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科技公司财务管理制度 (范本)科技公司财务管理制度 (范本)1. 财务管理制度概述本制度的目的是规范科技公司的财务管理工作，确保公司财务活动的合法性、规范性和透明度，保障公司财务安全，提高财务决策的科学性和有效性。
2. 财务组织架构2.1 财务部门财务部门是公司的核心财务管理部门，负责公司的财务决策、财务报表的编制和分析、资金管理、会计核算等工作。
2.2 财务岗位职责财务经理：负责制定和实施公司财务管理制度，负责财务决策和资金管理；会计人员：负责日常会计工作，编制财务报表，保证财务数据的准确性和真实性；预算人员：负责编制年度预算并监控预算执行情况；资金管理人员：负责资金计划、资金调配、资金监控等工作。
3. 财务流程3.1 财务收款流程客户支付款项时，由销售人员收取，并向财务部门报备；财务部门核对收款是否符合合同要求，并及时入账；财务部门通知相关部门款项已收到，并进行相关记录。
3.2 财务付款流程相关部门通过申请单向财务部门提出付款申请；财务部门核对申请单的合法性和准确性，审批付款；财务部门按照申请单的要求付款，并及时进行相关记录。
3.3 财务报表编制流程每月底，相关部门向财务部门提供各项财务数据；财务部门编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表；财务部门与相关部门进行报表审核和汇总，并报送公司领导层审批。
4. 资金管理4.1 银行账户管理财务部门负责管理公司所有银行账户，包括开户、销户、账户密码管理等；必须经过财务经理审批，方可进行相关操作。
4.2 预算控制财务部门负责制定年度预算，并监控预算执行情况；部门经理须按照预算编制相关部门预算，并在预算范围内进行支出。
4.3 资金调拨财务部门负责管理公司的资金流动；资金需经过合法程序，经财务经理审批，方可进行调拨。
5. 财务审计5.1 外部审计每年都会聘请具备相关资格和经验的审计机构对公司财务进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
5.2 内部审计财务部门定期对公司财务进行内部审计，检查和发现潜在风险，及时解决问题并提出改进意见。
某科技公司财务管理制度某科技公司财务管理制度一：财务管理的基本原则1.1 财务管理的目标某科技公司财务管理的目标是确保公司财务稳健、合规且支持业务发展。
核心目标包括确保财务健康、最大限度地增加公司价值、实现高效的财务管理过程等。
1.2 财务管理的责任1.2.1 高级管理层责任公司高级管理层对财务管理负有最终责任，包括监督财务管理政策和程序的执行，保证公司财务信息的准确性和完整性，确保财务合规性等。
1.2.2 财务部门责任财务部门负责制定和执行财务管理制度，对公司的财务活动进行监督和管理，提供准确的财务报表和分析，进行预算和资金管理等。
二：财务报表及财务分析2.1 财务报表的编制2.1.1 资产负债表资产负债表是公司财务状况的快照，包括公司的资产、负债和所有者权益。
2.1.2 损益表损益表展示公司特定期间内的收入、成本、费用和利润情况。
2.1.3 现金流量表现金流量表反映公司特定期间内的现金流入和流出的情况，包括经营活动、投资活动和筹资活动等。
2.2 财务报表分析2.2.1 比率分析通过计算和比较不同财务指标之间的比率，来评估公司的财务状况和经营绩效。
2.2.2 垂直分析垂直分析是将财务报表上的每个项目与总计数进行比较，以了解每个项目在总体中的重要性。
2.2.3 横向分析横向分析是对财务报表上相同项目在不同时间期间的变化进行比较，以评估公司的发展和变化趋势。
三：预算和资金管理3.1 预算编制3.1.1 年度预算公司每年制定一份全面的年度预算，包括收入、成本、费用和利润等方面的预测和计划。
3.1.2 部门预算各部门根据公司整体年度预算，制定各自的预算计划，并定期向财务部门报告实际执行情况。
3.2 资金管理3.2.1 资金筹集财务部门负责制定并执行公司的资金筹集计划，包括贷款、融资和股本发行等。
3.2.2 资金分配财务部门根据公司的资金需求和预算计划，对资金进行合理分配和管理，确保资金的充分利用和最大化效益。
财务管理制度一、总那么1、依据?中华人民共和国会计法?、?企业会计准那么?制定本制度；2、为标准公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；财务管理细那么一、总原那么1、公司财务实行“方案〞为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的方案内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属方案外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行?会计法?和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责〔一〕财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立标准的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行本钱费用预测、方案、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
〔二〕财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、方案、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支方案、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对本钱费用进行控制、分析及考核。
10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
科技公司财务管理制度一、总则为规范科技公司的财务管理行为，提高财务管理效率，保证公司财务安全，制定本财务管理制度。
二、财务管理目标1. 确保公司财务稳定和可持续发展；2. 提高公司财务决策的科学性和准确性；3. 保护公司资产和股东权益；4. 提高财务信息透明度，保证及时、准确的财务报告。
三、组织架构1. 财务部门负责公司的财务管理工作；2. 财务总监是财务部门的负责人；3. 负责核算、征税、审计、风险控制等功能的岗位应设有专职人员。
