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2023年基金从业资格证之基金法律法规、职业道德与业务规范自我检测试卷A卷附答案单选题（共40题）1、基金管理人职责终止的，基金份额持有人大会应当在（）个月内选任新基金管理人。
A.1B.2C.3D.6【答案】 D2、在保本基金中，一般本金保证比例为（），但也有低于或高于这一比例的情况。
A.20%B.50%C.80%D.100%【答案】 D3、（）有权对基金管理人的投资行为进行监督。
A.律师事务所B.基金托管人C.基金代理销售机构D.会计师事务所4、目前对基金管理公司治理的目标、原则、结构有明确的规定的几部法规文件是（）。
A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 A5、下列关于对冲基金的说法错误的是( )。
A.对冲基金即是“风险对冲过的基金”B.对冲基金是采取公开募集方式以避开管制，并通过大量金融工具投资获取高回报率的共同基金C.它是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，追求高收益的投资模式D.对冲基金的宗旨在于利用期货、期权等金融衍生产品以及对相关联的股票进行买空卖空、风险对冲的操作技巧，在一定程度上规避和化解投资风险【答案】 B6、基金管理人应当在（）办理基金份额的申购和赎回业务。
A.每周一次B.每三个工作日C.每两个工作日D.每个工作日7、（2016年真题）基金市场的违法犯罪行为不具有的特点是（）。
A.智商高B.电子化C.手段多样D.涉案金额低【答案】 D8、基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存（）年。
A.5，10B.10，15C.15，10D.15，15【答案】 D9、（）不属于国际证监会组织为投资者保护工作设定的基本原则。
A.投资者教育应有助于监管者保护投资者B.投资者教育可以被视为是对市场参与者监管工作的替代C.投资者教育没有一个固定的模式D.证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务【答案】 B10、基金管理人和基金托管人加入协会的，为（）。
新规松绑：保本基金6连发历史井喷来源：理财周报作者：曾雪梅2011年是保本基金的井喷之年。
短短3个月中，已经有6只保本基金发行并成立，分别是建信保本、汇添富保本、广发聚祥保本、东方保本、大成保本和国泰保本。
自中国首只保本基金南方避险诞生以来，市面上一直只有为数不多的几只保本基金。
截至2010年末，保本基金的总相关公司股票走势宝石Ａ13.26+0.090.68%份额为210亿份，资产净值285亿元，仅占全市场份额的1.13%，规模甚至比不上一只大型的股票型基金。
倒退7年，今年保本基金的井喷让人联想起2004年，另一个发行高潮年。
然而，诞生于那时的保本基金却只有南方避险增值混合运行至今。
很小的市场占有率与时间不长的生命期为保本基金蒙上了一层神秘的面纱。
作为保本基金相关规定松绑后诞生的第一代“新生儿”，这些保本基金是否能够“退可守，进可攻”，我们需要仔细梳理。
担保机构中投担保最受宠只因禁止反担保2011年，新发的6只保本基金显得很默契：过半数的产品都选择了同一个担保人——中国投资担保有限公司。
根据建信保本、汇添富保本、广发聚祥保本、东方保本、大成保本和国泰保本的招募书显示：除东方保本和国泰保本外，建信保本、汇添富保本、广发聚祥保本和大成保本的担保人均为中国投资担保有限公司。
东方保本的担保人是中国邮政集团公司，国泰保本的担保人则是重庆市三峡担保有限公司。
基金经理纷纷表示：我们选择了一家实力很强的担保机构。
而细数2011年以前的保本基金的担保公司名单，确实显得零散得多。
南方避险选择的是中投信用担保有限公司、南方恒元保本和交银保本选择的是中国投资担保有限公司，其余三家选择的是和自己存在股东关系的企业，国泰金鹿的担保人为建银投资，金元宝石动力的担保人是首都机场集团，银华保本的担保人则是首创集团。
“当时的监管不严格，要是选择担保公司，肯定要选择和自己熟悉的公司，否则一般人都不愿意给你担保。
”业内分析师说。
“当时国家对于担保机构的要求比较严格，加上担保人需要承担连带责任，因此普遍存在保本基金找担保人难的问题，甚至有些人说担保机构是制约保本基金发展的主要原因。
