集团内资金调拨

X X 控股集团有限公司企业标准资金收入、支出和内部调拨管理规定（试行）Q/XXXX1 目的为了规范整个集团资金的收入、支出和调拨使用, 加强资金管理，特制定本管理规适用范围本管理规定适用集团及所属子集团、子公司资金的管理。

职责集团资金部负责整个集团公司的资金管理工作。

子集团资金部门负责下属子公司的资金管理工作。

4 管理原则收支两条线原则。

法人公司都有自己独立的银行账户。

集团公司为各子公司分设收入、支出两个银行账户。

各公司收到货币收入时，除特殊情况外，都必须存入收入银行账户，不得擅自挪用（附图1）。

对于公司的各种支出必须通过支出账户结算。

当支出账户余额不足时，根据申请，由集团公司资金部从该公司收入账户中拨入资金，但拨入资金一定限制在批准的金额范围内。

资金集中控制原则。

集团公司资金部是整个集团公司的资金管理归口部门，统一掌控集团、子集团、子公司资金，统一筹措、计划和调拨集团、子集团、子公司所需资金（投资、生产、经营、工程项目）并统一监控资金的使用方向。

5 资金收入管理现金、银行存款收入管理5.1.1 销售收入除赊销外必须坚持钱货两清的原则，即款到后再发货。

5.1.2 公司收到的现金收入（营业款、废旧物资出售收入、罚款、押金、赔偿款等）必须及时送存银行，不得用于单位的支出。

并且严禁销售人员接触现金。

5.1.3 对没有开取发票的现金收入，应存入集团公司为子集团、子公司设置的收入借记卡中。

此卡只能存不能取，控制点设在集团资金部，资金部保存密码，账号放在公司资金部门。

具体程序见附图2。

收入票据的管理5.2.1 销售产品应采用适当的结算工具，对采用应收票据结算方式（银行承兑汇票）的必须经过公司批准。

5.2.2 资金部门收到销售部门交来的银行承兑汇票，应及时到银行办理电查认证手续，以防假伪票据的发生。

5.2.3 公司收到支票等银行票据后应及时办理入账手续，并及时和发票、订单、合同相互核对，确保收入的准确性。

5.2.4 为了加快资金流动，资金部门应当及时将销售收到的银行承兑汇票用于采购支付，必要时可到银行予以贴现。

内部资金调拨报告范文1. 引言为了更有效地利用公司内部资金，提升资金的使用效率和管理水平，本次内部资金调拨报告旨在对公司现有资金进行合理调配和利用，以实现公司经营目标的最大化。

2. 资金调拨原则2.1 风险控制原则：确保资金调拨过程中，风险控制措施得到落实，防范资金的损失。

2.2 利益最大化原则：通过资金调拨，追求公司整体经营利益的最大化。

2.3 公平合理原则：在资金调拨过程中，做到公平、合理，避免任何形式的不公平和偏向。

3. 资金调拨计划3.1 资金调拨目标：将公司现有资金进行合理配置，以满足公司日常运营、扩大生产规模和加强研发能力的需求。

3.2 资金调拨渠道：通过内部的资金调剂，主要以向需要资金支持的部门、项目或产品提供资金支持。

3.3 资金调拨方式：采取资金直接划拨的方式进行调配，确保调拨过程的迅速和及时。

3.4 资金调拨依据：根据各部门、项目或产品的发展需求，结合市场情况、财务状况等综合因素，进行资金调拨的决策。

3.5 资金调拨计划表如下：部门/项目/产品调拨金额（万元）调拨原因销售部门100 支持销售业绩提升生产部门200 扩大生产规模，满足市场需求研发项目A 150 提高产品竞争力，推动创新研发项目B 150 推进新产品开发，拓展市场份额项目C 100 支持项目C的研发工作，提高成功率项目D 200 加快项目D的进展，尽早推向市场其他部门/项目/产品100 根据具体需求进行调拨，结合公司整体利益4. 资金调拨实施4.1 确定调拨责任：由公司财务部门负责组织实施资金调拨工作，并与相关部门进行沟通和协调。