四、财务管理职责1. 财务部门负责制定和实施公司财务管理制度，并对公司各项财务活动进行监督和管理；2. 财务总监负责制定公司财务目标和财务策略，并监督各部门财务工作的执行情况；3. 资产管理部门负责对公司资产进行管理和评估，并确保其安全；4. 出纳部门负责公司资金流动的管理和监督，确保资金的安全和合理运用；5. 债务管理部门负责公司债务的管理和偿还安排；6. 税务管理部门负责公司的税务筹划和税务申报工作；7. 内部审计部门负责对公司各项财务活动进行审计，发现问题并提出改进建议。
五、核算制度1. 公司采用准确、规范的会计核算制度，明确会计科目和账簿的设立和使用；2. 财务部门负责保管会计凭证和账簿，确保其安全和完整性；3. 每月底进行会计期报表的编制和汇总，并进行财务分析；4. 每年底进行年度财务报表编制和审计，发布年度财务报告。
六、征税管理1. 公司应按照国家税务法律法规的规定，履行纳税义务，提供真实、准确的纳税信息；2. 财务部门负责公司的税务筹划和税务申报工作，并确保纳税合规性和及时性；3. 公司应加强与税务机关的沟通和配合，及时处理税务问题。
七、风险控制1. 财务部门负责公司风险控制工作，制定并执行相应的风险控制策略；2. 定期评估和监控公司的财务风险，并采取相应的风险防范措施；3. 建立健全的内部控制制度，确保公司财务活动的合规性和安全性；4. 针对可能出现的风险，及时报告给公司高层管理人员，提出风险应对措施。
科技公司财务管理制度 (范本)科技公司财务管理制度 (范本)1. 引言本科技公司财务管理制度旨在规范公司财务管理流程，保障公司财务安全，提高财务管理效率，确保财务数据的准确性和完整性。
本制度适用于公司全体员工以及相关财务部门。
2. 财务职责与权限2.1 财务职责- 财务部门负责公司财务管理工作，包括预算编制、财务数据记录、财务报表制作等。
- 各部门负责按照预算编制执行支出计划，负责保管、使用本部门财务经费。
- 部门负责人负责审核和批准本部门的财务支出事项。
2.2 财务权限- 财务部门有权制定和完善公司财务管理制度，并监督各部门的财务执行情况。
- 财务部门有权审核和签署公司的财务文件，包括财务报表、合同、付款申请等。
- 财务部门有权制定和执行财务控制措施，保障财务安全。
3. 财务管理流程3.1 资金管理- 公司设立资金管理制度，规定资金来源、使用和监督的相关程序和要求。
- 所有资金收入应及时入账，并设置资金管理系统进行资金跟踪和核对。
- 预算支出应按照公司管理程序进行审批，确保符合公司财务预算。
3.2 财务记录与报表- 所有财务收支事项应记录在公司的财务账目中，确保数据的准确性和完整性。
- 公司应定期财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并及时进行内部审核。
3.3 采购与付款管理- 公司采购活动应按照采购管理规定进行，包括编制采购计划、招标、评审等环节。
- 付款申请应经过合法合规的审核程序，确保合同履行和供应商支付的准确性和及时性。
3.4 风险防范与内部控制- 公司应建立健全的内部控制机制，包括财务控制、风险评估和内部审计等。
- 财务部门应定期进行内部审计，发现并纠正财务管理中的不合规行为和风险。
4. 违规与惩罚措施4.1 违规行为- 各部门和员工未按照规定程序进行财务操作的。
- 财务数据记录不准确、不及时或者隐瞒财务事项的。
- 违反公司财务管理制度的其他行为。
4.2 惩罚措施- 针对违规行为，公司将采取相应的纪律处分措施，包括口头警告、书面警告、降职、罚款和解雇等。
某科技公司财务管理制度某科技公司财务管理制度引言某科技公司的财务管理制度是为了规范并优化公司财务运作，维护公司财务稳定和健康发展的一套制度和流程。
本文档将介绍该公司的财务管理制度的主要内容。
财务部门职责财务部门是公司负责财务管理的核心部门，其主要职责包括但不限于：1. 财务内控：制定和完善公司的财务管理制度，建立严密的内部控制机制，确保财务活动合规、准确和可靠。
2. 资金管理：负责公司资金的统筹和管理，包括现金流量预测、资金筹措、资金调配等工作，确保公司资金的合理运作。
3. 预算控制：负责制定和执行公司的年度预算计划，监控和控制预算执行情况，确保公司财务运作符合预期目标。
4. 财务报告：编制和发布公司的财务报告，包括财务会计报表、财务分析报告等，向管理层、股东和其他相关方提供财务信息。
财务流程和制度为了保证财务管理的规范和高效，某科技公司建立了一套完善的财务流程和制度。
1. 采购与支付流程：规定了公司采购物品和服务的程序，包括采购申请、采购审批、支付审批等环节，以确保采购活动的合规和成本控制。
2. 报销流程：明确了员工报销费用的流程和要求，包括报销申请、审批、财务审核等，为员工提供了便利和保障，同时提高了费用管理的效率。
3. 资金管理流程：制定了资金的申请、审批、支付、结算等流程，确保公司资金的安全和合理运用。
4. 财务报告和分析：规定了财务报告和分析的时间表和要求，包括财务会计报表、财务分析报告等，以便及时了解公司财务状况和经营情况。
财务内部控制某科技公司重视财务内部控制，以防范风险、保护资产、提高财务运作效率和质量。
1. 财务制度和流程：建立了财务管理制度和流程，规定了各环节的职责和权限，确保操作规范和合规。
2. 职责分离：明确了财务人员的职责分工，禁止同一人员同时负责核算、审核和监督等关键环节，以避免潜在的内部欺诈风险。
3. 审计和检查：定期进行财务内部审计和检查，发现问题及时纠正和处理，保证内部控制的有效性和持续改进。
科技公司财务管理制度科技公司的财务管理制度是管理公司财务的基础。
一个好的财务管理制度可以确保财务资源的合理配置和风险控制，从而提高公司的财务效率和盈利能力。
下面是一个科技公司财务管理制度的范例，供参考。
一、总则1、科技公司财务管理制度适用于公司所有部门、人员和项目。
2、公司财务管理应遵循法律法规、会计准则和公司内部规章制度的规定。
3、公司财务管理应坚持合理稳健、公开透明的原则，保证财务信息的真实性、完整性和及时性。
二、预算管理1、公司各部门应按照公司年度预算制定和执行各自的部门预算。
2、年度预算应根据公司的经营目标和战略规划组织制定，经公司董事会审议并核准后实施。
预算执行结果应定期进行监督和评估。
3、公司预算编制和执行应符合国家相关法律法规和会计准则的规定，确保预算的真实性、合法性和合理性。
三、资金管理1、公司资金管理应严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和公司内部规章制度的要求。
2、公司资金管理应定期进行核算、分析和评估，建立和完善风险控制体系，确保公司的资金安全和合理利用。
3、公司资金使用应按照预算、计划和项目安排实施，不得超出授权和范围，严防挪用、误用和滥用。
四、会计核算1、公司会计核算应按照国家相关法律法规和会计准则的规定实施。
2、公司会计核算应及时、准确、完整、合法，保证资产、负债、收入、费用等各项信息真实、可靠。
3、公司会计帐目应建立和完善会计档案，保护会计信息的安全和保密。
五、审计管理1、公司应建立独立的内部审计机构，定期开展财务审计工作，确保财务管理的合规性和效率性。
