1 企业流动资金授信及贷款审查要点
为指导和规范信贷业务审查，提高审查质量，有效防控信贷风险，根据《中国XX银行信贷管理基本制度》、《中国XX银行法人客户授信管理办法》和《中国XX银行流动资金贷款管理办法》等相关文件，特编定本审查要点。 一、前置审查
(一)客户类别审查
区分客户为集团性客户还是单一客户。集团性客户原则上对集团进行统一授信，不单独对集团内单个企业授信。单一客户应进一步区分是小企业客户还是非小企业客户。
集团性客户识别执行《中国XX银行集团客户授信业务风险管理办法》的规定；小企业客户的识别执行《中国XX银行小企业信贷管理办法（试行）》的规定。
（二）业务审批流程及权限审查
确认客户管理行，目前我行客户包括总行管理客户、分行管理客户及支行管理客户三类。
按照本级行转授权文件，确定该客户申请的业务是否为本级行审批权限，属本级行权限的业务应进一步确定是否需要向上级行报备或备案，超本级行权限的业务应进一步确认有权审批行，并确定业务上报审批流程，具体业务审批流程执行《中国XX银行关于规范信贷决策行为的若干规定》。
（三）内部运作资料审查
企业基本情况调查表（用信时除涉及要素变更需重新提供外可不提供）、统一授信审议表（授信时需提供）、借款申请书（或流动资金借款申请表）和流动资金贷款调查表（这两项申请贷款时提供）、调查报告、主责任人员名单及材料清单填写是否齐全并合乎要求，应注意各资料在时间顺序上是否衔接一致。
（四） 存量客户附加审查情况
1、存量业务评价报告
要素是否齐全；存量业务中是否存在风险点。
2、检查底稿
是否有总分行历次检查和风险排查中的工作底稿及整改意见，如有，则应了解落实进度及具体情况。
3、存量批复 2 是否存在限制性条款未落实及贷后管理未到位情况。
4、会审情况
会审结果及信贷策略是否与本次业务操作一致。
二、客户主体审查
（一）主体资格的合法有效性审查
1、企业是否具有独立的法人资格，如属分支机构，应了解所属企业的详细情况及对分支机构的授权。
（完整word版）商业银行授信业务审查审批要点
授信业务审查审批要点
（试行）
一、程序及要件审查
（一）支行申报的业务是否属于总行审批权限范围。
（二）支行申报的业务要件是否齐全。
根据总行相关文件及《关于规范支行信贷业务报批程序的通知》要求，支行上报业务至少包括以下材料：
1、支行信贷档案资料（档案内容须填写完整）。
2、客户书面申请。
3、客户近3年的财务报表及最近一期的月度财务报表（确实无法提供的除外），集团客户另需提供合并报表。其中最近一期月度财务报表的报告期与支行上报时间原则上不得相差3个月。年度财务报表须经过专业审计机构审计（客户授信额度在3000万元以内或项目法人可除外），至少包括三部分：（1）财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）；（2）财务报表编制说明；（3）专业审计机构的审计结论。
4、全部贷款近期的五级分类情况。
5、贷款的信用评级和风险度测算情况。
6、支行通过人民银行《企业信用信息基础数据库》查询的客户在其他金融机构的融资情况、信用情况、不良记录情况等。
7、支行通过信贷管理系统查询的客户在我行辖内的融资情况、信用情况、不良记录情况等。
（三）下列授信业务需事先征询总行相关部门意见：
1、涉及关系人业务的，需征询总行理事会办公室的意见；如确认为关系人贷款的，还需上报总行理事会关联交易管理委员会审批。
2、涉及突破监管部门要求和总行信贷政策的，需征询总行风险管理部的意见。
3、涉及集团统一授信，以及公司业务新品种的，需先征询总行公司金融部的意见。
4、涉及外汇信贷利率、费率确定及需要总行调剂外汇资金的，需征询总行计财部、金融市场部等部门的意见。
5、涉及客户开立帐户、结算等问题的，需征询总行运营管理总部的意见。
6、涉及法律疑难问题的，需征询合规与法律部的意见。
二、合法合规性审查
（一）审查是否符合国家产业政策、行业政策的要求和规定，防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目给予贷款支持。
银行制造业授信准入标准
一、引言
