下载文档原格式
行政事业单位资产清查工作报告范文一、背景介绍资产清查工作是行政事业单位重要的资产管理措施之一，进行资产清查能够有效管理单位的固定资产，明确存在问题并及时进行处理，加强对单位资产的保障措施和风险控制。
因此，本文档向大家介绍我单位今年的资产清查工作情况。
二、清查范围本次清查范围包括单位所有固定资产，包括土地、建筑物、机器设备、交通工具等。
同时，还包括各类无形资产和其他资产，如存货、债权、股权等。
清查时间为2021年6月至9月期间。
三、清查工作的具体步骤1.制定清查计划。
首先，制定清查计划，明确清查范围、时间、目标、责任等。
人员组成由计财、固资管理、后勤及财务人员等部门人员参与。
2.进行资产分类登记。
将各类资产进行分类登记，制定详细的资产清单。
包括固定资产清单、无形资产清单及其他资产清单。
3.进行资产位置核对。
与原有的资产记录进行核对，确定其位置是否与登记位置一致。
4.进行资产状况检查。
对资产是否损坏或需要维修等情况进行检查，并记录清单。
5.进行资产价值评估。
对于清查出的固定资产进行建模，根据不同属性及质量等级进行估值，并纠正原有资产价值误差。
6.制定整改计划。
根据资产清查中发现的问题，制定整改计划。
确保资产的合理调整、升级、更新和协调管理。
7.撰写清查报告。
汇总清查记录和整改计划，形成清查报告。
四、清查结果及建议通过本次资产清查，发现了一些存在问题和不足之处：1.部分无形资产没有做好登记，导致该部分资产管理不清晰。
2.部分资产的位置记录有误，需要重新登记位置。
3.部分固定资产的价值评估有误，需纠正。
在此基础上，我们提出以下建议：1.加强资产登记过程的规范性和细节性，确保资产管理的全面性和真实性。
2.对于资产位置错误和记录不清的资产，应及时更正和调整。
3.对于固定资产的价值评估，应制定统一的技术标准和科学评估模型，以确保资产价值评估的客观公正性。
五、结论本次资产清查工作，全面覆盖了机构所有资产，旨在有效管理资产，同时发现和解决资产管理中存在的问题，为机构管理与绩效提升提供了有力的支撑。
行政事业单位资产清查报告范文文档一：一：背景介绍本报告旨在对行政事业单位的资产进行清查，确保资产的完整性和准确性。
二：资产清查范围1. 固定资产清查1.1 办公设备清查1.2 通信设备清查1.3 汽车交通工具清查1.4 房产资产清查1.5 其他固定资产清查2. 流动资产清查2.1 存货清查2.2 预付款清查2.3 应收款清查2.4 其他流动资产清查3. 负债清查3.1 短期负债清查3.2 长期负债清查3.3 其他负债清查4. 所有者权益清查4.1 股东权益清查4.2 盈余公积金清查4.3 其他所有者权益清查三：资产清查方法和步骤1. 制定资产清查计划1.1 确定清查目标1.2 制定清查计划1.3 分配清查2. 资产清查过程2.1 资产登记2.2 资产标识2.3 资产盘点2.4 资产核实3. 资产清查结果整理和报告编制3.1 清查结果整理3.2 比对和核实清查结果3.3 编制报告四：附件1. 清查计划表格2. 资产登记表格3. 资产盘点记录表格4. 清查报告样本五：法律名词及注释1. 行政事业单位：指由机关或其他行政机构创办、授权、监督、资助或由其直接管理的事业机构。
2. 资产完整性：指资产的完整状态，包括确保资产未丢失、未损坏等。
3. 资产准确性：指资产的信息准确、真实、完整。
文档二：一：资产清查背景为了确保行政事业单位资产的安全和准确性，特编制本资产清查报告。
二：资产清查范围1. 办公设备清查1.1 电脑及相关设备1.2 打印机、扫描仪等办公设备1.3 其他办公用具2. 车辆清查2.1 小轿车清查2.2 商务车清查2.3 其他交通工具清查3. 房产清查3.1 办公楼清查3.2 仓库清查3.3 其他房产清查4. 存货清查4.1 办公用品及耗材清查4.2 其他存货清查5. 资金清查5.1 现金清查5.2 银行存款清查5.3 其他资金清查6. 负债清查6.1 短期负债清查6.2 长期负债清查6.3 其他负债清查三：资产清查方法和步骤1. 制定资产清查计划1.1 确定清查目标和范围 1.2 制定清查计划和时间表1.3 分配清查人员和2. 资产清查过程2.1 登记和标识资产2.2 进行实地盘点和核实2.3 提取和整理相关资料3. 资产清查结果汇总和报告编制3.1 汇总清查结果3.2 检查和核实结果准确性3.3 编制清查报告四：附件1. 清查计划表2. 清查记录表3. 资产清查报告模板五：法律名词及注释1. 资产安全：指资产的完整性和安全性，包括防止盗窃、破坏等。