4.2 资金划拨流程：财务部门根据资金调拨计划，将资金直接划拨到各部门、项目或产品所属的银行账户。

4.3 资金使用监控：各部门、项目或产品在使用所调拨的资金时，必须按照预算规定进行使用，并及时向财务部门汇报资金使用情况。

4.4 资金调拨效果评估：财务部门将定期进行资金调拨效果的评估，分析调拨资金的使用情况，评价调拨效果，并提出改进意见。

XX集团资金调拨管理制度广东XX集团股份有限公司制度名称：XX集团资金调拨管理制度XX集团资金调拨管理制度文件版本文件密级正文页数附件数V1.0编写人编写日期审核日期评审日期生效日期新制度编码HDG-SF-FN-005原制度编码文件级别制度类别——集团级管理制度内部公开审核人51复核人批准人1目的为规范集团资金调拨的审批及操作程序，保证资金的合理调拨与使用。

2适用范围本制度适用于广东XX集团股份有限公司及各分子公司。

3定义和缩略语本制度所指集团资金调拨包括集团总部将资金下拨给分子公司以及集团总部从分子公司上划资金。

集团和分子公司之间以及分子公司之间正常的购销业务按双方约定结算条款进行，不属本制度规范范畴。

4相关文件HDG-PD-FN-003《XX集团资金管理权限制度》5职责5.1各分子公司出纳及财务中心资金专员负责资金划拨申请单的填报；5.2财务中心资金专员负责资金划拨申请资料的接收、传递及审核；5.4总部财务部出纳及各分子公司出纳负责将资金划拨至需求单位帐户；5.5资金挑唆的金额审批职责依照《XX集团资金管理权限定度》执行。

6流程6.1总部资金下拨流程广东XX集团股份有限公司制度名称：XX集团资金调拨管理制度部分/岗位分子公司财务部出纳分子公司财务经理财务中心资金部会计财务中心资金经理集团财务总监集团副总裁资金部会计总部财务部出纳流程开始填写资金划拨申请单审核不通过审核不通过通过考核不经由过程经由过程审批不通过通过审批不经由过程通知需求单位划拨款项结束节点说明分子公司依照资金计划填写《资金划拨申请单》，经财务经理考核后提交到财务中心资金部依据资金计划及制度请求考核依据资金计划及制度要求审核依据资金计划及制度要求审核依据制度要求审批依据制度要求审核（500万元以上由副总裁审批）将审核签字完毕的《资金划拨申请单》扫描发回申请单位根据审批完毕的《资金划拨申请单》进行款项的拨付广东XX集团股份有限公司制度称号：XX集团资金挑唆管理制度6.2总部上划分子公司资金流程部门/岗位流程节点说明开始资金部会计填写资金划拨申请单通过根据总部资金需求及分子公司资金实际情况填报，通常情况下已同分子公司沟通并达成一致财务中心资金经理审核通过不通过依据资金计划及制度请求审核财务中心资金部会计通知上划单位传真或电邮至上划单位调拨单上划单位财务经理审核不通过根据本制度及《集团财务支出权限制度》进行审批上划单位财务部出纳划拨款项依照《资金划拨申请单》划拨资金。

资金调拨(拆借)管理制度-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII资金调拨（拆借）管理制度第一章总则第一条为保证资金的调拨安全、准确、高效，提高资金管理水平，防范资金管理风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团、子公司间的资金调拨（拆借）业务。

第三条集团财务资产部是资金调拨（拆借）的归口管理部门，集团及子公司通过各种渠道募集的资金均归集团财务资产部统一调配。

第二章资金调拨（拆借）原则第四条各子公司之间不允许直接进行资金调拨（拆借），必须通过集团财务资产部统一调配。

第五条各子公司需要借用集团或其他子公司资金进行经营活动时，需先提出申请报告并说明资金使用途径及归还时间（注册资本金不在此范围内）。

第三章资金调拨（拆借）管理第六条资金统筹管理（一）各子公司在上年度末向财务资产部提交下年资金收支使用需求计划，并编制资金收支时间节点，含资金使用时间及使用额度，财务资产部编制集团总部的资金收支使用需求计划。

（二）财务资产部根据各子公司提交的资金收支使用需求计划和集团总部的资金收支使用需求计划，汇总编制整个集团的年或月度资金收支计划表，报总经理组织的集团资金调度会议定。

（三）财务资产部对集团所有募集的资金进行统筹管理，年或月度资金计划表作为资金调拨（拆借）的重要参考依据。

（四）当月资金使用情况财务资产部必须在月度工作会上进行公示，公示前报董事长。

第七条资金调拨审批当资金调拨单笔额度在500万元（含）以内，经总经理审批，单笔额度超出500万元以上的资金调拨需提交董事长进行审批后，由财务资产部进行调拨（拆借）。