中国证券业协会关于发布《证券业从业人员后续职业培训大纲(2012)》的通知文章属性•【制定机关】中国证券业协会•【公布日期】2012.03.07•【文号】中证协发[2012]047号•【施行日期】2012.03.07•【效力等级】行业规定•【时效性】失效•【主题分类】证券,机关工作正文中国证券业协会关于发布《证券业从业人员后续职业培训大纲（2012）》的通知（中证协发[2012]047号）各会员公司、地方证券业协会：为适应证券市场的发展变化，加强对证券从业人员后续职业培训的指导，协会组织专家在《证券业从业人员后续职业培训大纲（2010）》的基础上，编制了《证券业从业人员后续职业培训大纲（2012）（征求意见稿）》。
经先后征求有关监管部门、全体会员单位意见，并结合反馈的意见和建议对征求意见稿进行修改，形成《证券业从业人员后续职业培训大纲（2012）》，现予发布。
请各会员公司、地方证券业协会按照大纲的要求认真组织好证券从业人员后续职业培训工作。
附件：《证券业从业人员后续职业培训大纲（2012）》中国证券业协会二O一二年三月七日附件：证券业从业人员后续职业培训大纲（2012）（中国证券业协会2012年月）目录使用说明第一部分必修内容必修内容之一：法律法规一、国家法律及行政法规二、部门规章及规范性文件三、自律规则必修内容之二：执业行为规范一、职业道德要求二、执业行为规范第二部分选修内容一、新产品二、新业务三、理论与技术前沿四、其他使用说明《证券业从业人员后续职业培训大纲（2012）》（以下简称《大纲（2012）》）是中国证券业协会根据近年来法律法规和证券市场的发展变化，结合行业培训需求，在《证券业从业人员后续职业培训大纲（2010年）》的基础上修订、编制的。
《大纲（2012）》分为必修内容和选修内容两大部分。
其中，必修内容包含法律法规、执业行为规范两部分，选修内容包括新产品、新业务、理论与技术前沿等部分。
中国人民银行中国银行保险监督管理委员会中国证券监督管理委员会国家外汇管理局关于规范金融机构资产管理业务的指导意见近年来，我国资产管理业务快速发展，在满足居民和企业投融资需求、改善社会融资结构等方面发挥了积极作用，但也存在部分业务发展不规范、多层嵌套、刚性兑付、规避金融监管和宏观调控等问题。
按照党中央、国务院决策部署，为规范金融机构资产管理业务，统一同类资产管理产品监管标准，有效防控金融风险，引导社会资金流向实体经济，更好地支持经济结构调整和转型升级，经国务院同意，现提出以下意见：一、规范金融机构资产管理业务主要遵循以下原则：（一）坚持严控风险的底线思维。
把防范和化解资产管理业务风险放到更加重要的位置，减少存量风险，严防增量风险。
（二）坚持服务实体经济的根本目标。
既充分发挥资产管理业务功能，切实服务实体经济投融资需求，又严格规范引导，避免资金脱实向虚在金融体系内部自我循环，防止产品过于复杂，加剧风险跨行业、跨市场、跨区域传递。
（三）坚持宏观审慎管理与微观审慎监管相结合、机构监管与功能监管相结合的监管理念。
实现对各类机构开展资产管理业务的全面、统一覆盖，采取有效监管措施，加强金融消费者权益保护。
（四）坚持有的放矢的问题导向。
重点针对资产管理业务的多层嵌套、杠杆不清、套利严重、投机频繁等问题，设定统一的标准规制，同时对金融创新坚持趋利避害、一分为二，留出发展空间。
（五）坚持积极稳妥审慎推进。
正确处理改革、发展、稳定关系，坚持防范风险与有序规范相结合，在下决心处置风险的同时，充分考虑市场承受能力，合理设置过渡期，把握好工作的次序、节奏、力度，加强市场沟通，有效引导市场预期。
二、资产管理业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。
金融机构为委托人利益履行诚实信用、勤勉尽责义务并收取相应的管理费用，委托人自担投资风险并获得收益。
中国证券监督管理委员会关于保本基金的指导意见文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2010.10.26•【文号】证监会公告[2010]30号•【施行日期】2010.10.26•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】金融债券,证券正文中国证券监督管理委员会公告([2010]30号)现公布《关于保本基金的指导意见》，自公布之日起施行。
证监会二〇一〇年十月二十六日关于保本基金的指导意见为推动保本基金的平稳健康发展，保护基金份额持有人合法权益，根据《证券投资基金法》、《担保法》、《物权法》、《合同法》、《证券投资基金运作管理办法》等相关规定，制定本指导意见。