行政事业单位资产清查报表编制阐明第一某些：总体规定一、编报范畴本套《行政事业单位资产清查报表》，涉及固定（无形）资产盘点单、资产清查明细表、资产清查报表和行政事业单位资产清查汇总表四某些。
填报范畴涉及：12月31日此前经机构编制管理部门批准成立，执行行政、事业单位财务和会计制度各级各类行政事业单位、社会团队；执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系社会团队等单位。
行政单位附属未脱钩经济实体，事业单位兴办、具备法人资格公司，不列入本次清查范畴，但须由行政事业单位按规定填报财清综09表、财清综11表、财清综12表等，进行报表上报。
解放军、武警部队不纳入本套报表编报范畴。
涉密单位按照关于保密规定，由本单位组织进行自查。
单位和部门报送资产清查报表及电子数据时，报送汇总报表及关于汇总数据。
二、编报内容按照全面进行清查规定，编报内容涉及行政事业单位资产、财务等全面状况。
三、编报流程纳入本次资产清查范畴单位，都应逐户编制本套《行政事业单位资产清查报表》。
（一）行政事业单位录入固定资产及无形资产卡片形成基本数据库，其中某些信息自动导入到固定（无形）资产盘点单。
（二）行政事业单位录入资产清查明细表，其中固定资产损益清查明细表、无形资产损益清查明细表由固定（无形）资产盘点单自动生成。
（三）行政事业单位录入资产负债清查表、机构人员状况表、在建工程状况表、资产出租出借状况表、担保状况表、国有资产产权待界定状况表，行政单位录入附属后勤服务单位状况表、未脱钩经济实体状况表，事业单位录入对外投资状况表，别的清查报表由明细表自动生成。
（四）行政事业单位按照财务管理关系或预算管理级次，逐级汇总上报资产清查数据。
四、其她规定（一）行政事业单位应结合编报年度决算关于工作，对各项资产进行清查盘点，对于存在财务会计差错，应依照关于财务会计制度调节账面数后，如实填报。
（二）本套报表单户录入金额单位为“元”（保存两位小数），汇总打印报表以“万元”为单位（保存两位小数）。
行政事业单位国有资产清查表填报说明一、编报范围本套《行政事业单位资产清查表》，包括封面、机构人员情况表、土地情况表、房屋及构筑物情况表、固定资产情况表、流动资产情况表、在建工程情况表、资产盘盈、盘亏汇总表。
清查范围包括：①2017年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立，执行行政、事业单位财务会计制度的各类行政事业单位、社会团体；②执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位；③行政事业单位下属的实行企业化管理并执行企业财务会计制度的事业单位。
二、编报内容本次资产清查的主要内容有：土地、房屋及构筑物、固定资产、流动资产中的实物资产及在建工程。
需要说明的几点：1.工会资产中，由财政拨付资金形成的资产纳入本次清查范围，由工会会员交纳的会费形成的资产不需要填报。
其他群众团体的资产清查工作，参照上述方法执行；2.行政事业单位代表国家储存的财产物资，没有在行政事业单位账务中反映的，不纳入本次清查范围；3.公检法系统的枪支、弹药及其他保密资产，不纳入本次清查范围。
三、说明事项（一）封面按照单位实际情况如实、完整填报。
（二）机构人员情况表（附1-1表）本表反映单位年末机构设置和人员编制及实有情况。
“编办批复聘用人员”是指市编办正式下文批复，财政安排经费的单位聘用人员。
（三）土地情况表（附1-2表）1.本表反映的是以本单位名义已办理土地证并实际占用的土地，或虽未取得土地证但本单位实际拥有产权的土地。
土地证已上交国资委但未办理过户手续，由本单位实际占用的土地仍计入本单位资产。
2.“土地性质”根据本单位获得土地的方式选择填写。
3.权属证号指土地部门核发的证书编号，未取得产权证的不需填此栏。
4.“损溢类型”：资产已出售、划走或拆迁，单位未下账的填盘亏；单位已办理产权手续，未计入单位资产的填盘盈。
5.“盘亏单位处理意见”：按“申请核销、保留”选择填列。
申请核销指土地证已办理过户手续，在清查基准日前单位未下账的，依据相关规定申请核销；保留指继续保持现有盘亏状态。
