融资租赁金融产品的优势

融资租赁业务案例分析

一 金融租赁业务优势案例分析

实例1(优势--享受税收优惠)

A企业购置机器设备，价值2000万元，原定折旧年限8年，年折旧额250万元。租赁期限4年，每年加速计提折旧250万元，每年可延缓税赋250*33%=82.5万元。

实例2(优势--保持资金的流动性)

B企业拥有某生产设备原值6000万元。现企业为增加流动性，将该设备所有权转让给金融租赁公司，再按照原值的6折回租，租赁金额3600万元，期限3年。B企业仍然拥有设备的使用权，并获得了3600万元的流动资金，在3年内按季归还，每次只需归还300万元本金及相应租息，对B企业的未来现金流并不造成较大压力。

二 银租合作金融租赁项目

实例实例3(银租合作--嫁接)

C企业在D银行授信额度为8000万元，银行已发放项目贷款6000万元，流动资金贷款2000万元。企业技改项目完工投产后流动资金

不足，影响效益。企业将设备9000万元的设备作价5000万元转让给金融租赁公司，获得融资租赁款5000万元后，归还银行项目贷款5000万元。为支持企业发展，银行增加流动资金贷款5000万元。金融租赁公司向银行申请融资租赁贷款4000万元，D银行经审查后予以发放。(逞一时之快)

实例4(银租合作--解除地域限制)

一直为F银行重点支持对象的E企业因发展所需在邻省征地办分厂，购置设备5000万元。因该分厂独立核算又在外省，F银行无法贷款，即向金融租赁公司作介绍，由其对分厂发放融资租赁款3000万元。金融租赁公司再申请贷款2500万元，F银行经审查后予以发放。

实例5(银租合作--担保贷款)

G企业在金融租赁公司申请办理了某租赁项目，金融租赁公司就该项目向H银行申请贷款。G企业为该笔贷款提供担保。同时根据约定，G企业将每期租金回笼至租赁公司在H银行开立的专用账户，专项用于还贷，金融租赁公司不得挪作它用。对G企业来说，为该笔贷款担保并未扩大自身的风险;对H银行来说，抓住了项目的现金回流，加大了保障力度。

——————————————————————————————————————————————融资租赁，作为一种新型融资工具，实际上是指转移与资产所有

权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。简单来说或许更有利于

理解，一些企业急需资金买设备的时候会遇到没有合适抵押物的情

况，也无法从银行贷款或者其他渠道的进行融资。面对这种企业的窘

境，租赁公司及时出现，出资将设备买下来后租给承租企业，设备相

当于一种抵押。企业分期将租金支付给融资租赁公司，之后租赁公司

再将设备折价卖给企业。融资租赁最常用的两种交易模式，一种是直接租赁，一种是售后回租。

融资租赁其实也是一种金融调剂工具，那么它与其他金融工具相

比，有哪些不同呢？为便于比较，首先设定所有金融工具针对的是同

一类服务对象--中小企业。目前企业常用融资方式有四种:融资租赁、

银行信贷、股权融资、集合债券。通过比较企业融资常用的4种金融

工具，可以发现融资租赁具有7大优势:

——————————————————————————————————————————————第一，融资速度快。

第二，对企业过往业绩的要求一般。

第三，对抵押或担保要求相对比较低。

第四，综合成本较低。

第五，资金使用期限比较长。

第六，还款的节奏与企业现金流匹配。

第七，具有产品的促销功能。同时还能做委托租赁，帮客户做应收账款的管理。

融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供

货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租

人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租

人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。租期届满，租金支付完毕并

且承租人根据融资租赁合同的规定履行完全部义务后，对租赁物的归

属没有约定的或者约定不明的，可以协议补充；不能达成补充协议的，

——————————————————————————————————————————————按照合同有关条款或者交易习惯确定，仍然不能确定的，租赁物件所

不动产融资租赁

什么是不动产融资租赁

不动产融资租赁是指承租人以其自有不动产作为租赁物，将其租赁给出租人，同时获得一定期限内的租金收入，用于获取资金来源并满足其资金需求的一种融资租赁业务。不动产融资租赁相较于传统贷款方式有着更高的融资灵活性和资金利用效率。