一、本指导意见所称保本基金，是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。
前款所指保本保障机制包括：（一）由基金管理人对基金份额持有人的投资本金承担保本清偿义务，同时基金管理人与符合条件的担保人签订保证合同，由担保人和基金管理人对投资人承担连带责任；（二）基金管理人与符合条件的保本义务人签订风险买断合同，约定由基金管理人向保本义务人支付费用，保本义务人在保本基金到期出现亏损时，负责向基金份额持有人偿付相应损失。
保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后，放弃向基金管理人追偿的权利。
（三）经中国证监会认可的其他保本保障机制。
二、基金管理人申请募集保本基金，应当在基金合同、招募说明书及宣传推介材料中充分揭示保本基金的风险，说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构，并说明保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。
三、保本基金在保本期间开放申购的，基金管理人应当在相关业务公告以及宣传推介材料中说明开放申购期间，投资者的申购金额是否保本。
四、保本基金应当具备相应的投资策略以避免本金亏损，并明确载入基金合同、招募说明书等法律文件。
保本基金是如何保本的保本基金是一种投资策略，其旨在保护投资者的本金不受损失并同时追求一定的收益。
保本基金通常会采取一系列的风险控制措施，从而确保投资者的本金在特定的时间段内得到保护。
下面将详细介绍一些保本基金的常见策略和机制。
1.多元化投资组合：保本基金会将资金分散投资于多个领域和市场，以分散投资风险。
这可以包括股票、债券、商品、房地产、货币市场工具等，通过投资于不同种类的资产，保证基金的收益可以来自多个渠道。
2.严格的风控体系：保本基金通常会设定一个最大亏损限制，并制定一套严格的风险控制措施。
例如，确定一个最大的投资比例，以控制在一些特定领域的投资风险；设定投资仓位上限，以限制一些资产的占比；根据市场情况进行交易操作等。
3.期权策略：保本基金经理会利用期权等金融工具进行投资，通过购买或卖出期权来对冲市场波动风险。
期权作为一种金融工具有很强的保值和对冲风险的能力，可以在市场上升或下跌时获得收益，从而保持基金本金的相对稳定。
4.保本条款：保本基金通常会在基金合同中添加保本条款，确保在到期日或者特定条件下，基金的净值不会低于基准净值。
例如，基金的净值至少保持在100元，这就意味着如果基金净值低于100元，基金公司会采取相应措施来补足净值。
5.阶段性回售：为了满足投资者的资金需求，保本基金通常会设定一定的回售机制，允许投资者在特定的时间段内将基金份额回售给基金公司，以获得一定的本金。
6.资金存管：保本基金通常会与第三方机构合作，将基金资金托管给专业的资金托管机构进行监管，并确保基金资金的安全性。
资金存管使投资者的资金得到有效的保护，避免了基金管理人擅用资金的风险。
需要注意的是，保本基金的"保本"并不意味着绝对不会有亏损，只能保证在特定时间段内保持本金相对稳定。
此外，保本基金的保本机制和策略与基金公司的具体投资理念和运作方式有关，不同的保本基金可能采取不同的策略和机制。
总之，保本基金通过分散投资、严格风控、期权策略、保本条款、阶段性回售以及资金存管等多种策略和机制来确保投资者的本金不受损失，同时追求一定的收益。
第二章证券投资基金的类型第一节证券投资基金分类概述一、证券投资基金分类的意义(一)对投资者来说，科学的分类有助于投资者加深对各种基金的认识与风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较(二)对基金管理公司来说，基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理(三)对基金研究评价机构来说，基金的分类则是进行基金评价的基础(四)对监管部门来说，有利于实施有效的分类监管二、基金分类的困难2004年7月1日《证券投资基金运作管理办法》中，首次将我国的基金的类别分为股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金等基本类型三、基金分类（重要考点，经常以多项选择题出现）(一)根据运作方式不同，可以分为封闭式基金、开放式基金(二)根据法律形式的不同，可以分为契约型基金、公司型基金(三)根据投资对象不同，可分为股票基金(>60%投资于股票)、债券基金（>80%）、货币市场基金、混合基金等(四)根据投资目标不同，可分为增长型基金（追求资本增值为基本目标，主要以良好增长潜力的股票为投资对象；High