行政事业单位资产清查工作报告范文尊敬的领导：根据公司的要求，我负责对行政事业单位资产进行清查工作。
在此向您汇报本次清查的情况。
一、工作目的和意义本次清查的目的是为了全面了解行政事业单位的资产状况，进一步加强资产管理，提高资产利用效益，确保资产安全。
清查结果将为单位领导制定资产管理政策和决策提供可靠依据。
二、工作方案和流程为了确保清查工作的准确性和高效性，我制定了详细的清查方案：1.明确清查范围和对象：根据单位分类明确清查资产范围，包括固定资产、无形资产、材料物品、低值易耗品等。
2.建立清查组织：成立由我带领的清查小组，由财务、物资、技术等相关部门负责人和人员组成，确保清查工作涵盖各个方面。
3.制定清查程序和流程：确定清查的具体步骤，包括资产点位标记、信息采集、实物清验、数据核对等环节。
4.收集资料和准备工作：获取相关资产管理制度和登记台账、购置清单等资料，并准备清查工具和设备。
5.分工合作进行清查：按照清查的范围，将资产进行分类清点，记录信息并核对准确性，发现问题及时纠正和处理。
6.问题整理和报告：在清查结束后，整理出清查工作中发现的问题，并向单位领导报告分析清查结果，提出建议。
三、清查工作情况本次清查工作历经10天，经过全体成员的共同努力，取得了以下成果：1.清查了所有行政事业单位的资产信息，包括固定资产、无形资产、材料物品、低值易耗品等。
2.核对了资产登记台账和购置清单，发现登记不准确和遗漏的问题，并及时纠正和补充。
3.对部分重要资产进行了实物清验，确保资产安全和准确性。
4.发现了一些资产管理方面的问题，如固定资产使用率较低、部分物品超过保修期限等，及时向单位领导报告并提出了改进措施。
四、问题整理和建议根据本次清查结果，我整理出了如下问题和改进建议：1.部分固定资产使用率较低，建议制定合理的资产使用计划，提高资源利用效率。
2.部分固定资产的维修保养存在疏忽，建议加强维修保养管理，延长资产使用寿命。
行政事业单位资产清查报表基础表填报说明行政事业单位资产清查报表是用于规范行政事业单位固定资产管理，了解其资产状况和使用情况，调整和完善相关制度，提高行政事业单位固定资产管理水平的重要工作。
而行政事业单位资产清查报表基础表则是行政事业单位资产清查报表的基础，是构成资产清查报表的重要组成部分。
行政事业单位需要根据基础表的要求，填写正确、完整的行政事业单位资产清查报表，以便为单位资产管理提供准确、全面的数据信息。
填报基础表时需注意的事项填报主体基础表的填报主体是行政机关或其他事业单位，填报人应保证数据的准确性和完整性。
填报法定代表人和核算主体填报法定代表人和核算主体时应填写其真实姓名、职务及联系方式等必要信息，填报应以实际情况为准，不得造假。
资产类别的选择资产类别是基础表中最重要的一项，填报人需仔细核对资产信息，选择正确的资产类别，确保数据的准确性。
基础表情况说明填报人应在基础表情况说明栏目中详细说明所填报的固定资产的情况，包括资产来源、使用年限、使用情况等，以避免资产信息不完整或不准确。
资产的盘点管理随着固定资产的使用和维护，资产的数量、状况和价值等都可能发生变化，因此，填报人应定期进行资产盘点，并及时更新基础表中的资产信息，确保基础表的准确性和完整性。
保密措施填报人在填写行政事业单位资产清查报表基础表时，应注意保护信息的安全，加强信息的保密措施，防止泄露重要资产信息，避免行政事业单位金融损失。
基础表的构成行政事业单位资产清查报表基础表，主要包括以下几个方面：1. 行政事业单位基础信息该栏目包括机构名称、机构负责人名称、联系方式等内容。
填报人需要提供准确定义的行政事业单位名称及法定代表人、核算主体和联系方式。
2. 资产类别涉及资产分类、多个资产清单的累加，需要填写的资产类别包括房屋、车辆、办公设备等。
填写时，需要和资产信息对应，清楚每项资产信息的正确类别。
3. 存量资产情况该栏目是对存量资产的情况进行和展示，包括购置日期、使用情况、存放位置、产权性质等详细信息。
2024年行政单位资产清查工作报告范本尊敬的领导、各位同事：大家好！我是XX行政单位的资产清查小组组长XX。
在过去的一年里，我们小组紧密配合，勤奋工作，在上级领导的正确指导下，完成了2024年行政单位资产清查工作。
