财务报销审批制度

核算中心财务报销审批制度
1. 背景
为了加强核算中心的财务管理，规范财务报销审批流程，提高财务报销工作效率，特制定此制度。

2. 审批流程
2.1 申报人填写报销单
申报人在完成相应的事项或活动后，需主动填写报销单，包括事由、金额、发票、支票等信息，并提交给所在部门的主管领导。

2.2 主管领导审批
主管领导在接收到报销单后，需在24小时内审批。

审批过程中应核对报销单所填写的内容是否符合规定，如有疑问可与申报人进行沟通，最终审批通过或不通过。

2.3 财务部门审核
主管领导审批完成后，报销单将被发送至财务部门。

财务部门负责对报销单进行审核，审核内容包括发票真伪、金额是否合法、报销事由是否与公司政策规定一致等。

若出现问题，财务人员将与申报人或主管领导进行沟通。

2.4 财务部门付款
报销内容审核无误后，财务部门付款，报销单申报人将在7个工作日内领取相应的款项。

3. 注意事项
3.1 填写要求
申报人提交的报销单必须真实、准确、完整，包括事由、金额、支票、发票等信息。

如有虚假报销，申报人将被取消报销资格，并承担相应的法律责任。

3.2 审批时限
主管领导应在24小时内进行审批，并将审批结果及时反馈给申报人。

财务部门在收到报销单后应在5个工作日内完成审核，并将审批结果反馈给主管领导。

4. 结论
以上是核算中心财务报销审批制度的相关内容。

该制度的实施，能有效规范财务报销流程，提高财务报销工作效率。

财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。

为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。

1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。

2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。

（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。

（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。

3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。

员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。

4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。

二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。

主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。

2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。

财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。

审批结果将填写在审批意见栏中。

3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。

领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。

审批结果将填写在审批意见栏中。

4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。

财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。

5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。

财务报销与审批制度随着企业规模的扩大和业务范围的增加，财务报销和审批制度的建立和规范变得愈发重要。

一个高效、规范和透明的财务报销与审批制度有助于提高企业的财务管理水平，确保资金使用的合理性和安全性。

本文将介绍一套完善的财务报销与审批制度，以期提供参考和指导。

一、制度目的与依据财务报销与审批制度旨在规范企业内部财务管理流程，保证财务活动的合法性、合规性和有效性。

该制度的依据主要包括国家相关财务管理法律法规、公司章程、内部准则和其他相关制度文件。

二、制度范围该制度适用于企业的所有财务支出和报销活动，包括但不限于差旅费、会议费、培训费以及日常办公费用等。

三、制度主体1. 财务部门财务部门是负责制定财务报销与审批制度并监督其执行的主体。

财务部门应设立专职人员进行财务管理，负责审核报销申请、核对凭证和记录，确保报销的合规性。

2. 部门经理部门经理作为财务报销与审批制度的执行者之一，负责审核部门员工的报销申请，确保报销项目的合理性和必要性，以及相关支出是否符合预算。

