编制单位：江西XXXXXXXX有限公司1目录所属财务期间：2009年12月2会计科目填表日期：2010年1月1日3凭证录入单位负责人：张三4凭证打印财务负责人：李四5科目余额表复核人：王五6资产负债表制表人：刘六7损益表8表外数据录入9现金流量表10丁字账基本信息、报表目录及使用说明基本信息录入报表目录
注：1、以上基本信息录入后，各表相关信息将自动 生成，无需再录入。 2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。 3、使用前请阅读以下说明。
第 1 页，共 2 页基本信息、报表目录及使用说明
第 2 页，共 2 页
月日
上年结转95,123.00
11A1银行存款 提备用金2,000.00110.0097,013.00
11A3库存现金 车辆费17,500.0079,513.00
11B1存放同业 车辆费1,000.0078,513.00
11A3存出保证金 车辆费3,000.0081,513.00
12B2结算备付金 维修费60,000.00141,513.00
12B1交易性金融资产 维修费2,000.00139,513.00
12B1存放同业 购打印纸10,000.00129,513.00
12A5应收股利 办公用品20,000.00109,513.00
13A2应收利息 购打印纸1,000.00108,513.00
13A1应收分保账款 提备用金20,000.00128,513.00
13B1应收票据 业务电话费1,000.00129,513.00
本月合计129,513.00
过次页129,513.00
承前页129,513.00银 行 日 记 账
2017年凭证号对方科目摘 要借 方
（收入）贷 方
（支出）余 额
第 1 页，共 3 页
月日2017年凭证号对方科目摘 要借 方
（收入）贷 方
（支出）余 额
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月日2017年凭证号对方科目摘 要借 方
（收入）贷 方
（支出）余 额
第 3 页，共 3 页
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1 B 部分 应用
B部分介绍了大量的应用，介绍方式是按照先概述理论，然后介绍这些理论在金融模型中的应用。每个模型都遵循A部分介绍的设计步骤，以便提供学习和进一步发展的模板。
B部分的章节安排如下：
6 业绩分析
7 现金流
8 预测模型
9 财务预测
10 方差分析
11 收支平衡分析
12 投资组合分析
13 资本成本
14 债券
15 投资分析
16 风险分析
17 折旧
18 租赁
19 公司评估
20 最优化
21 决策树
22 风险管理
23 模型一览表
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2 第6章:业绩分析
本章介绍用于考察公司经营业绩与理解财务信息的模型.我们从对公众公开的公司年度财务报告开始,这些年度报告包括:
·董事会报告——前一会计时期经营状况的定性报告
·审计报告—关于经营业绩的第三方报告
·损益表—标示收益和成本状况的报表
·资产负债表—标示公司资产与所欠银行、政府债务的简要报表
·现金流量表—标示由于经营活动或其他原因所产生的现金流以及现金的使用情况
·账目附注—根据英国公司法或海外公司法的要求，对上述报表所做出的细节解释。
报表的细节取决于公司所在地的相关公司管理法律要求。私人公司（股权不公开）往往只能提供很少的经营信息。在英国的确存在减少信息披露的倾向，甚至第三方的审计报告都可以免除。
公司制定年度报告和账目所依据的会计标准、会计惯例也必须在会计报告中进行详细说明。会计标准与会计惯例十分重要，因为由于会计标准的不同，不同国家不同地区的公司之间往往很难进行比较。例如，会计利润会由于人为延长资产折旧期或者改变存货估价方法而得到增加。
公司业绩分析需要对可以获得的信息进行标准化处理，原始数据只有经过标准化处理才能提供关于公司经营业绩的有效信息。公司业绩分析师需要站在全行业的角度评审公司业绩，股东需要了解他们的投资是否安全并且能够得到增值，其他一些股东可能还想获得关于组织发展方面的更多信息。然而，信息往往被分散于报表的各个部分，例如，资产负债表中往往都有应收账款（accounts receivable）总额或存货(inventory)总额项目，但所有关于这些账目的细节说明都在报告背后予以标注。只有全面仔细地阅读整个报表才能完全理解报表中
编制单位:时间:2020/12/31资 产行次年初数期末数负债及所有者权益行次流动资产：流动负债：货币资金1222469.96245639.96短期借款19应收票据242814.0012600.00应付票据20应收账款31998914.002061414.00应付账款21减：坏账准备442814.0042814.00预收账款22应收账款净额51956100.002018600.00其他应付款23其他应收款69804.829804.82应付工资24存货70.009560.00应付福利费25其中：材料80.009560.00应交税金26包装物90.000.00预提费用27低值易耗品100.000.00其他流动负债28库存商品110.000.00待摊费用1220014.0024228.00流动资产合计132251202.782320432.78流动负债合计29固定资产：所有者权益：固定资产原值141521309.371521309.37实收资本30累计折旧150.000.00资本公积31固定资产净值161521309.371521309.37盈余公积32利润分配33固定资产合计171521309.371521309.37所有者权益合计34资产合计183772512.153841742.15负债及所有者权益合计35资产负债表单位：元年初数期末数25614.0025614.000.000.002443014.002438014.000.000.000.000.000.000.006447.008127.000.000.000.00-12014.00
2475075.002459741.00
303314.00303314.000.000.000.000.00-5890.8578673.15297423.15381987.152772498.152841728.15
试算平衡：
总账科目二级科目
记1930购买用品长期待摊费用开办费
记1930房租押金其他应收款B
记1930购买用品及支付房租押金现金
记2930交房租其他应收款A
记2930交房租现金
记4930支付项目奠基仪式用奠基石款长期待摊费用开办费
记4930支付项目奠基仪式用奠基石款现金
记5930报销购买办公用品及会计凭证费用长期待摊费用开办费
记5930报销购买办公用品及会计凭证费用现金
记6930报销购买办公用品费用长期待摊费用开办费
记6930报销购买办公用品费用现金
记7930支付坐标点混凝土保护费在建工程建筑工程
记7930支付坐标点混凝土保护费现金
记8930报销汽车费用长期待摊费用开办费
记8930报销汽车费用现金
记9930海滨宾馆住宿费长期待摊费用开办费
记9930海滨宾馆住宿费现金
记10930购买棉被4件套及枕头长期待摊费用开办费
记10930购买棉被4件套及枕头应付职工薪酬福利费
记10930购买棉被4件套及枕头应付职工薪酬福利费
记10930购买棉被4件套及枕头现金
记11930购买联想电脑2台固定资产电子设备
记11930组装机套一台固定资产电子设备
记11930购买网卡长期待摊费用开办费
记11930购买电脑及网卡费用现金
记12930报销场地清垃圾费用在建工程建筑工程
记12930报销场地清垃圾费用现金
记13930购买格力空调9台固定资产电子设备
记13930购买格力空调9台现金记 账 凭 证
财务期间：2015年9月
公司名称：AAAA
会计科目
摘要凭证字凭证号月日
第 1 页，共 36 页试算平衡：
总账科目二级科目记 账 凭 证
财务期间：2015年9月
公司名称：AAAA
会计科目
摘要凭证字凭证号月日
记14930支付工商代理费用、刻章费及工商入会费长期待摊费用开办费
记14930支付工商入会费长期待摊费用开办费
记14930支付工商代理费用、刻章费及工商入会费现金
记15930报销购办公用品费用长期待摊费用开办费
记15930报销购办公用品费用现金