现报告如下：一、工作目标与任务2024年资产清查工作旨在全面核实和盘点行政单位的各种资产，包括固定资产、无形资产、低值易耗品、办公设备等，并编制详细的资产清查报告和档案，为资产管理提供及时准确的数据支持。
具体工作目标和任务如下：1. 确定资产清查范围和时间节点，制定详细的清查方案；2. 收集、整理行政单位各类资产信息，建立资产档案；3. 开展资产实地盘点工作，核实资产情况，查找差异；4. 对盘点差异进行核实和处理，修订旧的资产档案；5. 编制资产清查报告，提出建议和改进建议；6. 完成资产档案整理和存储工作。
二、工作结果与完成情况在资产清查工作中，我们小组组织了多次会议，明确工作目标和任务，制定了详细的清查方案，并根据方案的要求，逐项逐级地进行了资产清查工作，采用了多种工具和方法，确保清查的准确性和全面性。
经过一年的努力，我们取得了以下成果：1. 完成了行政单位全面的资产清查工作，清查了所有固定资产、无形资产、低值易耗品和办公设备，并编制了详细的资产清查报告和档案；2. 盘点了所有资产的实际情况，对盘点过程中发现的差异进行了核实和处理，并修订了旧的资产档案；3. 对清查结果进行了分析和总结，提出了资产管理和改进建议，并向上级领导做了详细的汇报；4. 完成了资产档案的整理和存储工作，根据资产的特点和需要，制定了合理的档案管理制度。
三、工作亮点与问题在资产清查工作中，我们小组取得了一些亮点和突破，也面临了一些问题和困难。
亮点：1. 制定了详细的资产清查方案，包括工作时间节点、清查范围和责任人，确保了工作的有序进行；2. 采用了先进的资产管理系统，实现了资产信息的快速录入和查询，提高了工作效率；3. 加强了组织协调，建立了跨部门的合作机制，确保了资产清查的全面性和准确性；4. 对工作中发现的问题及时跟进和处理，提出了改进建议，为后续的资产管理工作提供了宝贵经验。
行政事业单位资产清查报表编制说明第一部分：总体要求一、编报范围本套《行政事业单位资产清查报表》，包括固定（无形）资产盘点单、资产清查明细表、资产清查报表和行政事业单位资产清查汇总表四部分。
填报范围包括：2015年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的，执行行政、事业单位财务和会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体；执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。
行政单位附属的未脱钩经济实体，事业单位兴办、具有法人资格的企业，不列入此次清查范围，但须由行政事业单位按规定填报财清综09表、财清综11表、财清综12表等，进行报表上报。
解放军、武警部队不纳入本套报表编报范围。
涉密单位按照有关保密规定，由本单位组织进行自查。
单位和部门报送资产清查报表及电子数据时，报送汇总报表及有关汇总数据。
二、编报内容按照全面进行清查的要求，编报内容包括行政事业单位资产、财务等的全面情况。
三、编报流程纳入本次资产清查范围的单位，都应逐户编制本套《行政事业单位资产清查报表》。
（一）行政事业单位录入固定资产及无形资产卡片形成基础数据库，其中部分信息自动导入到固定（无形）资产盘点单。
（二）行政事业单位录入资产清查明细表，其中固定资产损益清查明细表、无形资产损益清查明细表由固定（无形）资产盘点单自动生成。
（三）行政事业单位录入资产负债清查表、机构人员情况表、在建工程情况表、资产出租出借情况表、担保情况表、国有资产产权待界定情况表，行政单位录入附属后勤服务单位情况表、未脱钩经济实体情况表，事业单位录入对外投资情况表，其余清查报表由明细表自动生成。
（四）行政事业单位按照财务管理关系或预算管理级次，逐级汇总上报资产清查数据。
四、其他要求（一）行政事业单位应结合编报年度决算有关工作，对各项资产进行清查盘点，对于存在财务会计差错的，应根据有关财务会计制度调整账面数后，如实填报。
（二）本套报表的单户录入金额单位为“元”（保留两位小数），汇总打印报表以“万元”为单位（保留两位小数）。
正式上报的资产报表及相关资料统一用Ａ3纸打印,并按照上报文件、资产清查工作报告、资产清查报表的顺序装订。
第二部分：行政事业单位固定（无形）资产盘点单填报说明行政事业单位应当以清查基准日为时点，结合会计总账、明细账、资产台账，在对固定资产和无形资产进行全面盘点基础上，填制此表。