第八条资金调拨（拆借）程序（一）财务资产部根据月度审批通过的资金申请计划按照轻重缓急进行资金调拨（拆借），按《资金内部调拨（拆借）审批单》完善手续。

（二）调入单位将签批完毕的《资金内部调拨（拆借）审批单》交集团财务资产部进行资金调拨，《资金内部调拨（拆借）审批单》调出、调入单位各执一份，作为双方入账依据。

资金调拨单账务处理流程一、啥是资金调拨单呢。

资金调拨单简单来说，就是公司内部或者有资金往来关系的单位之间，进行资金调动的一个凭证啦。

就像是你从自己的一个存钱罐里拿出钱放到另一个存钱罐一样，不过公司的事儿肯定要更正式，这个单子就是记录这个过程的。

比如说，总公司要给分公司拨一笔钱去开展新业务，或者两个合作的部门之间要调整资金分配，就会用到资金调拨单。

二、拿到资金调拨单前的准备。

在拿到资金调拨单之前呢，相关的部门或者人员得先把调拨的事情谈好哦。

这就像是大家商量好了从哪个存钱罐拿多少钱一样。

比如财务部门得和需要资金的部门商量好金额、用途这些重要的事儿。

而且这个调拨得符合公司的规定呀，要是随随便便就调拨资金，那公司的财务不就乱套啦。

这个过程中可能会有一些讨价还价，就像咱们去菜市场买菜一样，需要资金的部门想多要点，财务部门得考虑公司整体的资金状况，得把控好这个度。

三、收到资金调拨单后的账务处理。

1. 审核。

收到资金调拨单后，财务人员可不能马上就动手记账呢。

得先审核这个单子有没有问题。

就像我们收到一个包裹，得先检查包裹有没有破损一样。

看看调拨单上的金额对不对呀，相关负责人有没有签字呀，调拨的理由是不是合理合规。

要是有问题，就得赶紧找相关的人解决，可不能含糊。

要是审核通过了，那就可以进行下一步啦。

2. 记账。

记账这一步可重要啦。

如果是总公司给分公司调拨资金，总公司这边要记在“拨付所属资金”这个科目里，分公司呢就要记在“上级拨入资金”这个科目里。

这就像是两个人之间互相给对方的账本上写一笔记录一样。

而且记账的时候要把日期、金额、用途这些信息都写清楚哦，不然以后查账的时候可就麻烦了。

就像你写日记一样，要把当天发生的事情都详细地记录下来。

3. 核对。

记完账之后，还得核对一下呢。

财务人员要看看自己记的账和资金调拨单上的信息是不是完全一致。

这就像是你做完数学题之后，要检查一下答案对不对一样。

要是有不一致的地方，得赶快调整过来。

集团内部资金调拨申请书尊敬的领导：我公司作为集团旗下的子公司，根据业务发展需要，计划进行一笔资金调拨，现向贵部门提出资金调拨申请，具体事项如下：一、调拨原因：由于市场需求的变化和业务拓展的需要，我公司计划开展新产品研发和市场推广活动。

为确保项目的顺利进行和资金的充足，我们希望能够从集团内部调拨一定的资金支持项目的开展。

二、调拨金额：根据项目的预算和需求，我公司计划调拨资金总额为X万元。

该资金将主要用于项目研发、市场推广和人员招聘等方面的支出。

三、资金用途：1. 项目研发：资金的一部分将用于项目的研发工作，包括技术开发、试验设备购置和人员培训等方面的支出。

这将有助于提升我公司的技术实力和产品竞争力。

2. 市场推广：另一部分资金将用于市场推广活动，包括广告宣传、促销活动和渠道拓展等方面的支出。

通过有效的市场推广，我们将提升品牌知名度，扩大市场份额。

3. 人员招聘：为了保证项目的顺利进行，我们计划招聘一些专业人员和技术人才。

调拨的资金将用于支付他们的薪酬和相关福利。

四、资金来源：我们计划从集团内部的利润中调拨资金，不会对集团的正常运营和其他项目造成影响。

同时，我们也将制定详细的资金使用计划和报销制度，确保资金的合理使用和透明度。

五、资金使用计划：为了确保资金的有效利用，我们将制定详细的资金使用计划，并按照预算执行。

同时，我们将定期向贵部门汇报资金使用情况和项目进展，以便及时调整和协调。

六、项目预期效益：通过此次资金调拨，我们有信心实现以下预期效益：1. 加快项目研发进度，提高产品质量和竞争力；2. 扩大市场份额，提升品牌知名度；3. 增加就业机会，吸引和培养更多的人才。

