商业银行业务与经营ppt

商业银行业务与经营ppt
关键词银行操作风险
一、操作风险定义和分类
《巴塞尔新资本协议》将商业银行面临的风险分为三类：信用风险，市场风险和操作风险。

信用风险是指债务人在约定的时间内不能偿还本金并支付利息的可能性。

市场风险是因为资本市场和货币市场上的要素如利率、汇率等的波动而导致的，金融产品价值及收益产生不确定性的风险。

信用风险与市场风险一直是商业银行风险监管的重点。

操作风险则是一个既熟悉又陌生的风险，自商业银行诞生以来操作风险就伴随其左右，并时时刻刻存在于商业银行的运行过程中，直到《巴塞尔新资本协议》才首次提出将信用风险，市场风险和操作风险三大风险作为商业银行风险管理的主要内容，将操作风险纳入风险资本的计算和监管框架。

由于国际银行业对操作风险的关注时间较短，所以商业银行操作风险管理研究仍然处于探索阶段。

二、适合我国的操作风险定义
以上关于操作风险的三种定义各有侧重，巴塞尔委员会的定义侧重与银行适合监管部门使用。

英国银行家协会的定义侧重于风险的管理，适合商业银行对风险进行识别和管理。

根据我国的政治、经济和社会环境，银行业的发展现状，国内商业银行的业务范围和模式，需要对操作风险的定义进行合理的界定。

本文参考张吉光的观点，对商业银行操作风险进行如下分类。

三、我国商业银行操作风险管理存在的主要问题
（一）操作风险管理理念存在问题
1．对一于操作风险认识不足，风险意识不强
商业银行的基层行沿用传统的思维模式，将操作风险理解为操作性风险，甚至将操作风险等同于内部员工的操作失误和违规操作。

因此对操作
风险的管理侧重于日常操作流程的监控，而忽视了制度建设和系统流程的
规范。

例如，有的基层行重视贷款的严格审批，却忽视了贷后管理。

此外，在风险管理的实施上，注重对基层操作人员的管理，忽视对高层管理人员
的约束。

高层管理人员引发操作风险的概率和损失程度远远高于基层操作
人员，但部分银行对于高层管理人员没有日常的稽核监督，只有离任审计，风险意识有待加强。

2．注重事后处理，忽视事前防范
我国商业银行对业绩和风险管理并没有采取“两手抓，两手都要硬”
的原则，往往重业绩而忽视风险，重市场风险和信用风险而轻操作风险，
对于操作风险的管理还处于起步阶段。

银行的这种理念导致其对己经发生
或存在的风险采取事后处罚措施，试图以严厉的处罚来控制和减少风险，
将事前防范和事中控制放在次要的位置，难以达到标本兼治的效果。

通过
国内一些学者对与操作风险管理的博弈模型分析可以发现，这种注重事后理，忽视事前防范的观念，并不能有效的降低操作风险的发生频率。

（二）缺乏内控体系，组织结构不完善
1．管理职责分散，缺乏专门的管理部门
商业银行操作风险几乎涉及到银行的各个部门和产品线。

国外银行通
常的执行惯例是将为各个部门设立风险控制小组。

而我国商业银行虽然职
能部门健全，但风险控制委员会缺乏与各部门及产品线的直接监督和管理，
总行、分行、支行、分理处之间缺乏上下联动的风险控制体系。

基层机构
是操作风险的高发区，却是监督处理的最薄弱环节。

2．信息披露制度不完善
各级分行和支行存在将小额操作风险“就地消化”的现象，部分披露
的损失事件存在数据失真的现象，从而导致统计数据与实际情况不符。

此外，监管机构缺乏有效的监督机制，信息披露制度急需改进。

四、政策建议
（一）加强外界监督，提高信息透明度
监管部门应制定披露标准，鼓励和提倡商业银行披露损失数据，不仅
可以加弧外界监督，还有利于学术界对操作风险管理的研究，促进我国商
业银行操作风险管理体系的建设和发展。

（二）定性与定量管理方法相结合
借鉴国外先进的操作风险分析模型和方法，在强调定性分析的基础上，突出定量分析的重要性，建立风险损失数据库，加强电子信息技术的应用，尽快开发和使用高级计量法。

加强操作风险的理论研究和实践检验，及时
引进先进的方法和经验，是我国学术界和银行业面临的重要任务。