1.资产编号：填列固定（无形）资产编号。
2.资产名称：填列固定（无形）资产名称。
3.产权是否清晰：产权归属清晰，无产权纠纷的固定（无形）资产填写“是”，否则填写“否”。
4.资产分类：固定资产依据《固定资产分类与代码》（GB/T14885-2010）标准编码的选项，按固定资产分类代码进行填列；无形资产按01专利权、02商标权、03著作权、04土地使用权、05非专利技术、06商誉以及其他财产权利、07其他进行选择填列。
5.取得方式：按购建、调拨、接受捐赠、置换、盘盈、自行研制、其他选择填列。
6.规格型号：填列固定资产规格型号。
7. 产品序列号：填列固定资产的产品序列号。
8.计量单位：填列固定（无形）资产计量单位。
9.取得日期：填列固定（无形）资产实际取得的具体日期。
10.财务入账日期：填列固定（无形）资产财务入账日期。
盘盈资产财务入账日期为空。
11.价值类型：按原值、暂估值、重置值、无价值、评估值、名义金额选择填列。
12.账面数：填列资产清查基准日固定（无形）资产账面记载的数量、原值、累计折旧（累计摊销）、账面净值。
（账面数是指调整完会计差错的账面价值，下同）13.清查数：填列原值、累计折旧（累计摊销）、清查净值。
清查数与账面数的差额为清查出的损益数。
14.盘点结果：按无盈亏、盘盈、盘亏选择填列。
15.损益类型：按无盈亏、盘盈、盘亏、其他原因造成损失、毁损、贪污、盗窃、诈骗损失、司法败诉强制执行损失、技术淘汰选择填列。
16.使用状况：按在用、出租出借、闲置、毁损待报废、其他选择填列。
17.存放地点：填列固定资产实际存放地点。
18.使用部门：填列固定（无形）资产实际使用部门。
19.使用人：填列固定（无形）资产实际使用人员。
20.原资产编号：填列其他系统迁移过来的固定（无形）资产的资产编号。
审核公式：盘点日期、录入人为手工录入，必填字段;财务入账日期应早于清查基准日，取得日期应早于清查基准日；2~5栏、9栏、11~13栏、20~22栏必填；当16栏=12栏时，20栏盘点结果赋值为无盈亏；当16栏>12栏时，20栏盘点结果赋值为盘盈；当16栏<12栏时，盘点结果赋值为盘亏；15栏=（13-14）栏;19栏=（17-18）栏;16~18栏应>=0；当20栏为盘亏并且16栏=0时，17栏=0；当20栏为盘亏并且17栏=0时，16栏=0；当16栏<12栏时，则17栏<13栏；当16栏>12栏时，则17栏>13栏；17栏>=18栏；当4栏资产分类为非土地、房屋、构筑物、土地使用权时，12栏账面数_数量、16栏清查数_数量必须为整数；当20栏盘点结果等于盘盈时，21栏损益类型等于盘盈；当20栏盘点结果等于无盈亏时，21栏损益类型只能选择无盈亏、挂账、待报废；当20栏盘点结果等于盘亏时，21栏损益类型只能选择盘亏、其他原因造成损失、损毁、贪污、诈骗盗窃损失、司法败诉强制执行损失；当20栏盘点结果等于盘亏，且4栏资产分类为无形资产时，21栏损益类型只能选择盘亏、其他原因造成损失、损毁、贪污、诈骗盗窃损失、司法败诉强制执行损失、技术淘汰。
第三部分：行政事业单位资产清查报表封面编制说明1.单位名称：填列单位全称，并加盖单位法人公章。
行政事业单位主管部门填报本级报表时，应在单位名称后加注“（本级）”。
2.单位负责人、资产管理负责人、填表人、电话号码、单位地址、邮政编码，均按单位实际情况如实、完整填报，其中资产管理负责人是指承担资产管理职责的部门负责人。
3.报送日期：填列单位实际编报报表的日期。
4.组织机构代码：依据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位代码填列。
尚未领取组织机构代码的单位，应主动与当地技术监督部门联系办理核发手续，并编报临时代码。
5.财政预算代码：指单位在财政预算部门的编码，该代码应与部门预算代码一致。
未实行部门预算的，其代码应与部门决算填列的财政预算代码一致。
6.单位所在地区：指单位实际所在地，依据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260-2007）填列。
7.财务隶属关系：行政事业单位依据与财政部门经费领拨关系所确定的单位级次填列。
全部或部分经费直接由财政部门拨付的单位为一级单位（主管部门），经费由一级单位转拨的单位为二级单位，经费由二级单位及以下转拨的单位不再单独标识，统一填为三级及以下单位。
