、账册、会计凭证及合同等资料。
盐田街道办对其提供的会计资料及其他证明资料的真实性、完好性负责，xx 市盐田区审计局的责任是依法独立施行审计并出具审计报告。
一、根本情况xx新村二期小区排水管网改造工程工程经深盐发改〔20x〕267号文件批准立项，方案投资31万元，资金来为国土基金，工程建立单位是盐田街道办。
工程于20x年11月23日开工，20x年1月20日通过开工验收，质量验收等级为合格。
二、审计结果、跟踪审计情况和审计评价(一)审计结果该工程开工决算送审金额为282,378.73元。
经审计，审定金额为282,378.73元，本次决算审计无核减，详见附表。
(二)跟踪审计情况在对该工程的跟踪审计过程中，完成结算审计一项，出具审计报告一份，送审金额281,971.57元，审定金额265,363.31元，核减16,608.26元，核减率5.89%。
(三)审计评价审计结果说明，建立单位在工程管理方面，根本可以按照基建程序施行并管理工程，工程资料齐全;在财务管理及会计核算方面，会计资料较完好，所披露的会计信息真实地反映了建立资金的来和运用情况;在投资方案执行方面，该工程方案投资31万元，实际投资28.24万元。
三、审计发现的主要问题该工程于20x年1月20日开工验收，建立单位于20x年10月8日报审本工程开工财务决算。
与《xx经济特区政府投资工程审计监视条例》第二十八条“建立、施工等与工程建立相关的单位，应当在工程完成开工验收之日起九十日内，向审计机关提交决算资料”的规定不符。
建立单位今后建立的工程开工验收后，应及时整理工程决算资料，报送审计机关审计。
公司财务内部审计报告模板〔实用4篇〕【篇四】根据《审计法》第二十二条规定和我局审计工作安排,我局派出审计组于5月21日至7月3日,对县城市文化广场工程工程开工决算情况进展了审计,现将审计情况报告如下:一、根本情况县城市文化广场是我县既造福当代、又利在千秋的一项德政工程、民心工程。
该工程工程位于县城南二环路与中都大街交汇处，实际占地70641.63平方米。
县委县政府对该工程非常重视，建立局专门成立了现场指挥部，负责整个工程的详细施行，进展内外协调、技术指导和质量监视。
该工程由北京清华城市规划设计研究院规划设计，通过公开招标方式，由xx 科技中标承建。
广场总投资1257.61万元,于7月7日开工建立，7月1日开工。
该工程在设计过程中充分整合了我县浓重的文化资，规划设计了释文化园、儒文化园、运河文化园、当代文化园四个园区，成为展示特色文化的窗口、宣传文化旅游的城市名片、青少年教育基地，同时，也为城区居民提供了玩耍娱乐、休闲健身、怡情养性的美妙去处。
广场整体工程完成硬化铺装17243.75平方米，绿化工程面积49201.52平方米，水池面积4196.36平方米,铺设地下电缆11320米、排水管道201.1米，供水管道3762.1米，安装立柱式草坪灯、激光射灯、投光灯、地灯等灯具736盏，并形成了供电自控系统，功能齐全。
二、审计施行情况此次审计，审计组严格按照《审计法》、《审计机关国家建立工程审计准那么》的规定，在进展充分细致的审前调查的根底上，制定了切合实际的审计施行方案，采取了必要的审计程序和适当的方法。
充分应用计算机审计与互连网技术，使用了《审计底稿处理系统》和《建审系统》。
根据县政府要求，审计组对该工程进展了现场跟踪，并委派一人现场蹲点，对隐蔽工程进展现场记录，从头上获得第一手资料。
针对施工变更大，工程工程多的实际，以施工图纸为参考资料，审计人员与甲、乙双方共同对整个工程进展实测实量，确定了工程量，并根据甲乙双方考察所签订的材料价格，最终合理确定了工程造价。
据统计，这次审计共投入120个工作日，召开座谈会3次，查阅凭证8本，帐薄4本，审计工程结算书40余份，通过全体审计组成员的共同努力，圆满完成了本次审计任务。
三、审计情况1、工程投资总额经审计核实，该工程投资总额为1257.61万元，其中：广场、路面硬化镶贴148.89万元，绿化工程191.94万元，水池子121.53万元，经卷、竹简303.13万元，广场电气99.77万元，给排水40.13万元，人行道及卷简前后种植砖68.80万元，莲花雕塑93.31万元,膜构造25.27万元，顶管14.64万元，旗杆2.37万元，彩色喷泉16.99万元,户外广告牌46.55万元，景观塔26.74万元,管理室4.20万元,拱、平桥13.96万元,变压器12.00万元,其他零星工程17.39万元，征集文联费用10.00万元。
2、资金来及工程支出情况截止到审计日，资金来共计470万元,全部为政府的财政拨款。
已完成工程支出470万元，其中：预付xx科技448万元，支电力公司变压器工程款12万元，支征集文联费用10万元。
3、工程结算造价审核情况根据xx科技提供的结算资料及审计跟踪记录，甲乙双方考察确定的材料价格及有关文件规定，工程结算审计结果如下:原报结算造价16894603.41元，审定后结算造价12356112.65元，审减金额4538490.76元，审减率26.86%。
4、资金缺口情况该工程工程投资总额为1257.61万元。
截至到审计日，已到位资金470万元，资金缺口787.61万元。