制造业是国民经济的支柱产业，对于推动经济发展、提高人民生活水平具有重要作用。银行作为金融机构，在制造业的发展中扮演着重要角色。为了更好地支持制造业的发展，银行需要制定合理的授信准入标准，以确保信贷资金的安全和有效利用。本文将详细介绍银行制造业授信准入标准的主要内容。
二、企业规模与财务状况
企业规模和财务状况是银行授信准入的重要指标。银行通常会考虑企业的总资产、净资产、营业收入、利润等方面，以评估企业的综合实力。对于大型制造业企业，银行通常会更加关注其资产负债结构、偿债能力、盈利能力等方面，以确保信贷资金的安全。对于中小型制造业企业，银行也会根据企业的财务状况、信用记录等因素进行评估，但会更加注重企业的成长性和发展潜力。
三、行业前景与竞争状况
银行在授信时也会考虑制造业所处的行业前景和竞争状况。通常，处于快速发展期的行业和领域，如高端制造、智能制造等，会得到银行的更多关注和支持。同时，银行也会关注行业竞争状况，包括同行业企业的数量、市场份额、技术水平等因素，以评估企业的竞争力和市场地位。对于竞争激烈、市场饱和度较高的行业，银行授信标准会更加严格。
四、信用记录与风险控制
信用记录和风险控制是银行授信准入的核心要素。银行会通过企业征信系统、财务报表、第三方评估等方式，了解企业的信用状况和风险水平。对于存在不良信用记录、财务风险较高的企业，银行通常会采取更为严格的授信政策。同时，银行也会注重风险控制体系的建设和完善，包括贷款审批流程、贷后管理等方面，以确保信贷资金的安全和有效利用。
五、其他准入标准
除了上述主要标准外，银行还会根据实际情况制定其他准入标准，如企业所在地、产业政策、环保要求等。对于地处偏远地区、环保风险较高的制造业企业，银行可能会采取更为谨慎的授信政策。同时，银行也会根据企业的特殊需求和情况，制定个性化的授信方案，以满足企业的不同需求。
总之，银行制造业授信准入标准是一个综合性的体系，涉及企业规模、财务状况、行业前景、信用记录等多个方面。银行在制定授信标准时，应充分考虑企业的实际情况和需求，以确保信贷资金的安全和有效利用。同时，银行也应不断优化和完善授信体系，提高风险控制水平，为制造业的发展提供更好的金融服务。
小型生产企业授信审查要点
一、信审人员在审查小企业授信时应遵循的基本原则
一般情况下，小型生产企业具有以下几个特点：
1.由家族控制，股东或实际控制人的行为对其生产经营具有决定性影响。
2.企业规模较小，对上下游客户定价能力不强，经营较易出现波动，抗风险能力差。
3.由于管理不够规范，财务报表往往不能真实反映其经营与盈利状况。
因此对小型生产企业授信应遵循以下不同于大中型企业授信的原则：
（一）现场考察与书面分析相结合的原则
鉴于小企业授信的特殊性，信审人员应积极参与实地考察申请人的经营、管理状况、股东及主要管理者的管理能力，以便做出比较切合实际的评价。信审人员参与实际调查是贴近市场，提高小企业授信审查质量的必要手段，但客户经理是授信调查的第一责任人。
（二）遵循定性分析和定量分析相结合，侧重定性分析的原则
在小企业审查中要注重业务部门现场调查结果，不单纯依赖正式的财务报表。要结合申请人的主要生产、经营指标对其财务数据进行必要的修正。要定量与定性分析相结合，侧重定性分析结果。
（三）遵循第一还款来源与担保并重的原则 对小企业授信首先强调第一还款来源是否充足，但拥有对授信申请人具有控制能力强、价值稳定、变现能力强的抵押担保条件同样非常重要。
二、小企业授信审查要点
对小企业授信，除按我行大中型企业授信审查的基本要求进行审查外，应根据小企业授信审查的基本原则，结合小企业的特点，对申请人条件的合规性、调查要素的全面性、抵（质）押物价值认定及抵（质）押率的合理性、授信方案在法律方面的合规性（非专业意见）等提出审查意见。要对以下内容进行重点审查：
（一）审查小企业股东及实际控制人的诚信情况
这部分审查主要以定性审查为主。要对股东及实际控制人的发展历史、个人品行、信用状况、个人资产、负债状况、是否存在其他投资、从业经验、经营管理能力、有无对外担保进行审查。对家族背景进行审查、对股东个人审查判断主要基于定性判断，要求信审人员在业务部门调查结论的基础上，结合业务部们有关人员与小企业股东及实际控制人交往时间、结识过程、了解的深度、信审人员现场调查的感觉，做出审查评价。对于经办业务人员及相关领导与授信申请人是否存在利益关系要进行审查。