Risk, High Return）、收入型基金（追求稳定额经常性收入为基本目标，一大盘蓝筹股、债券等稳定收益证券为投资目标；Low Risk,Low Return）和平衡型基金(五)依据投资理念的不同，可以分为主动型基金与被动型基金(六)根据募集方式不同，可分为公募基金和私募基金(七)根据基金的资金来源和用途的不同，可分为在岸基金和离岸基金(八)特殊类型基金1.系列基金伞形基金多个基金共有一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以互相转换2.基金中的基金以其他投资基金为投资对象我国无此类基金3.保本基金4.交易型开放式指数基金（ETF）与ETF联接基金5.上市开放式基金（LOF）6.QDII基金7.分级基金，结构型基金第二节股票基金一、股票基金在投资组合中的作用1.适合长期投资2.风险较高、预期收益也较高3.提供了应付通货膨胀最有效的手段二、股票基金与股票的不同1.股票价格随时变动；股票基金价格每个交易日只有1个价格2.股票价格受成交量的影响；股票基金价格不受申购、赎回的数量的影响3.股票价格高低的合理性可以作出判断；而不能对股票基金净值的合理性进行判断4.单一股票风险较大；而股票基金由于采取投资组合，风险相对较低三、股票基金的类型(一)按投资市场分类，可以分为国内、国外、全球股票基金三大类(二)按股票规模分类，可以分为小盘、中盘与大盘股票(三)按股票性质分类，可以分为价值型股票基金与成长型股票基金(四)按基金投资风格分类，可以分为9种类型(五)按行业分类，如基础行业基金、资源类股票基金、房地产基金、金融服务基金、科技股基金等四、股票基金的投资风险股票基金的投资风险分为系统性风险、非系统性风险以及管理运作风险五、股票基金的分析方法对股票基金的分析也有一些常用的分析指标。
目 录一、国家法律1．中华人民共和国证券法（2014年）2．中华人民共和国证券投资基金法二、行政法规3．国务院关于证券投资基金管理公司有关问题的批复4．国务院关于管理公开募集基金的基金管理公司有关问题的批复三、部门规章（一）基金公司管理5．证券投资基金管理公司治理准则（试行）6．证券投资基金管理公司管理办法7．关于实施《证券投资基金管理公司管理办法》有关问题的规定8．证券投资基金管理公司内部控制指导意见9．证券期货市场诚信监督管理暂行办法10．资产管理机构开展公募证券投资基金管理业务暂行规定11．商业银行设立基金管理公司试点管理办法12．基金管理公司固有资金运用管理暂行规定13．基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见14．公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法15．基金管理公司提取风险准备有关事项的补充规定16．证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定17．证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定18．证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引19．证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引20．关于基金管理公司设立分支机构、变更名称及修改章程等行政许可事项审核有关问题的通知21．关于办理基金管理公司设立分支机构、变更名称及修改章程等行政许可事项有关问题的通知22．香港互认基金管理暂行规定.23．关于证券投资基金管理公司在香港设立机构的规定24．证券投资基金管理公司监察稽核报告内容与格式指引（试行）（二）基金运作25．货币市场基金监督管理办法26．关于规范证券投资基金运作中证券交易行为的通知27．关于加强证券投资基金交易行为监控有关问题的通知28．证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见29．关于进一步完善证券投资基金募集申请审核程序有关问题的通知30．