税收精细化管理是提高征管质量的有效途径

第1篇一、前言随着我国税收制度的不断完善和税收改革的深入推进，涉税工作在国民经济和社会发展中扮演着越来越重要的角色。

在过去的一年里，我单位在上级税务机关的指导下，紧紧围绕税收工作的总体要求，认真履行职责，积极服务纳税人，取得了显著的工作成效。

现将我单位过去一年的涉税工作总结如下：二、工作回顾（一）税收征管工作1. 税收收入稳步增长在过去的一年里，我单位税收收入实现了稳步增长，圆满完成了上级下达的税收任务。

通过加强税源管理，提高征管效率，确保了税收收入的稳定增长。

2. 税收优惠政策落实到位我单位认真贯彻落实国家各项税收优惠政策，确保符合条件的纳税人享受到政策红利。

通过加强政策宣传和辅导，提高了纳税人对税收优惠政策的知晓度和利用率。

3. 税收风险管理成效显著我单位积极运用税收风险管理手段，加强税收风险防控。

通过分析纳税人的经营状况、财务数据等信息，对高风险纳税人进行重点监控，有效防范了税收风险。

（二）纳税服务工作1. 提高纳税服务水平我单位始终坚持以纳税人需求为导向，不断提升纳税服务水平。

通过优化办税流程、简化办税手续，提高了纳税人的满意度。

2. 加强税收宣传辅导我单位积极开展税收宣传活动，通过举办培训班、座谈会等形式，向纳税人宣传税收政策，解答纳税疑问，提高了纳税人的税法遵从度。

3. 创新纳税服务方式我单位积极探索“互联网+税务”服务模式，通过电子税务局、手机APP等渠道，为纳税人提供便捷、高效的纳税服务。

（三）队伍建设工作1. 加强干部教育培训我单位高度重视干部教育培训工作，通过举办各类培训班、研讨会等形式，提高干部队伍的专业素质和业务能力。

2. 强化党风廉政建设我单位认真落实党风廉政建设责任制，加强党风廉政教育，筑牢拒腐防变的思想防线。

3. 优化内部管理我单位不断优化内部管理机制，加强制度建设，提高工作效率。

三、工作亮点（一）税收征管精细化我单位积极探索税收征管精细化手段，通过大数据分析、信息化手段等，提高了税收征管的质量和效率。

关于分行业税收管理的思考分行业税收管理是税收征管科学化、精细化的必然要求，今年各单位按照市局的统一部署，结合本地实际，采取有效措施，扎实有效的探索分行业管理模式，形成了不同行业有效的管理经验，刚才，****等四个单位介绍了各自在行业税收管理工作中的经验和做法，为全面推进我市行业税收管理工作提供了很好的借鉴，因时间关系，各单位不再一一发言。

下面，我就全市行业税收管理工作讲三点意见。

一、推进分行业税收管理具有重要意义随着经济社会不断发展，税源结构的复杂性和税收管理的艰巨性不断加大，征纳双方之间信息不对称、有限的人力资源与快速增长的管户数量不适应等管理矛盾日益显现，传统的以单一属地管理为特征的粗放型管理模式已难以适应新形势的要求。

实施税源按行业归类的分类管理方式，有利于细化管理分工，优化资源配置，对于提高征管质量和效率，实现税源管理科学化、专业化、精细化的目标具有重要意义。

（一）推进分行业税收管理是实现税源专业化管理的内在要求专业化管理是应对当前“人少户多”等税源管理矛盾而提出的税收管理新模式，是“十二五”税收征管改革的重要目标，也是征管科技工作面临的重要任务。