2、公司应选择合适的审计师事务所进行外部审计，及时纠正和改进财务管理中存在的问题。
3、公司应接受相关政府部门的监督和审计，主动配合相关部门进行审计和调查工作。
六、税务管理1、公司应按照国家税收法规和税务部门的要求进行纳税和申报。
2、公司应建立纳税管理制度，明确纳税责任和纳税流程，及时缴纳税款并保护公司的合法权益。
第一章总则第一条为了规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、预算管理、税务管理、审计监督等。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）权责明确：明确各级财务人员的职责，确保财务管理工作有序进行。
（三）开源节流：合理配置资源，提高资金使用效益。
（四）风险控制：建立健全风险控制体系，防范财务风险。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中统一管理，设立财务部负责资金管理工作。
第五条公司资金来源包括：（一）公司自有资金；（二）银行贷款；（三）政府补贴；（四）其他合法资金。
第六条公司资金支出实行预算管理，严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
第七条公司资金使用遵循以下原则：（一）合理、合规；（二）效益优先；（三）节约、高效。
第三章成本控制第八条公司成本控制实行全过程管理，包括采购、生产、销售、服务等各个环节。
第九条公司设立成本控制部门，负责成本控制工作。
第十条公司成本控制遵循以下原则：（一）目标明确：明确成本控制目标，确保成本降低。
（二）责任到人：明确各级人员的成本控制责任。
（三）持续改进：不断优化成本控制措施，提高成本控制水平。
第四章预算管理第十一条公司预算管理实行年度预算和月度预算相结合。
第十二条公司预算编制遵循以下原则：（一）科学合理：根据公司发展战略和业务需求，编制预算。
（二）统筹兼顾：综合考虑公司整体利益和部门利益。
（三）实事求是：预算编制要符合实际情况。
第五章税务管理第十三条公司税务管理实行依法纳税、诚信纳税的原则。
第十四条公司设立税务管理部门，负责税务管理工作。
第十五条公司税务管理遵循以下原则：（一）合规纳税：严格遵守国家税收法律法规，确保公司税务合规。
（二）风险控制：加强税务风险防范，降低税务风险。
《某科技发展公司财务管理制度》•财务组织与职责•预算管理•资金管理•资产管理•财务报告与信息披露目•内部控制与风险管理录CHAPTER财务组织与职责财务部门主要职责总会计师会计出纳内部审计财务岗位设置及职责财务流程及审批权限所有财务支出和收入均需经过相关部门负责人审批，总会计师最终审核。
财务审批流程费用报销流程采购付款流程收入核算流程报销人提交报销申请，经部门负责人审批后，由会计复核并付款。
采购部门提交采购申请，经相关部门审批后，由会计审核并安排付款。
销售部门提交销售收入报告，会计审核并记入账目。
CHAPTER预算管理预算编制原则及依据030201预算审批及调整流程预算审批流程预算调整流程通过定期报告和实时监控系统，对各部门的预算执行情况进行实时跟踪和监控，确保预算的有效执行。
预算分析定期对预算执行情况进行深入分析，找出差异原因，提出改进措施和建议，为管理层提供决策支持。
预算执行情况监控预算执行情况监控及分析VSCHAPTER资金管理现金管理现金库存管理现金仅应用于公司日常经营活动中小额支付，如员工工资、水电费等。
现金使用范围现金报销流程银行账户管理账户开设与使用银行对账单查询账户变更与注销收付款管理收款管理公司收款应遵循相关法律法规和公司规定，确保资金安全、完整。
对于商业承兑汇票等非现金支付方式，应经过财务部门审批并按照规定程序操作。
同时，财务部门应定期核对收款记录和发票，确保收入及时入账。
付款管理公司付款应按照公司规定填写付款申请单，经部门负责人审核后交由财务部门审批，审批通过后方可支付款项。
同时，财务部门应核对付款记录和发票，确保支出真实、合规。
对于大额付款，应按照公司规定执行相关审批程序。
CHAPTER资产管理固定资产管理固定资产购置固定资产折旧固定资产分类1无形资产管理23将无形资产分为专利权、商标权、著作权、非专利技术和其它无形资产，并建立相应的无形资产卡片。
无形资产分类公司根据业务发展需要，进行无形资产的购置。
财务管理制度一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、完成领导交办的其他工作。
（三）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（四）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
三、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记账》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支账目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。
6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
四、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记账》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支账目，并每天结出余额；每工作日结束后。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
五、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管。
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
六、现金、银行存款的盘查1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记账的账面余额与开户银行转来的对账单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
支出审批制度一、目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
二、适用原则（一）使用商业单位制，经营计划和财政预算内，授权行使终审权。
（经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）。
（二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。
（三）授权方式可分为两类：三、审批程序1、计划内报销：经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务部2、超计划报销：经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、分管经理（部门负责人）、财务四、计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。
原则上由运营管理中心统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。
每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。
2、固定资产与办公家具（包括机房与OA设备）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。
3、参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。
本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。
凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。
3、凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。
经批准后方可执行。
4、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。
各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。
(所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行)。
5、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
6、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。
经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。
报销审核制度一、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。
2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。
3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
二、支出相关部门审核对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。
三、财务部门审核财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。
四、审核权限同审批权限。
五、费用报销及借款时间一览项目周一周二周三周四周五款项借支 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：0015：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00费用报销 9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00对外结账 9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00六、报销手续严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。
由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。
计划内报销必须提供的原始凭证：1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。
2、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。
3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。
各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。
4、机房与OA设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。
凭发票（附上验收单）填写费用报销单。
5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门（运营管理中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。
经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单。
6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。
各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。
对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。
试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。
7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。
各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。
业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；加班用餐费须有全体用餐人签字；交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量；快递费单据上请注明客户名称。
所有费用均计入部门成本。
未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。
8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。
差旅费报销管理规定为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。
申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。