关于证券投资基金交易、收费有关问题的通知31．关于证券投资基金执行《企业会计准则》估值业务及份额净值计价有关事项的通知32．关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见33．关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知34．关于证券投资基金投资资产支持证券有关事项的通知35．基金管理公司进入银行间同业市场管理规定36．证券投资基金参与股指期货交易指引37．关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知38．关于股权分置改革中证券投资基金投资权证有关问题的通知39．公开募集证券投资基金运作管理办法40．公开募集证券投资基金参与沪港通交易指引41．公开募集证券投资基金参与国债期货交易指引42．公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法43．黄金交易型开放式证券投资基金暂行规定44．关于保本基金的指导意见（2015年修订）（三）基金从业人员管理45．关于基金从业人员投资证券投资基金有关事项的规定46．基金管理公司投资管理人员管理指导意见47．证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法48．关于实施《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》有关问题的通知49．证券投资基金管理公司督察长管理规定50．基金行业人员离任审计及审查报告内容准则（四）基金托管51．证券投资基金托管业务管理办法52．非银行金融机构开展证券投资基金托管业务暂行规定（五）基金销售53．证券投资基金销售管理办法54．关于实施《证券投资基金销售管理办法》的规定55．证券投资基金销售机构内部控制指导意见56．证券投资基金销售适用性指导意见57．证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定58．保险机构销售证券投资基金管理暂行规定59．证券投资基金销售机构通过第三方电子商务平台开展业务管理暂行规定60．开放式证券投资基金销售费用管理规定61．证券投资基金销售结算资金管理暂行规定62．关于证券投资基金宣传推介材料监管事项的补充规定（六）基金评价63．证券投资基金评价业务管理暂行办法（七）基金信息披露64．证券投资基金信息披露管理办法65．基金管理公司年度报告内容与格式准则66．《证券投资基金信息披露 XBRL标引规范（Taxonomy）》简介67．证券投资基金信息披露 XBRL模板第 1号《季度报告》68．证券投资基金信息披露 XBRL模板第 2号《净值公告》69．证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号《年度报告和半年度报告》70．证券投资基金信息披露 XBRL模板第 4号《基金合同生效公告及十一类临时公告（试行）》71．证券投资基金信息披露内容与格式准则第 1号《上市交易公告书的内容与格式》72．证券投资基金信息披露内容与格式准则第 2号《年度报告的内容与格式》73．证券投资基金信息披露内容与格式准则第 3号《半年度报告的内容与格式》74．证券投资基金信息披露内容与格式准则第 4号《季度报告的内容与格式》75．证券投资基金信息披露内容与格式准则第 5号《招募说明书的内容与格式》76．证券投资基金信息披露内容与格式准则第 6号《基金合同的内容与格式》77．证券投资基金信息披露内容与格式准则第 7号《托管协议的内容与格式》78．证券投资基金信息披露编报规则第 1号《主要财务指标的计算及披露》79．证券投资基金信息披露编报规则第 2号《基金净值表现的编制及披露》80．证券投资基金信息披露编报规则第 3号《会计报表附注的编制及披露》81．证券投资基金信息披露编报规则第 4号《基金投资组合报告的编制及披露》82．证券投资基金信息披露编报规则第 5号《货币市场基金信息披露特别规定》（八）特定客户资产管理业务83．基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法84．关于实施《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》有关问题的规定85．基金管理公司单一客户资产管理合同内容与格式准则（2012年修订）86．