3. 职员职员是财务报销与审批制度的执行对象。

职员需要提供真实、准确和完整的财务报销申请材料，确保所报销项目符合公司政策和相关规定。

四、制度流程1. 报销申请职员在进行财务支出前，需填写财务报销申请表，并附上支出相关凭证原件或复印件。

申请表应包括支出金额、报销事由、相关部门经理的签字等信息，以确保报销申请的合规性。

2. 审批流程部门经理收到财务报销申请后，应认真审核申请表和相关凭证，并对报销事项的必要性和合理性进行评估。

若符合公司政策和相关规定，部门经理应签署并将申请表转交给财务部门。

3. 财务审核与付款财务部门收到报销申请表后，应及时开展财务审核，并核对申请表和凭证的真实性、准确性和完整性。

一旦确认无误，财务部门可进行付款操作，并将相关记录归档，以备未来审计和核查。

五、制度执行监督1. 内部审计企业应定期进行内部审计，对财务报销与审批制度的执行情况进行检查和评估。

公司财务报销审批制度
一、背景
公司是一家以信息技术为核心的科技企业，公司发展迅速，员工数量逐渐增加。

随着公司规模的扩大，日常报销事务也随之增加。

因此，制定一个严格的财务报销审批制度变得至关重要，以确保公司财务的安全，促进公司规范运营，有序发展。

二、报销审批流程
1. 申请
员工需在公司内部报销系统中填写报销单，包括申请人信息，报销项目，金额，以及相关发票等材料。

2. 审批
报销单需要被经理审批，并需要经过财务部门的审核。

如果金额高于一定标准，还需要总经理进行审批。

在审批过程中，要审查发票的真实性，报销内容是否合理。

3. 报销
审批通过后，财务部门将相关费用进行扣减，并支付给员工。

同时，需要将相
关信息和报销单据进行归档处理。

三、报销审批标准
1. 报销项目
员工提交的报销项目应与其工作职责相关，必须符合公司的相关规定和政策。

2. 报销金额
报销金额必须在一定的范围内，超出范围需要总经理批准。

具体标准按公司相
关规定执行。

3. 发票真实性
员工提交的发票必须真实可靠，符合法规和公司规定。

四、违规处罚
如果员工在报销过程中违反公司规定，出现欺诈行为或其他不当行为，公司将
会采取以下惩罚措施：
•取消报销资格
•记录违规情况并追究责任
•利用内部员工通报处罚进行警告
•甚至开除该员工
五、总结
公司财务报销审批制度是公司日常财务管理中不可或缺的一环。

只有压缩闲置经费，合理支出公司当前经费，切实维护公司的财务安全，才能促进公司的长足发展。

财务费用报销制度及审批流程1. 背景与目的本制度的目的是规范企业财务费用的报销流程，确保财务费用的合理性、准确性和及时性，保障企业财务管理的规范运作。

2. 适用范围本制度适用于企业全部员工的财务费用的报销工作。

3. 财务费用的定义财务费用是指由于企业运营和管理活动中产生的与财务有关的支出，包含但不限于业务接待费、交通费、差旅费、接待费、会议费等。

4. 报销要求4.1 员工报销财务费用应当符合以下要求：—费用必需是在公司业务范围内发生的，并与员工工作职责相关。

—费用必需合理、合规、真实、准确，并与相关凭证相匹配。

—报销的费用必需经过事先获得上级主管的书面或电子批准。

4.2 费用报销应在费用发生后的合理时间内提出，并在30个工作日内完成申请。

5. 费用报销流程5.1 员工报销流程如下：—员工应填写企业指定的费用报销申请表，认真列明费用明细、金额、事由等。

—员工应将费用报销申请表连同相关支持料子（如发票、凭证等）交给所在部门的主管进行初步审查。

—所在部门的主管对报销申请进行审查，确保费用的合理性和准确性，如有必需，可以要求增补供应相关证明文件。

—审查通过的报销申请将提交给财务部门进行财务审批。

—财务部门对报销申请进行财务审批，审核费用的合规性、准确性，并与财务系统核对。

—审批通过的报销申请将支出给员工，财务部门将费用支出通知发送给员工，通知员工领取费用。

5.2 上级主管审批流程如下：—上级主管收到员工提交的费用报销申请后，应在3个工作日内进行审批。

—上级主管对费用的合理性、合规性进行审查，并核实费用与申请表中所列的费用明细是否全都。

—审批通过的申请将被转交给财务部门进行后续财务审批。

6. 监督与管理6.1 财务部门负责对员工的费用报销申请进行审核和支出，并在审批过程中监督费用的合规性、准确性。

6.2 部门主管应对下属员工的费用报销申请进行审查，并对费用的合理性、合规性进行把关。

6.3 公司内部审计部门有权对任何报销申请进行随机检查，并对违反规定的行为进行处理。

财务制度报销审批第一章总则第一条为规范公司财务管理及报销审批流程，确保公司财务运作的顺利进行，根据公司内部管理需要，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及员工的财务管理，并不排除特殊情况下的特殊审批流程。

