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丰林集团2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为263,790.45万元，与2019年上半年的110,511.1万元相比成倍增长，增长1.39倍。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为64814.14万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的24.57%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加3470.75万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的11.51%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为269,720.71万元，与2019年上半年的120,977.13万元相比成倍增长，增长1.23倍。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的20.61%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
丰林集团2020年上半年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况丰林集团2020年上半年成本费用总额为56,837.91万元，其中：营业成本为44,370.06万元，占成本总额的78.06%；销售费用为5,748.54万元，占成本总额的10.11%；管理费用为6,006.38万元，占成本总额的10.57%；财务费用为332.24万元，占成本总额的0.58%；营业税金及附加为380.69万元，占成本总额的0.67%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额60,224.42 100.00 80,446.32 100.00 56,837.91 100.00 营业成本49,721.11 82.56 68,002.24 84.53 44,370.06 78.06 营业税金及附加714.41 1.19 598.48 0.74 380.69 0.67 销售费用4,953.97 8.23 6,950.21 8.64 5,748.54 10.11 管理费用4,382.23 7.28 4,561.43 5.67 6,006.38 10.57 财务费用452.7 0.75 333.97 0.42 332.24 0.58 研发费用0 - 0 - 0 -2、总成本变化情况及原因分析丰林集团2020年上半年成本费用总额为56,837.91万元，与2019年上半年的80,446.32万元相比有较大幅度下降，下降29.35%。
以下项目的变动使总成本增加：管理费用增加1,444.95万元，资产减值损失增加0.61万元，共计增加1,445.55万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少1.74万元，营业税金及附加减少217.78万元，销售费用减少1,201.67万元，营业成本减少23,632.18万元，共计减少25,053.36万元。
丰林集团2020年一季度财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
丰林集团2020年一季度资产总额为376,084.29万元，其中流动资产为220,875.3万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的50.78%、32.95%和6.18%。
非流动资产为155,209万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的71.82%、15.27%。
资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产376,084.29 100.00 371,189.9 100.00 231,524.87 100.00 流动资产220,875.3 58.73 216,602.57 58.35 112,481.82 48.58 长期投资0 0.00 0 0.00 3,005 1.30 固定资产111,467.57 29.64 112,818.12 30.39 50,546.81 21.83 其他43,741.43 11.63 41,769.21 11.25 65,491.24 28.29
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的50.78%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的32.95%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产220,875.3 100.00 216,602.57 100.00 112,481.82 100.00 存货72,788.37 32.95 51,852.92 23.94 38,982.64 34.66 应收账款13,654.9 6.18 21,579.09 9.96 12,861.02 11.43 其他应收款0 0.00 0 0.00 183.58 0.16 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 3,948.66 1.82 11,708.71 10.41 货币资金112,155.27 50.78 127,405.34 58.82 40,186.8 35.73 其他22,276.75 10.09 11,816.56 5.46 8,559.07 7.61
3、资产的增减变化
2020年一季度总资产为376,084.29万元，与2019年一季度的371,189.9万元相比有所增长，增长1.32%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加20,935.45万元，其他非流动资产增加2,720.76万元，生产性生物资产增加81.75万元，递延所得税资产增加4.83万元，共计增加23,742.79万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少140.17万元，无形资产减少295.84万元，应收利息减少870.62万元，预付款项减少1,026.67万元，其他流动资产减少1,053.48
万元，固定资产减少1,350.55万元，应收票据减少3,948.66万元，应收账款减少7,924.19万元，货币资金减少15,250.07万元，共计减少31,860.26万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长8,117.47万元。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产220,875.3 1.97 216,602.57 92.57 112,481.82 0 长期投资0 0 0 -100 3,005 0 固定资产111,467.57 -1.2 112,818.12 123.2 50,546.81 0 存货72,788.37 40.37 51,852.92 33.02 38,982.64 0 应收账款13,654.9 -36.72 21,579.09 67.79 12,861.02 0 货币性资产112,155.27 -14.62 131,354 153.11 51,895.51 0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
丰林集团2020年一季度负债总额为104,482.42万元，资本金为114,573.68万元，所有者权益为271,601.88万元，资产负债率为27.78%。
在负债总额中，流动负债为64,250.44万元，占负债和权益总额的17.08%；短期借款为21,782.63万元，非流动负债为40,231.98万元，金融性负债占资金来源总额的16.49%。