基金管理公司特定多个客户资产管理合同内容与格式准则（九）合格境内机构投资者合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法87．关于实施《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》有关问题的通知88．《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》第四十六条证券公司开展境外证券投资89．定向资产管理业务的适用意见——证券期货法律适用意见第 6号（十）合格境外机构投资者90．人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法91．关于实施《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》的规定92．合格境外机构投资者境内证券投资管理办法93．关于实施《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》有关问题的规定94．合格境外机构投资者参与股指期货交易指引95．关于合格境外机构投资者境内证券交易登记结算业务有关问题的通知96．合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定97．合格境外机构投资者督察员指导意见（十一）证券公司及保险机构98．证券公司客户资产管理业务管理办法99．证券公司集合资产管理业务实施细则100．保险机构投资设立基金管理公司试点办法101．关于保险机构投资者股票投资交易有关问题的通知（十二）企业年金102．企业年金基金管理办法（2015年修订）103．关于企业年金基金证券投资有关问题的通知104．人力资源和社会保障部、银监会、证监会、保监会关于扩大企业年金基金投资范围的通知105．人力资源和社会保障部、银监会、证监会、保监会关于企业年金养老金产品有关问题的通知（十三）税收分红106．财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知107．财政部、国家税务总局关于对买卖封闭式证券投资基金继续予以免征印花税的通知108．财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（十四）投资者教育109．关于证券投资基金行业开展投资者教育活动的通知110．关于进一步加强投资者教育、强化市场监管有关工作的通知（十五）信息安全111．证券期货业信息系统运维管理规范112．证券期货业信息安全保障管理办法113．证券期货业信息安全事件报告与调查处理办法私募基金篇一、综合规则114．中华人民共和国证券投资基金法115．私募投资基金监督管理暂行办法116．关于《私募投资基金监督管理暂行办法》相关规定的解释二、登记备案117．私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)118．关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告119．私募基金管理人登记法律意见书指引120．中国基金业协会负责人就发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》答记者问121．关于改进私募基金管理人登记备案相关工作的通知122．私募基金管理人登记法律尽职调查清单（参考）123．私募管理人自查、整改合规清单（参考）124．私募基金登记备案相关规则要点汇总125．私募基金登记备案相关问题解答126．管理人登记和信息更新填报说明127．基金备案及信息更新填表说明128．私募基金管理人登记和基金备案承诺函129．中国证券投资基金业协会入会申请书（私募投资基金）三、募集行为130．私募投资基金募集行为管理办法（试行）（征求意见稿）131．《募集行为管理办法（征求意见稿）》起草说明132．私募基金投资者风险调查问卷（个人版内容与格式指引）133．私募投资基金风险揭示书（内容与格式指引）134．《募集行为办法》反馈意见登记表四、基金管理135．私募投资基金管理人内部控制指引136．《私募投资基金管理人内部控制指引》起草说明137．基金业务外包服务指引（试行）138．关于建立“失联（异常）”私募机构公示制度的通知五、信息披露139．私募投资基金信息披露管理办法140．