2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考试题库

2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考试题库

单选题（共40题）

1、下列关衍生工具的说法，错误的是（ ）。

A.远期合约、期货合约、互换合约、结构化金融衍生工具常被称为基础性工具

B.按合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具

C.独立衍生工具指期权合约、期货合约或者互换合约

D.按产品形态可以分为独立衍生工具、嵌入式衍生工具

【答案】 A

2、下列不属于权益类证券种类的是（ ）。

A.公司债券

B.可转换债券

C.存托凭证

D.股票

【答案】 A

3、关于交易所发行未上市品种的业务描述，在上市前通常采用成本法估值的是（ ）

A.某基金产品参与股票C的配股，获配1000股

B.某基金产品参与股票A的首次公开发行，获配1000股

C.某基金产品参与股票B的公开增发新股，获配1000股

D.某基金产品参与交易所债券发行，获配10000元面值金额 【答案】 B

4、不属于商业票据的特点的是（ ）

A.面额较大

B.利率较低

C.可抵押

D.只有一级市场

【答案】 C

5、假设某投资者在2013年12月31日，买入1股A公司股票，价格为100元，2014年12月31日，A公司发放3元分红，同时其股价为105元，那么该区间总持有区间的收益率为（ ）。

A.5%

B.2%

C.3%

D.8%

【答案】 D

6、关于土地投资，以下表述正确的是()

A.土地投资只能通过出租来获取投资收益

B.基于未被开发这一特征，土地本身的不确定性非常高，土地投资可能具有较高投机性

C.土地投资只能通过买卖价差来获取投资收益

D.土地投资价值受宏观环境和法律法规因素影响很小

【答案】 B

7、根据A公司2015年的财务数据，其总资产为10亿元，总负债为6亿元，销售净利润为1亿元，则A公司2015的净资产收益率为（ ）。

A.10%

B.25%

C.12.5%

D.16.7%

【答案】 B

8、封闭式基金（ ）进行估值，（ ）披露一次基金份额净值。

A.每个交易日；每周

B.每日；每周

C.每个交易日；次日

D.每日；次日

【答案】 A

9、基金资产估值不需考虑（ ）因素。

A.估值频率

B.交易价格及其公允性

C.估值方法的一致性和公开性

D.基金的会计核算

【答案】 D

10、非系统性风险的别称不包括( )。 A.特定风险

B.异质风险

C.整体风险

D.个体风险

【答案】 C

11、为应付投资者的赎回，当个股的流动性较差时，基金管理人被迫在不适当的价格大量抛售股票或债券，这种风险称为（ ）。

A.操作风险

B.购买力风险

C.市场风险

D.流动性风险

【答案】 D

12、某投资者得到了100只QDII基金的单位净值，从小到大排列为NAV1-NAV100，其中NAV1-NAV10的值依次是1.0007、1.0014、1.0030、1.0040、1.0080、1.0122、1.0124、1.0193、1.0200、1.0309，则NAV的下2.5%分位数是（ ）

A.1.0030

B.1.0022

C.1.0014

D.1.0025

【答案】 B

13、（ ）是境内具有法人资格的非金融企业发行的，仅在银行间债券市场上流通的短期债务工具。 A.短期政府债券

B.短期融资券

C.回购协议

D.银行承兑汇票

【答案】 B

14、一般情况下，通过证券交易所达成的交易需采取（ ）的方式。

A.净额清算

B.全额结算

C.双边净额清算

D.单边净额清算

【答案】 A

15、下列不属于期货市场基本功能的是（ ）。

A.投机

B.风险管理

C.宏观调控工具

D.价格发现

【答案】 C

16、受托人为委托人的利益服务，并且忠实于( )的利益。

A.受托人

B.委托人

C.托管人 D.管理人

【答案】 B

17、下列关于基金估值的说法，正确的是( )。

A.复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布

B.开放式基金每个交易日公告基金份额净值

C.封闭式基金每周进行一次估值

D.开放式基金每个交易日进行估值

【答案】 D

18、关于目前我国A股股票交易印花税的征收政策，以下说法正确的是（ ）。

A.单边征收，只在卖出股票时征收

B.双向征收，税率千分之一

C.双向征收，税率千分之二

D.单边征收，只在买入股票时征收

【答案】 A

19、已知某公司的净资产收益率是15%，销售利润率为5%，总资产周转率是2，那么该公司的负债权益比为()