专业化管理的基本特征是对税源实施分类管理，作为最典型、最有效的分类管理方式，分行业管理的实施对实现税源专业化管理目标具有不可替代的推动作用，一方面对特定行业纳税人实施专门管理，有利于根据不同行业管理特点采取不同的管理方式，确定不同的管理切入点，从而建立起针对特定行业的专业化税收管理方法，另一方面专业化的管理方法将产生专业化的管理职责，进而催生专业化的管理机构和管理岗位，直至建立完整的专业化税收管理体系，以此来打破单一的分片区实施税收管理的模式，为实现税收管理的科学化和精细化搭建平台、打好基础。

（二）推进分行业税收管理是提高税收管理科学化、精细化的重要方法管理的科学化强调探索和把握管理规律，是加强管理的基础和前提；精细化则强调管理要精确、细致和深入，是加强管理的目的和要求。

关于税收征管能力建设问题的思考税收征管能力是指税务机关和税务人员贯彻执行税收政策、组织税收征管活动的能力和素养。

它是衡量税收征管质量与税收征管效率的重要标尺。

一、加强税收征管能力建设的重大意义（一）加强税收征管能力建设是税务机关贯彻落实党的十六大和十六届四中全会精神的迫切需要。

党的十六大指出，各级干部要提高科学判断形势、驾驭市场经济、应对复杂局面、依法行政和总揽全局等五个能力；党的十六届四中全会提出全面加强党的执政能力建设，这对于巩固党的执政地位，提升党的执政水平，加快全面建设小康社会步伐具有重要意义。

具体落实到税收征管上，就是加强税收征管能力建设。

（二）加强税收征管能力建设是现代税收管理的本质要求。

现代税收管理与传统的税收管理相比有四个明显特征：一是着眼于税收管理的战略设计，把握税收管理的发展规律及其前瞻性。

二是着眼于研究税收信息化，探寻信息化支持下的专业化税收管理新格局。

三是着眼于税收管理精细化，注重通过严管理、细管理来提升管理绩效。

四是着眼于人本管理和价值管理，坚持以人为中心，注重激发人的潜能，调动人的积极性。

现代税收管理特征告诉我们，必须用现代的、战略的思维去系统地审视税收征管工作，从体制机制、组织结构、岗责流程、信息控制、风险预警、绩效评价、征管资源的科学配置等诸多方面重构税收征管体系，全面加强税收征管能力建设。

（三）加强税收征管能力建设是税务机关基于税收征管工作的现状而面临的一种现实的选择。

近几年来，各级税务机关注重征管体制、机制、方法、手段的创新，税收征管工作得到有效加强，为实现税收收入的持续高位增长作出了重要的贡献。

但是，税收征管工作的形势不容乐观：一是虽然初步建立起了“以纳税申报和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查，强化管理”的征管新模式，但这套征管新模式的反偷漏税功能比较脆弱，没有为有效抑制偷漏骗税提供内生的动力。

二是新征管模式虽然体现了分权制约的内部控制原则，管理的专业化程度较高，但征管工作的整体协调效能不高。

如何提升税收征管工作效率；促进税企合作，提高税收征管效率；税收征管部门标准化管理的案例分析；数字化时代下，税收征管部门如何提高效率；落实整体发展目标，促进税收工作高效持续发展。