第三条公司财务管理应遵循审慎、规范、合法、诚信的原则，所有财务活动应符合国家相关法律法规。

第四条公司财务管理部门应具备一定的专业知识和技能，负责监督和指导各部门的财务工作。

第五条公司财务制度应与公司业务发展相适应，定期进行修订和完善。

第二章报销审批流程第六条报销审批主要分为以下步骤：填写报销单、提交报销材料、部门审批、财务审批、结算付款。

第七条员工在报销前需填写完整的报销单，包括报销日期、报销项目、金额、附单据等。

第八条报销材料包括但不限于发票、收据、合同等原始凭证，员工应保留好相关报销凭证。

第九条报销单需经所属部门负责人审批，部门负责人应核实报销项目的合规性、真实性及必要性。

第十条部门负责人应在规定时间内审批完毕，并将审批意见记录在报销单上。

第十一条部门负责人审批完毕后，报销单需提交给公司财务部门，由财务部门主管审批后进行结算付款。

第十二条财务部门应在规定时间内完成结算付款工作，并将报销款项转账给员工个人账户或发放现金。

第十三条报销审批流程中出现问题或需延误的情况，应及时沟通解决，并记录相关经过。

第三章报销审批规定第十四条公司内部报销审批应严格按照公司财务制度执行，不得擅自变更或越权操作。

第十五条员工报销需符合公司相关政策规定，不得违规报销，否则应承担相应责任。

第十六条报销金额超过规定金额需经过特殊审批，部门负责人及财务部门主管均需审批通过。

第十七条报销涉及外部单位合作费用等需进行严格审查，提供充分的合规证明。

第十八条报销审批过程中，如发现涉嫌财务舞弊或不正当操作，应立即上报公司高层领导及内部审计部门，追究责任。

第十九条公司内部各部门及员工应积极配合财务部门进行落实账目、核对凭证等工作。

一、制度目的为加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

二、制度适用范围本制度适用于学校全体教职工及临时聘用人员。

三、审批权限1. 开支50元以下，由各部门负责人审批；2. 开支50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审批；3. 开支200元以上，500元以内，由校长负责审批；4. 开支500元以上，10000元以内，由校长办公会集体研究决定；5. 开支10000元以上者，原则上需经教代会表决通过。

四、报销审批程序1. 提交报销单据：报销人应将报销单据、发票等资料整理齐全，并填写《报销单》。

2. 经办人签字：报销单经经办人签字确认。

3. 部门负责人审核：各部门负责人对报销单据进行审核，签署意见。

4. 分管财务的副校长审批：根据审批权限，分管财务的副校长对报销单据进行审批。

5. 校长审批：校长对报销单据进行审批。

6. 财务科报销：财务科根据审批意见，办理报销手续。

五、报销注意事项1. 报销单据必须真实、合法、有效，严禁使用虚假、伪造、无效的票据。

2. 报销单据必须填写完整，字迹清晰，不得涂改、刮擦。

3. 报销单据需附上相关证明材料，如发票、合同、报销单等。

4. 报销人应确保报销金额与实际支出相符。

5. 报销人应按时提交报销单据，逾期不报的，不予报销。

六、违规处理1. 伪造、变造、篡改报销单据的，一经查实，严肃处理，并追究相关责任。

2. 未经批准，擅自报销或报销不合规项目的，一经查实，严肃处理，并追究相关责任。

3. 财务报销人员玩忽职守，造成损失的，依法承担赔偿责任。

本制度自发布之日起施行，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

学校可根据实际情况对本制度进行修订。

财务报销制度（通用5篇）1.财务报销制度第1篇第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务付款流程,倡导以企业利润最大化为的目标，尽量降低费用消耗，开源节流，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类，将财务付款分为员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等，以下按经济业务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第二部分借款管理规定、流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款审批单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时办理报帐，除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款结清规定：1．借款结清时，应以实际发生的费用据实办理费用报销手续，以手续完备、审批无误的费用报销单为依据，办理结清手续，多退少补。

2．借款使用用途发生完毕后，原则上应在5个工作日内办理结清手续。

自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单审批单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、用途、归还日期等事项。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→（副）总经理审批→出纳付款第六条审批权限不超过5000元（含）的借款由部门负责人、财务负责人、副总经理审批，财务部门可付款；超过5000元的借款由部门负责人、财务负责人、总经理审批，财务部门方可付款。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括交通费、差旅费、误餐费及聚餐费、通讯费、业务招待费、办公费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。