8.单位执行会计制度：指单位现执行的会计制度，分为行政单位会计制度、事业单位会计制度、民间非营利组织会计制度。
9.报表类型：按单位具体填报的报表类型选择填列。
其中：“0”表示单户表，由独立核算单位录入本单位数据时使用。
“1”表示汇总表，由各主管部门或地方各级财政部门报送汇总表时使用。
10.单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位性质，根据党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、参照公务员制度管理的事业单位和社会团体、财政补助事业单位、经费自理事业单位、其他社会团体填列。
主管部门叠加汇总所属单位报表时不填列本项。
11.机构行业类型：依据国家标准《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）填列。
12.预算管理级次：依据单位归属中央、省、地（市）、县、乡镇五级政府填列。
13.备用码（六位）：各主管部门可根据需要自行编制代码，下发基层单位填报。
审核公式：单位名称应多于三个汉字；单位负责人应多于两个汉字；资产管理负责人应多于两个汉字；填表人应多于两个汉字；电话号码不应为空且应为数字；邮政编码应为六位数字；单位地址应大于10字符的长度；单位所在地区不应为空；预算管理级次不应为空；财务隶属关系不应为空；单位基本性质不应为空；单位执行会计制度不应为空；组织机构代码应符合IDC规则要求。
第四部分：行政事业单位资产清查明细表编制说明一、行政事业单位应收票据清查明细表（财清明细01表）本表反映单位应收票据清查情况，本表要求按应收票据逐项逐笔填列。
1.债务方单位（个人）名称：填列债务方单位及个人名称的全称。
2.票据种类：按商业承兑汇票、银行承兑汇票选择填列。
3.出票单位：填列出票单位名称的全称。
4.与本单位关系：按接收货物方、接收劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。
5.账面数：填列资产清查基准日应收票据明细余额。
6.出票日：填列应收票据出票日期。
7.到期日：填列应收票据实际到期日期。
8.票面利率：填列应收票据实际票面利率。
9.期末账面应计数：按期末贴息情况填列。
10.清查变动数：填列清查后应收票据的增加或减少值。
11.清查数：填列清查后应收票据的实际价值。
清查数与账面数的差额为清查出的损益数。
12.损益类型：按无盈亏；盘盈；债务人破产、倒闭、死亡造成损失；债务人被吊销、注销造成损失；国际政治经济因素造成损失；3年以上应收款；其他原因造成损失选择填列。
审核公式：1~8、13栏不能为空；5栏>=0;7栏>6栏;8栏>0;12栏=(5+10-11)栏;合计行5、9~12栏应等于对应各明细行之和;4栏为“其他”时14栏必填;(12-5)栏>0时,则10栏=(12-5)栏,否则10栏=0;(12-5)栏<0时,则11栏=|(12-5)栏|,否则11栏=0;(12-5)栏>0时,则13栏只能为“盘盈”；(12-5)栏=0时,则13栏只能为“无盘亏”或“挂账”；(12-5)栏<0时,则13栏只能为“债务人破产、倒闭、死亡造成损失”或“债务人被吊销、注销造成损失”或“国际政治经济因素造成损失”或“3年以上应收款”或“其他原因造成损失”；10栏和11栏中应至少有一项为0。
二、行政事业单位应收账款清查明细表（财清明细02表）本表反映单位应收账款清查情况，本表要求按应收账款逐项逐笔填列。
1.债务方单位（个人）名称：填列债务方单位及个人名称的全称。
2.记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。
3.与本单位关系：按接收货物方、接收劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。
4.账面数：填列资产清查基准日应收账款明细账余额。
5.账面数按账龄划分：以每笔应收账款的发生日期至资产清查基准日为账龄计算期间，将应收账款的账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。
6.清查变动数：填列清查后应收账款的增加或减少值。