一、提高税收征管工作效率的方法1.数字化技术的应用数字化技术是税收征管工作中提高效率的重要手段。

利用云计算、大数据、等技术，建立全局性的信息共享机制，使全国各地的税收征管机构能够快速共享数据并实现协同工作。

2.协同工作的实施协同工作是指不同税收征管机构间通过信息共享和协作来实现协同工作的模式。

通过建立信息共享机制、统一数据标准等方式，实现互通有无。

协同工作的实施也可以避免重复工作的发生，提高工作效率。

3.推广标准化管理标准化管理是提高效率的重要措施之一。

税收征管部门可以建立各种标准、规定，加强对税收征管工作的规范化管理。

此外，可以建立标准化培训体系，提高员工的技能和职业素养，以提高整体工作效率。

二、促进税企合作，提高税收征管效率税收企业合作在促进税收征管效率方面也有一定的作用。

因此，税收征管部门需要与企业建立双向沟通机制，了解企业对税收征管的需求，并制定针对性的政策，以提高企业对税收征管的积极性。

同时，税收征管部门也可以利用企业的科技优势，数字化优势，等各种优势，实现税收征管工作的协同合作。

三、税收征管部门标准化管理的案例分析在“十三五”期间，税收征管部门对标准化管理不断加强，取得了显著成效。

税收征管机构建立了完善的标准化培训体系，开展全员培训，培养管理人才和业务操作人员，在标准化管理方面取得优秀成果。

同时，税收征管机构还引入了现代信息技术，将各个环节纳入数字化、标准化管理系统，提升效率和精细化水平。

四、数字化时代下，税收征管部门如何提高效率数字化时代下，税收征管部门需要建立更为智慧型的工作机制，提高整体工作效率。

在数字化时代，税收征管部门可以通过数字化技术，建立全局性的信息共享机制，实现数据共享和协同工作，加强与企业的沟通协作，最终提升效率。

国家税务总局提出的提⾼税收征管质量效率的九⼤措施是什么在此间召开的全国税收征管⼯作会上，国家税务总局局长谢*⼈提出，全国税务系统要采取九⼤措施，按照税收征管的内在要求完善征管体制、夯实管理基础，实施科学化、精细化管理，全⾯提⾼税收征管的质量和效率。

这九⼤措施是：——坚持“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防⽌和制⽌越权减免税”的组织收⼊原则，认真做好减免税审批⼯作，绝不能越权减免税。