七、项目风险控制：我们将制定风险控制和应急预案，以应对项目执行过程中可能遇到的风险和挑战。

同时，我们也将及时向贵部门汇报并征求意见，确保项目的顺利进行。

请贵部门领导审批并同意本次资金调拨申请。

我们将按照相关规定和程序执行，确保资金的合理使用和项目的顺利实施。

第一章总则第一条为加强公司内部资金管理，规范资金调拨流程，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及关联企业的资金调拨活动。

第三条公司内部资金调拨应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规、公司财务制度及相关政策；（二）安全性原则：确保资金调拨过程中的安全，防止资金损失；（三）效率性原则：简化资金调拨流程，提高资金使用效率；（四）透明性原则：确保资金调拨过程的公开透明，便于监督。

第二章资金调拨范围第四条公司内部资金调拨范围包括：（一）各子公司、部门之间的资金调拨；（二）公司总部与各子公司、部门之间的资金调拨；（三）公司内部各项目、业务的资金调拨。

第三章资金调拨程序第五条资金调拨程序如下：1. 起草调拨申请：申请人根据实际需求，填写《资金调拨申请表》，详细说明调拨原因、金额、用途等。

2. 审批流程：（1）部门负责人审核，确保申请符合相关规定；（2）财务部门审核，对申请金额、用途进行合理性审核；（3）分管领导审批，对资金调拨事项进行决策；（4）总经理审批，对重大资金调拨事项进行最终决策。

3. 资金支付：（1）财务部门根据审批结果，办理资金支付手续；（2）出纳人员根据支付凭证，将资金划拨至指定账户。

第四章资金调拨管理第六条资金调拨管理要求如下：1. 各部门、子公司应加强内部资金管理，提高资金使用效率；2. 资金调拨申请应真实、准确、完整，不得弄虚作假；3. 资金调拨审批权限明确，不得越权审批；4. 资金调拨过程公开透明，便于监督；5. 财务部门应定期对资金调拨情况进行汇总、分析，及时发现问题并采取措施。

第五章责任与奖惩第七条资金调拨过程中，相关人员应承担以下责任：1. 申请人：对申请材料的真实性、准确性负责；2. 审批人员：对审批结果负责；3. 财务部门：对资金支付、记录负责；4. 出纳人员：对资金划拨负责。

20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXX2024年集团内部资金调拨合同本合同目录一览第一条合同主体1.1 调拨方1.2 接收方第二条资金调拨金额及用途2.1 调拨金额2.2 调拨用途第三条资金调拨时间及方式3.1 调拨时间3.2 调拨方式第四条资金调拨的账户及支付4.1 调拨账户4.2 支付方式第五条合同的有效期5.1 有效期期限5.2 合同的续签第六条违约责任6.1 调拨方的违约责任6.2 接收方的违约责任第七条争议解决方式7.1 争议解决方式第八条保密条款8.1 保密内容8.2 保密期限第九条合同的变更和解除9.1 变更条件9.2 解除条件第十条合同的终止10.1 终止条件10.2 终止后的处理第十一条合同的签署与生效11.1 签署方式11.2 生效条件第十二条附加条款12.1 附加内容的说明第十三条合同的份数13.1 合同份数第十四条其他约定14.1 其他约定的内容第一部分：合同如下：第一条合同主体1.1 调拨方调拨方是指根据本合同约定，将资金从其账户调拨至接收方账户的集团内各企业。