不动产融资租赁的特点

1. 抵押物扩大化：不动产融资租赁将租赁物作为抵押物，可以将不动产的价值最大化地转化为资金来源。

2. 灵活性较高：不动产融资租赁允许承租人在租赁期满后选择继续租赁、行使购买权或者退还租赁物，具有更高的灵活性和选择权。 3. 融资成本较低：相较于传统贷款方式，不动产融资租赁通常具有较低的融资成本，能够降低企业的财务负担。

4. 满足资金需求：不动产融资租赁可以帮助企业获得大额的资金来源，满足企业扩张、投资和经营的资金需求。

不动产融资租赁的申请流程和要求

1. 了解不动产融资租赁公司的要求

在申请不动产融资租赁之前，企业首先需了解不动产融资租赁公司的要求，包括公司规模、经营状况、财务状况等。企业应选择合适的融资租赁公司进行合作。

2. 准备资料

企业在申请不动产融资租赁时需要准备一系列的资料，包括但不限于： - 公司注册文件和营业执照 - 公司金融报表和财务状况证明 - 不动产的相关证明文件 - 租赁合同和相关文件 3. 提交申请

企业准备完毕资料后，可以将申请材料提交给不动产融资租赁公司。在提交申请时，企业需要详细描述自己的资金需求和不动产的情况。

4. 审核和评估

不动产融资租赁公司会对企业的申请进行审核和评估。审核和评估的重点包括企业的信用状况、经营状况、不动产的价值等。

5. 签署合同

通过审核和评估后，不动产融资租赁公司会与企业签署融资租赁合同。合同中会明确租赁物的租金标准、租赁期限、租金支付方式等相关条款。

6. 履行合同

企业在签署合同后需要按照约定履行合同，按期支付租金并管理好租赁物。 不动产融资租赁的优势和风险

银行的融资租赁业务

银行作为金融机构的重要组成部分，在金融市场中发挥着重要的作用。除了传统的存贷款业务外，银行还开展着多样化的金融服务，其中之一便是融资租赁业务。融资租赁业务作为一种特殊的融资方式，为企业提供了灵活的资金支持，同时也为银行带来了可观的收益。

一、融资租赁业务的概念和发展

融资租赁是指租赁公司将设备、机器、车辆等有形或无形资产租赁给企业，并根据租赁合同约定，让企业支付一定的租金，以实现企业的设备更新、技术升级、融资扩张等经营目标的一种方式。融资租赁业务于20世纪60年代由美国兴起，并逐渐发展成为全球领先的金融服务业之一。

二、银行开展融资租赁业务的目的

1. 为企业提供便捷的融资渠道：融资租赁业务为企业提供了一种相对容易获得的融资渠道，无需抵押或担保，企业只需支付租金即可获取所需资产。

2. 为企业提供设备的更新和升级：通过融资租赁，企业可以及时获得最新设备，保持竞争力，推动企业不断发展。

3. 降低企业的资产负债率：企业通过租赁方式获取设备，不需要大量投入资金购买固定资产，从而降低了资产负债率，提高了企业的财务状况。 三、银行融资租赁业务的主要操作流程

1. 客户需求调查：银行与客户进行初步接触，了解客户的融资需求和资产情况，确定是否适合进行融资租赁业务。

2. 评估和审查：银行对客户的信用状况、还款能力进行评估，并对租赁资产的价值、质量等进行审查。

3. 租赁合同签署：银行与客户签订租赁合同，约定租赁期限、租金支付方式、保险责任等条款。

4. 设备交付和验收：银行向客户提供所需设备，并进行验收，确保设备符合租赁合同中约定的要求。

5. 租金支付和设备维护：客户按照合同约定的时间和方式支付租金，并负责设备的维护和保养。

6. 合同履行和结束：租赁期满后，根据合同约定，设备归还给银行或购买，并结束合同关系。

四、银行融资租赁业务的优势

1. 降低了企业融资成本：相比传统融资方式，融资租赁无需支付高额的抵押担保费用，降低了企业的融资成本。