收据管理制度

收据管理制度大全

第一章 总 则

第一条 为规范公司的收据管理工作，保障公司的资金安全，防范风险，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司内部各部门的收据管理工作。

第三条 公司的收据包括但不限于：收款收据、付款收据、退款收据等。

第四条 收据管理工作应当遵循依法、规范、安全、高效的原则。

第五条 公司应当建立健全收据管理制度，明确收据的领用、使用、归档、审批等程序。

第二章 收据的领用

第六条 公司下设专门的收据领用部门，负责统一管理收据。

第七条 收据领用应当经过书面申请，经主管领导审批后方可领用。

第八条 领用人员应当认真核对领用的收据数量和种类，如有发现问题应当及时向领用部门反馴。

第九条 领用收据应当在领用部门指定的时间内领取，并应当妥善保管。

第十条 领用收据的人员不得擅自私自领用，不得将收据转借他人。

第十一条 领用收据的人员应当按照领用部门的规定使用收据，不得随意更改、涂抹收据内容。

第三章 收据的使用

第十二条 收据使用人员应当严格按照相应的业务流程进行收款、付款、退款等操作。

第十三条 收据使用人员应当认真填写收据，确保收据上的内容真实、完整、准确。

第十四条 收据使用期间如有疑问应当及时向领用部门或财务部门进行咨询。

第十五条 收据使用人员不得私自将公司收据用于个人或其他用途。

第十六条 收据使用期间如有损坏、遗失应当及时向领用部门报告，履行相应的手续。

第四章 收据的归档

第十七条 公司应当建立健全收据归档制度，确保收据的安全、完整性。

第十八条 收据使用完毕后应当及时进行归档，并按照业务类型、时间顺序进行分类存放。 第十九条 归档的收据应当加盖公司公章、业务部门章，并按照规定保留备案。

第二十条 归档的收据应当按照规定的时间进行定期清点、审核，确保收据的完整性。

第五章 收据的审批

第二十一条 公司应当建立健全收据审批制度，确保收据的真实性、合规性。

第二十二条 各部门在使用收据时，应当按照规定的审批流程进行申请、审核、批准。

出纳收据整理制度

为了规范公司财务管理，加强收据管理工作，提高出纳工作效率，制定出纳收据整理制度。

一、收据种类

公司所接受的收据种类主要包括：销售收据、采购收据、银行存取款收据、费用报销收据等。

二、收据保管

1. 凭证箱内的收据必须整齐摆放，并按照收据种类进行分类，确保易查找。

2. 收据必须保留原件，不得私自减损或随意处置。

三、收据录入

1. 收到收据后，出纳应及时进行录入，确保信息准确无误。

2. 在录入时，应注意收据号、日期、金额等要素是否完整。

四、收据整理

1. 每月底，出纳应将当月收到的所有收据进行整理，确保没有遗漏和错误。

2. 对不合格的收据，出纳应当及时追踪与处理，并妥善保存记录。

五、收据归档 1. 完成整理后，出纳应当将当月的所有收据进行归档，并按照年月份进行分类存放。

2. 归档后的收据，应当进行封存，并在封存前做好清点和核对工作。

六、收据审核

1. 公司领导或财务主管应定期对收据的整理工作进行审核，并提出改进建议。

2. 如发现有漏报、错报等情况，应及时纠正并追查责任人。

七、责任制度

1. 出纳应当严格遵守收据整理制度，确保每一项工作都按照规定进行。

2. 若出现因个人原因导致的收据遗漏、错误等问题，出纳应当承担相应责任。

以上为出纳收据整理制度的相关内容，希望全体出纳员能够严格执行，确保公司财务管理工作的顺利进行。

收据使用管理制度

一、总则

为规范收据使用管理，保障公司资金安全，加强内部审计和监督，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司内部所有部门的收款业务及相关财务管理工作。