1.2 接收方接收方是指根据本合同约定，接受调拨方资金调拨的集团内各企业。

第二条资金调拨金额及用途2.1 调拨金额调拨金额为人民币【】元整（大写：【】元整），用于【】项目。

2.2 调拨用途调拨资金应用于【】，不得挪作他用。

第三条资金调拨时间及方式3.1 调拨时间调拨时间为【】。

3.2 调拨方式调拨方式为【】。

第四条资金调拨的账户及支付4.1 调拨账户调拨方应在本合同约定的时间内，将调拨金额划拨至接收方指定的账户，账户信息如下：户名：【】，账号：【】，开户行：【】。

4.2 支付方式支付方式为【】。

第五条合同的有效期5.1 有效期期限本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为【】。

5.2 合同的续签合同到期后，如双方同意继续执行，应提前【】天书面续签。

第六条违约责任6.1 调拨方的违约责任调拨方未按本合同约定时间、金额、用途进行资金调拨的，应向接收方支付违约金，违约金为本合同调拨金额的【】%。

资金调拨操作规程谨慎、高效的资金调拨是企业内部财务管理的重要环节之一。

为了确保资金调拨流程的顺利进行，提高财务运作的透明度和效率，本文制定了资金调拨操作规程。

一、概述资金调拨操作规程旨在规范企业内部资金调度行为，确保资金调拨的合法性和准确性，减少资金流失和风险。

二、资金调拨程序1. 资金调拨申请资金调拨申请应由相关部门或项目负责人提出，提供以下信息：a) 调拨金额及原因b) 资金调拨的来源和去向c) 调拨的时间要求2. 资金调拨审批资金调拨申请需提交给财务部门，相关审核人员负责审批申请的合法性和准确性。

审批人员可要求提供进一步的支持材料用于核实。

3. 资金调拨执行审批通过后，财务部门负责将资金调拨指令发送至相关账户，并及时记录调拨流水。

同时，通知相关部门或项目负责人关于资金调拨的完成情况。

4. 资金调拨报告财务部门需及时生成资金调拨报告，包括调拨金额、调拨时间、调拨原因、调拨来源和去向等信息，并存档备查。

5. 资金调拨监控财务部门对资金调拨情况进行监控和审核，确保调拨操作符合规定并防止潜在的风险。

如发现异常情况，及时采取措施并报告给上级领导。

三、准则和要求1. 合规性所有资金调拨操作必须符合国家法律法规和企业内部规定，严禁进行任何违法违规操作。

2. 清晰明确资金调拨申请应提供充分的信息，包括调拨金额、调拨原因、调拨时间等，以确保审批人员能够准确判断申请的合理性。

3. 财务管理财务部门负责审批和监控资金调拨，必须熟悉财务相关的法规和规定，确保调拨操作的准确性和合规性。

4. 审批流程制定明确的审批流程，确保资金调拨申请经过适当的层级审批，并留有审批意见记录。

5. 监控与风险防控财务部门应加强对资金调拨的监控和风险防控措施，及时发现和解决潜在的问题，并报告相关责任人。

四、责任与监督财务部门负责制定和执行资金调拨操作规程，并对资金调拨流程进行监督。

同时，各部门和项目负责人应积极配合并确保资金调拨的合规性和准确性。

内部调拨资金管理制度第一章总则第一条为了规范本公司的内部资金调拨，确保资金的安全、高效运作，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司内部所有资金调拨活动。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规及公司相关财务制度。

2. 安全性原则：确保资金调拨安全，防范资金风险。

3. 效率性原则：提高资金使用效率，促进公司业务发展。

4. 透明性原则：资金调拨过程公开透明，便于监督。

第二章资金调拨范围第四条本制度适用于以下资金调拨范围：1. 各部门、子公司之间的资金划拨。

2. 各部门、子公司向总部上交或从总部下拨的资金。

3. 各项目、工程、产品之间的资金调拨。

第三章资金调拨程序第五条资金调拨程序如下：1. 申请：资金需求部门填写《内部资金调拨申请表》，经部门负责人审批后提交财务部门。

2. 审批：财务部门对申请进行审核，必要时可组织相关部门进行会审。

3. 执行：财务部门根据审批结果办理资金调拨手续。

4. 监控：财务部门对资金调拨过程进行监控，确保资金安全。

第四章资金调拨管理第六条资金调拨管理包括以下内容：1. 预算管理：各部门、子公司应根据年度经营计划和资金状况，编制资金预算，经批准后执行。

2. 账户管理：各部门、子公司应严格按照规定开立、使用和管理银行账户。

3. 票据管理：各部门、子公司应按照规定使用、保管和销毁票据。

4. 风险控制：财务部门应定期对资金调拨风险进行评估，并提出防范措施。

第五章责任与处罚第七条财务部门负责本制度的实施和监督，各部门、子公司负责人对本部门、子公司的资金调拨活动负总责。

第八条违反本制度规定，造成资金损失的，根据损失程度和责任大小，追究相关人员责任。

第六章附则第九条本制度由财务部门负责解释。

第十条本制度自发布之日起施行。

以上是一份内部调拨资金管理制度的示例，具体内容可根据企业实际情况进行调整。