——规范机构设置，完善组织体系。

对不规范的外设机构，必须尽快撤销;内设机构要着重健全岗责体系，优化⼈⼒资源配置，加强税源管理⼯作。

——明确职责分⼯，优化业务流程。

合理界定税款征收、税源管理、税务稽查和法律救济等税收征管内容的职能，切实加强业务衔接。

——加强审核分析，提⾼征收⽔平。

加强税收会计、统计核算指标体系建设，完善收⼊预测机制，加强宏观税负和税收弹性分析，为强化管理提供依据。

——完善制度措施，加强税源管理。

建⽴⽐较完善的税收管理员制度，在推⾏属地管理的基础上，实⾏分类管理，全⾯掌握不同⾏业纳税⼈的特点，有针对性地采取加强管理的措施。

———加⼤办案⼒度，发挥稽查威⼒。

严厉查处涉税违法案件，⼤⼒查处虚开和接受虚开增值税专⽤发票与其它可抵扣票，以及利⽤做假账、两套账、账外经营等⼿段偷逃税的案件。

——推进信息化建设，强化管理⼿段。

积极稳妥地推进⾦税⼯程建设，强化数据管理，推进信息集中，切实提⾼管理⽔平。

——改进纳税服务，提⾼服务⽔平。

⼤⼒推⾏全程⼀站式服务，全⾯落实公开办税，杜绝“暗箱操作”，增强税收执法的透明度。

——严格执法监督，加强队伍建设。

重视对税收执法⾏为的事前监督，加强对重点环节执法⾏为的事中监督，强化对执法⾏为全过程的事后监督。

提升税务征管效能随着社会经济的快速发展和税收体制的不断完善，税务征管作为国家财政管理的核心环节，扮演着至关重要的角色。

然而，由于税收法规复杂、纳税人数量庞大以及税收信息跨部门调用困难等原因，税收征管工作一直存在着一定的难度和挑战。

为了提升税务征管的效能，我们需要加强税务制度建设、优化税收管理模式、提高税务人员的综合素质、加强信息化建设等方面的工作。

首先，我们应加强税务制度的建设，确保税收征管的稳定性和连续性。

税收政策的合理性和透明度是提升税务征管效能的基础。

应加大对税收法规的研究和制定力度，确保各项税收政策的科学性和合理性，减少立法过程中的漏洞和问题。

同时，税收政策的透明化也非常关键，应通过广泛宣传和信息公开，使纳税人能够清晰了解税收政策的具体内容和适用范围，避免因为税收政策的不明确而导致的纳税人纠纷。

其次，我们需要优化税收管理模式，提高征管工作的效率和质量。

由于纳税人数量众多，征管工作的复杂性不容忽视。

为此，我们可以借鉴先进的管理经验和技术手段，建立科学的纳税人分类管理模式和风险分析模型。

通过将纳税人按照其特征和行为举止划分为不同类别，并针对不同类别的纳税人制定相应的管理措施，可以有效减轻税务人员的工作负担，提高征管工作的效率。

另外，利用大数据技术和人工智能等先进技术手段，可以加强对纳税人的风险分析和信息监测，提前发现和预防逃税行为，实现税收征管的精细化管理。

第三，我们应加强税务人员的综合素质培养和职业素养提升。

税收征管是一项复杂的工作，需要税务人员拥有广泛的专业知识和扎实的业务技能。

因此，我们应加强税务人员的培训和学习，提高其综合素质和专业水平。

此外，税务人员还应具备良好的服务意识和沟通能力，能够积极主动地与纳税人进行沟通和协商，解决问题。

通过提高税务人员的职业素养，可以为纳税人提供更优质和便捷的税收服务，增强其对税收制度的认同感和合规性。

最后，我们应加强税务信息化建设，提高数据的质量和效益。

浅谈税收精细化管理摘要：对税收细化管理的内涵和当前税收管理中存在的主要问题进行研究，提出了推进税收精细化管理的有效措施。

关键词：工作优化科学发展观市场经济社会主义税收精细化管理是新时期征管工作的总体要求，也是全面提高税收征管水平的重要举措。

如何立足实践实施税收精细化管理，是摆在各级税务机关面前的一项重要任务。

笔者对税收精细化管理谈一谈个人的观点。

一、税收精细化管理的内涵精细化管理，又称精细管理、精益管理、零缺陷管理，作为现代工业化时代的一个管理概念，最早是由日本的企业在20世纪50年代提出来的。

近年来，随着税收征管改革的不断深化，精细化管理的理念引入到税收工作中。

2004年，在全国税收征管工作会议上，国家税务总局局长谢旭人明确指出，“精细化管理，就是要按照精确、细致、深入的要求，明确职责分工，优化业务流程，完善岗责体系，加强协调配合，避免大而化之的粗放式管理，抓住税收征管的薄弱环节，有针对性地采取措施，抓紧、抓细、抓实，不断提高管理效能。

”由此可见，实施税收精细化管理必须摒弃“粗放式”管理，实行标准化管理、程序化管理、数据化管理，进行动态管理、分类管理，全面透彻地掌握涉税信息，实施细密有效的控制，实现深度管理。

二、当前税收管理中存在的主要问题从某种程度上讲，税收精细化管理的实施，是税收征管的一次革命。

当前地税税收管理中存在以下问题：（一）税收执法不规范的现象仍然存在。

受税收计划体制等因素的影响，一些税务机关仍存在“拉税”、“借税”等违法现象，执法不严、执法不规范的问题时有发生。

税收管理由收入型向执法型转变还需要一个过程。

（二）税源管理的质量与水平不高。

基层税务部门对税源管理、税收分析工作不够重视；税源管理基础工作较为薄弱，数据信息质量不高，指标体系建设滞后；税收分析不透彻、税收预测缺乏科学性等，这些问题的存在影响了税源管理的质量和水平。

（三）税收信息化建设相对滞后。

金税工程（二期）的实施，极大地提高了国税系统的信息化建设水平。

---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 税务局四位一体互动机制工作总结州局征管科：“四位一体”互动是税收分析、纳税评估、税源监控、税务稽查各环节的有机结合，以税收分析指导纳税评估,纳税评估用于税源管理和税款征收，并为税务稽查提供案源，税源监控和税务稽查又促进税收分析和纳税评估，实现税收科学化、精细化管理，提高税收征管质量与效率。