私募投资基金信息披露内容与格式指引 1号（适用于私募证券投资基金）141．《私募投资基金监督管理暂行办法（征求意见稿）》起草说明六、合同指引142．私募投资基金合同指引 1号（契约型私募基金合同内容与格式指引）（征求意见稿）143．私募投资基金合同指引 2号（合伙协议必备条款指引）（征求意见稿）144．私募投资基金合同指引 3号（公司章程必备条款指引）（征求意见稿）145．《私募投资基金合同指引（征求意见稿）》起草说明七、从业人员146．基金从业资格考试管理办法（试行）147．《基金从业资格考试管理办法》（试行）起草说明148．基金从业人员执业行为自律准则八、配套规则149．财政部：关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关问题的通知150．央行：关于私募投资基金进入银行间债券市场有关事项的通知151．证监会：关于与发行监管工作相关的私募投资基金备案问题的解答152．深交所：关于引导私募投资基金进入交易所债券市场答记者问153．证监会：关于与并购重组行政许可审核相关的私募投资基金备案的问题与解答154．股转系统：非上市公众公司监管问答——定向发行（二）155．股转系统：机构业务问答（一）——关于资产管理计划、契约型私募基金投资拟挂牌公司股权有关问题156．股转系统：关于加强参与全国股转系统业务的私募投资基金备案管理的监管问答函157．证券业协会：关于拓宽证券投资咨询公司业务范围的通知158．基金业协会：申请豁免国有股转持相关政策的流程说明159．中登公司：关于私募投资基金开户和结算有关问题的通知160．中登公司：私募投资基金开户和结算常见问题解答。
关于保本基金的指导意见（2010-10-26）
日期：2013-08-13
（证监会公告[2010]30号）
为推动保本基金的平稳健康发展，保护基金份额持有人合法权益，根据《证券投资基金法》、《担保法》、《物权法》、《合同法》、《证券投资基金运作管理办法》等相关规定，制定本指导意见。
一、本指导意见所称保本基金，是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。
前款所指保本保障机制包括：
（一）由基金管理人对基金份额持有人的投资本金承担保本清偿义务，同时基金管理人与符合条件的担保人签订保证合同，由担保人和基金管理人对投资人承担连带责任；
（二）基金管理人与符合条件的保本义务人签订风险买断合同，约定由基金管理人向保本义务人支付费用，保本义务人在保本基金到期出现亏损时，负责向基金份额持有人偿付相应损失。
保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后，放弃向基金管理人追偿的权利。
（三）经中国证监会认可的其他保本保障机制。
二、基金管理人申请募集保本基金，应当在基金合同、招募说明书及宣传推介材料中充分揭示保本基金的风险，说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构，并说明保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。
三、保本基金在保本期间开放申购的，基金管理人应当在相关业务公告以及宣传推介材料中说明开放申购期间，投资者的申购金额是否保本。
四、保本基金应当具备相应的投资策略以避免本金亏损，并明确载入基金合同、招募说明书等法律文件。
保本基金的招募说明书中应当采用举例或其他形式简明扼要地向基金份额持有人说明该基金的投资策略。
五、保本基金的基金管理人应当在基金合同、招募说明书等法律文件中约定，保本期间届满，基金份额持有人能够收回投资本金，并约定本金的计算方法。
六、保本基金可以投资于股票、债券、货币市场工具、权证、股指期货及中国证监会允许投资的其他金融工具。
保本基金投资于各类金融工具的比例应与该基金的投资目标、投资策略相匹配。
七、基金管理公司申请募集保本基金，应当符合以下审慎监管要求：
（一）经营稳健，财务状况良好；
（二）最近三年未受到重大处罚；
（三）最近一年内无重大违法、违规行为，并且没有因违法违规行为正受到监管机构调查，或者正处于整改期间；
（四）已经管理的保本基金及拟申请募集的保本基金中，由担保人承担保证责任及由保本义务人承担偿付责任的总金额，不得超过该公司上一年度经审计的净资产的30倍；
（五）中国证监会规定的其他条件。
八、非金融机构担任保本基金的担保人或保本义务人的，应当符合以下审慎监管要求：