三、收据种类

公司收据包括普通收据、专用发票、增值税发票等，具体种类由公司财务部门统一设定。

四、收据使用管理

1. 收据领用

（1）收据领用需由各部门负责人以书面形式向财务部门提出申请；

（2）领用申请应明确收据种类、数量、用途及领用人等信息；

（3）财务部门审核通过后，领用人签字确认，并在备查文件上加盖公司公章。

2. 收据填写

（1）领用收据必须填写完整，包括名称、金额、日期等；

（2）填写应清晰、规范，不得模糊或涂改；

（3）填写错误的收据需经过财务部门确认后方可重新填写。

3. 收据保管

（1）收据由领用人负责妥善保管，不得私自挪用或丢失；

（2）收据应妥善存放，防止遭到损坏或篡改。

4. 收据归档

（1）收据应按照时间顺序归档，存档期限不得少于5年；

（2）归档文件必须附有完整的领用、使用、填写等相关记录。

五、收据使用审查

1. 内部审核

（1）公司内设审计部门对各部门收据使用进行定期抽查和审计； （2）抽查内容主要包括领用数量、填写准确性、存档完整性等。

2. 外部监督

（1）公司年度财务报告及相关文件需由外部审计机构进行审核；

（2）外部审计机构将对收据使用情况进行评估，并纳入审计报告。

六、违规处罚

1. 收据领用、使用、填写不规范或遗失的，责任人将按公司内部管理规定给予相应处罚；

2. 涉嫌挪用、篡改等违规行为的，将按公司内部规定，追究相关责任人的法律责任。

七、其他

1. 各部门对收据使用情况要定期进行自查和整改，确保符合相关规定；

2. 公司财务部门对本制度进行定期检查和修改，以适应公司业务发展的需求。

八、附则

本制度自颁布之日起生效，并且经公司相关部门人员确认及盖章后方可执行。公司保留本制度的最终解释权。

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收据管理制度

为加强对公司收款收据的管理，规范收款收据的领取、使用、存档等行为，明确相关人员岗位职责，结合本公司实际情况，特制定本制度。

1、收款收据由公司行政部负责采购，由公司财务领取、保管、监督使用和存档；

2、公司出纳或设计部经理领用收据时必须在《收据领用管理记录》上注明收据起止号码、领用日期并签名；

3、收据领用人员对收款收据真实性、完整性负责；

4、收据领用人对收据应视同现金一样妥善保管，发现遗失时要第一时间向公司报告，并及时登报声明作废；

5、收据填写要求：

（1）、所载客户姓名须与所签合同客户名一致并工整书写；

（2）、在收据摘要栏须详细填写所收款项性质，如装修设计费、装修定金、装修首期款、装修中期款、装修尾款、装修增(减)项款和装修优惠款等及金额；

（3）、收据金额栏大小写须一致并顶格书写；

（4）、必须有工整的收款人和交款人签字；

（5）、收据金额须与实收款金额一致，不得将销售优惠计入收据金额；

（6）、除用别的客户定金抵减收款时可以采取收回定金条重新开具收据外，其他情况一律不再收回定金条；

6、作废的收据联次须保存齐全，并注明“作废”字样；

7、设计部经理须及时将已开具的收据记帐联并银行收款依据或现金交给公司出纳，一般当日开具的最晚不迟于第二日上午交回；设计部经理如遇调休时，须委托他人办理；出纳人员接收时须在收据上签字；

8、收款收据用完须将存根联交回公司出纳处并由出纳在《收据领用管理记录》上签收，出纳须查验完整后再存档；

9、完工客户开发票时，其开票金额须与所有收据金额（包括设计费收据）一致，即以实收款金额开发票；同时财务收回收款收据作为开票依据；

10、本制度由财务部负责监督实施，对违反规定者，财务部有权给予相关责任人100元/人次的处罚；

11、本制度自下发之日起执行，由财务部负责解释。

2013年7月5 日