根据省局和州局的要求，我局积极开展了“四位一体”互动机制工作，并强化了税源管理，进一步提高了税收征管的质量和效率。

一、互动机制工作取得的成效：（二）提高了日常工作质量和效率。

“四位一体”互动机制通过联席会议对各部门的提报和反馈事项进行统一研究部署，实现了业务工作的统筹安排。

通过“四位一体”工作，实现了业务衔接互动和信息资源共享，减少了大量的重复工作任务，各查各的税、各做各的表、重复检查等现象得到了有效遏制，各部门人员的工作负担进一步减轻，从而提高了工作效率和工作质量。

（三）改善了税收经济环境。

通过查管互动、查评互动，进一步强化了行业税收监管，基本达到了同类型同行业企业之间的税负公平，在化解基层一线税收管理人员的执法风险的同时，维护了地方经济发展秩序，促进了征纳关系和谐。

1 / 7（四）提高了认识，加强了组织领导。

认识是行动的先导。

我局积极成立了由局长求军扎西挂帅的互动机制领导小组和办公室。

通过广泛宣传培训，无论是领导还是一般干部，都进一步明确了互动机制的科学原理和认真贯彻落实互动机制的必要性、紧迫性，充分认识到加强税源管理的重要意义，做到了思想统一、认识到位，工作主动性大大增强。

（五）抓制度，建立了长效机制。

我局积极建立和完善各项互动协作制度，制定《某县国税局税收“分析、评估、稽查、管理”互动机制实施办法》。

1.如何加强2021年税收征管工作一、坚持以组织收入为中心，积极做好单税种收入分析、调度和税源监控工作以组织收入为中心，认真贯彻执行各项税收法律、法规和政策，按照“依法征收、应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税”的原则，加强税收管理，确保完成全年收入任务。

1、加强单税种收入分析工作，提升收入分析层次。

要提高对收入分析的认识，站在经济全局的高度，认真落实《德州市地税局分税种分析制度》，结合税收政策，进一步加强全县分税种收入分析，及时掌握收入和税源的变动情况、税收管理工作中存在的主要问题及采取的主要措施，积极开展调查分析，提高收入分析质量和深度。

一方面，要从经济发展和税收政策变化对收入的影响等方面，分析税源增减的深层次因素，挖掘新的收入增长点；另一方面，要通过分析收入的增减变化，来研究经济发展中存在的问题和有关税收政策的贯彻执行情况，为领导决策当好参谋。

2、突出重点，切实加强对重点税种和税源的监控。

一是强化对营业税、企业所得税、个人所得税等重点税种的管理，努力完成市局确定的营业税、企业所得税、个人所得税分别增长18%、16%、16%的考核目标，拉动地税收入的增长；（中华励志网）二是抓好对税源大户的跟踪监控，促进地税收入的增长。

通过控管税源大户，逐步提高收入预测的准确性，为组织收入工作服务。

三是建立县级重点工程项目税收控管制度，监控项目建设进度和收入进度。

四是坚持经济税收原则开展收入分析与预测，加强宏观税负水平的横向纵向比较，及时掌握影响收入变化的重大因素，查找薄弱环节，为强化管理提供依据。

3、在做好重点税源监控的同时，抓好隐蔽税源和流动税源的控管。

充分利用综合治税信息，筛选、整理和确认涉税信息，及时发现和控管好隐蔽税源和流动税源。

牢固树立税种管理科学化、精细化理念，努力实现税收管理观念的“两个转变”，即从单纯管政策转变到既管政策更要抓管理和服务，从单纯抓管理转变到既抓管理也抓收入。

积极做好政策研究和落实，不断完善各项管理制度，实行分类、分行业、分税种管理措施，实现规范化管理基础上的科学化、精细化。