（一）成立并经营满3年以上，具备法人资格的企业；
（二）财务状况良好，最近三年连续盈利；
（三）注册资本不低于10亿元；
（四）上一年度经审计的净资产不低于20亿元；
（五）为保本基金承担保证责任或偿付责任的总金额不超过上一年度经审计的净资产的10倍；
（六）最近三年未受过重大处罚；
（七）中国证监会规定的其他条件。
如保本基金的担保人或保本义务人为担保公司，除满足上述条件外，担保公司已经对外提供的担保资产规模不应超过其净资产总额的25倍。
九、证券公司及其他金融机构担任保本基金的担保人或保本义务人的，应当符合以下审慎监管要求：
（一）注册资本不低于5亿元；
（二）上一年度经审计的净资产不低于20亿元；
（三）为保本基金承担保证责任或偿付责任的总金额不超过上一年度经审计的净资产的10倍；
（四）最近三年未受过重大处罚；
（五）中国证监会规定的其他条件。
十、基金管理人申请募集保本基金，在与担保人签订保证合同后，
不得以自有资产对担保人设定担保物权。
十一、保证合同或风险买断合同应当作为保本基金的基金合同、招募说明书的附件，并随基金合同、招募说明书一同公告。
保本基金的基金合同、招募说明书应当约定，投资者购买基金份额的行为视为同意保证合同或风险买断合同的约定。
十二、基金管理人与保本义务人签订风险买断合同的，保本基金到期出现亏损时，基金管理人可以代表基金份额持有人要求保本义务人履行偿付责任，向基金份额持有人偿付相应损失。
十三、保本基金的基金合同、招募说明书中应当约定下列情形的处理方法：
（一）保本期间内，更换担保人或保本义务人的；
（二）保本期间内，担保人或保本义务人出现足以影响其担保能力或偿付能力的情形的。
十四、保证合同包括但不限于以下内容：
（一）为保本基金承担保证责任的总金额；
（二）保证方式；
（三）保证期间；
（四）保证范围；
（五）保证费用的费率及支付方式；
（六）基金份额持有人要求清偿投资亏损的程序和方式；
（七）基金管理人与担保人的责任分担、追偿程序和还款方式。
十五、风险买断合同包括但不限于以下内容：
（一）为保本基金承担偿付责任的总金额；
（二）承担偿付责任的期间；
（三）承担偿付责任的范围；
（四）风险买断费用的费率及支付方式；
（五）基金份额持有人要求清偿投资亏损的程序和方式；
（六）保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后，不得向基金管理人追偿。
十六、保本基金的基金合同、招募说明书应当用单独的章节说明基金保本的相关内容，包括但不限于：
（一）担保人或保本义务人的名称、住所、营业范围等基本情况；
（二）担保人或保本义务人对外承担保证或偿付责任的情况；
（三）保证合同或风险买断合同的主要内容；
（四）保证费用或风险买断费用的费率和支付方式；
（五）适用保本的情形和不适用保本的情形；
（六）保本基金到期的处理方案；
（七）担保人或保本义务人免除保证责任或偿付责任的情形；
（八）更换担保人或保本义务人的程序。
保证合同或风险买断合同中对基金份额持有人利益有重大影响而未在基金合同、招募说明书中进行披露的条款，对基金份额持有人没有法律约束力；但是，基金份额持有人可以主张此类条款对基金管理人、担保人或保本义务人具有法律约束力。
十七、担保人或保本义务人应当在第十三条所列情形发生之日起3
个工作日内，通知基金管理人和基金托管人。
基金管理人应当在得知本条前款所指情形之日起3个工作日，按照基金合同的约定提出处理办法，并履行信息披露义务和报告义务。
十八、基金管理人应当在保本基金的基金合同中约定保本周期到期后的处理方案，转入下一个保本周期的，应在基金合同中明确约定转入下一个保本周期的条件以及如何转入下一个保本周期。
保本基金到期后，符合保本条件并转入下一个保本周期的，基金份额净值应重新调整至1.00元。
保本周期到期后，转为其他类型基金的，应当在基金合同中明确约定拟转换的其他类型基金的名称、费率、投资目标、投资范围、投资策略等区别于原保本基金的要素。
十九、除保本基金外，其他基金（包括仅采用特定的投资策略及投资方法实现保本，没有保本保障机制的基金）不得在基金合同、招募说明书等法律文件以及宣传推介材料中明示或采取谐音、联想等方式暗示对本金安全的保证。
二十、本指导意见施行前已经获得中国证监会核准的保本基金，仍按基金合同的约定进行运作。
但在保本周期到期后转入下一保本周期的，应当按照本指导意见的要求对基金合同、招募说明书等文件进行修订，并履行相应程序。
二十一、本指导意见自公布之日起施行。