A.0. 33

B.1.5

C.0.5

D.0. 16

【答案】 C

20、已知基金F的夏普比率为0．5，证券市场的夏普比率为0．6，则以下说法正确的是()

A.基金F风险调整后的收益要低于整个市场水平

B.基金F的收益率比整个市场水平好

C.基金F风险调整后的收益要高于整个市场水平

D.基金F的收益率比整个市场水平差

【答案】 A

21、下列选项中，不属于QDII基金不得从事的行为的是( )。

A.参与未持有基础资产的卖空交易

B.除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金

C.从事证券承销业务

D.投资于远期合约

【答案】 D

22、债券违约时的受偿先后顺序为（ ）。

A.有保证债券—优先次级债券—优先无保证债券—次级债券—劣后次级债券

B.有保证债券—优先次级债券—次级债券—优先无保证债券—劣后次级债券

C.有保证债券—优先无保证债券—次级债券—优先次级债券—劣后次级债券

D.有保证债券—优先无保证债券—优先次级债券—次级债券—劣后次级债券

【答案】 D

23、根据《上海证券交易所融资融券交易实施细则》，用于融资融券的标的证券为股票的，其股东人数不少于（ ）人。 A.1000

B.2000

C.3000

D.4000

【答案】 D

24、利润表亦称( )。

A.收益表

B.损失表

C.损益表

D.汇总表

【答案】 C

25、（ ）是测量债券价格相对于利率变动的敏感性指标。

A.久期

B.价格变动收益率值

C.加权平均投资组合收益率

D.基点价格值

【答案】 A

26、三大农产品期货不包括（ ）。

A.大豆

B.稻谷

C.玉米 D.小麦

【答案】 B

27、基金会计报表不包括( )。

A.所有者权益表

B.资产负债表

C.利润表

D.净值变动表

【答案】 A

28、不动产投资是指土地以及建筑物等土地定着物，相对动产而言，强调财产和权利载体在地理位置上的相对固定性。不动产投资的特点不包括( )。

A.低流动性

B.不可分性

C.异质性

D.不可返还性

【答案】 D

29、如果某债券基金的久期是5年，那么，当市场利率下降1%时，该债券基金的资产净值将增加（ ）。

A.1%

B.5%

C.10%

D.15%

【答案】 B

30、关于市盈率和市净率的说法，错误的是（ ）。

A.对于普通股而言，投资者应得到的回报是公司的净收益

B.市盈率指标表示股票价格和每股收益的比率，该指标揭示了盈余和股价之间的关系，公式表达为市盈率(P／E)=每股价格每股收益（年化）

C.当前市净率的高低，表明投资者对该股票未来价值的主要观点

D.每股净资产通常是一个累积的正值，因此市净率也适用于经营暂时陷入困难的以及有破产风险的公司

【答案】 C

31、可转换债券的应半年或1年付息1次，到期后（ ）个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后一期利息。

A.5

B.7

C.10

D.15

【答案】 A

32、债券市场价格越（ ）债券面值，期限越( )，则当期收益率就越偏离到期收益率。

A.接近；短

B.接近；长

C.偏离；长

D.偏离；短

【答案】 D

33、关于风险投资，以下表述正确的是()

A.风险投资被认为是私募当中处于低风险领域的投资

B.风险投资通过资本的退出，从股权增值中获取高回报

C.风险投资的主要收益来自企业本身的分红

D.风险资本的主要目的是为了取得对企业的长久控制权

【答案】 B

34、国债现券、企业债（含可转换债券）、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会和原国家计划和发展委员会备案，备案（ ）天内无异议则正式实施。

A.10

B.15

C.30

D.60

【答案】 B

35、某基金总资产60亿元，总负债10亿元，发行在外的基金份数为50亿份，则该基金的基金份额净值为人民币( )元。

A.1.5

B.1.75

C.1.2

D.1

【答案】 D