第二条费用报销的一般规定：(一)报销人必须取得相应的税务部门监制的发票或省级以上财政部门监制的行政收据等国家财税法规认可的合法票据，原则上不接受收据等凭证。

工程财务报销审批制度一、目的和原则制定本财务报销审批制度的目的在于规范工程项目中的财务报销流程，确保每一笔费用的合理性、合法性，并通过严格的审批程序，防止财务风险的发生。

本制度遵循公正、公开、透明的原则，旨在提高资金使用效率，保障项目资金安全。

二、适用范围本制度适用于所有参与工程项目建设的单位和个人，包括但不限于项目管理部门、施工单位、监理单位以及供应商等。

三、报销条件1. 报销请求必须符合国家法律法规及公司财务管理规定。

2. 报销的费用必须是为工程项目直接或间接发生的合理费用。

3. 报销请求需提供合法有效的原始凭证，如发票、收据等。

4. 报销金额应当与实际发生的费用相符，严禁虚报冒领。

四、审批流程1. 报销人员应填写报销申请表，并附上相关凭证。

2. 部门负责人初步审核报销单据的真实性及合规性。

3. 财务部门对报销单据进行复核，确认金额无误后进行登记。

4. 财务部门将报销申请提交至公司财务负责人审批。

5. 经审批通过后，财务部门进行费用的划拨或现金支付。

6. 报销人员领取报销款项，并在财务系统中完成签收确认。

五、审批权限1. 报销金额在一定额度以下的，由部门负责人审批。

2. 超过一定额度的报销申请，需由公司财务负责人审批。

3. 特殊或重大支出需由公司高层管理团队审议决定。

六、监督与考核1. 财务部门应定期对报销情况进行汇总分析，并向公司管理层报告。

2. 公司内部审计部门不定期对财务报销情况进行审计，确保制度执行到位。

3. 违反报销审批制度的行为将受到相应的纪律处分或法律责任追究。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律、法规冲突之处，以国家法律、法规为准。

3. 本制度如有更新，将及时通知各相关部门及个人。

单位财务报销审批制度一、制度背景单位财务报销审批制度旨在规范单位财务报销管理，提升单位财务管理效率和精准度，加强财务风控能力，同时杜绝财务管理中的非法违规行为，维护单位财务安全和稳定。

二、适用范围该制度适用于本单位所有财务报销管理相关人员。

三、申请报销流程1.申请人填写《报销申请单》，并注明所需报销的项目和金额。

2.申请人将《报销申请单》交给直接上级领导审核。

3.直接上级领导审核符合要求的报销申请，在《报销申请单》填写同意签字，并向上级领导汇报。

4.上级领导审批并签字后，将《报销申请单》和相应的报销发票交给财务部门进行报销。

5.财务部门按照《报销申请单》核对报销金额和项目，并开具财务付款凭证、发票退还单等报销凭证。

6.申请人签收报销资金和相应的报销凭证。

四、审批流程1.直接上级领导审核同意的报销申请，不同金额的报销需要不同级别的领导审批签字。

2.上级领导审批符合要求的报销申请，并签字同意。

3.财务部门核对报销申请和相应的票据后，进行报销并填写相应的报销凭证。

五、注意事项1.申请人提交报销申请前，必须核对报销单据是否齐全、票据是否真实，并务必填写申请单相关内容。

2.审批人员必须仔细审核报销申请内容和相应的票据，确保符合公司规定的相关要求和标准。

3.财务部门在报销时必须严格遵守各项法规和公司制度，对所有报销项目逐一核对并开具相应的报销凭证。

4.单位内部必须建立完善的文档管理机制，每一份报销申请和相应的凭证都要妥善保存，以便后期审计和查询使用。

六、违规处理1.隐瞒真实情况或者提供虚假情况，通过审批报销的，应当撤销其报销申请，并对申请人进行批评教育。

2.使用非法手段或者伪造票据进行报销的，一经发现，立即停止报销，对申请人严肃处理，并将违法行为报告有关单位。

七、其他规定1.本制度解释权归本单位所有，如有未尽事宜，由本单位负责解释。

2.本制度自发布之日起生效。

3.本制度修订时，应当经过相关部门意见征询和领导审批，方可生效。