财务报销流程制度及要求(精选10篇)

财务报销制度及流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条发票时效性：发票报销，应做到当月费用当月报销，不得累计集中报销。

从发票开具时间起，发票日期与报销日期超过30日的发票，原则上不能报销，特殊情况，需总经理特批。

跨年度的所有发票均不能报销，必须在年底全部清理报销做账，超期不报销者由经办人自行承担。

第三条付款方式：付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式，除差旅费外，对于支出金额在1000元以上的费用，无特殊情况，必须以支票或网银形式支付。

第四条关于报销凭证发票内容规定：（一）报销发票正面所有项目，包括单位名称、时间、开票人、收款人、大小写金额等所有项目必须全部填写，并且字迹清楚。

发票单位一栏，必须填写公司全称，不能简写，若票面只填写汇总内容，必须附上销售清单，作附件说明。

（二）发票上必须加盖开具单位发票专用章，漏项者不能报销。

（三）单据金额不得涂改、挖补，大小写金额必须一致，否则无效。

原始单据有错误的，应由开出单位重开或者更正，更正处必须加盖开出单位公章。

（四）报销单上必须写明附件张数，金额必须与后附发票金额相符，大小写金额也应一致，不一致者，按照金额小的报销。

（五）报销单及有审批的单据严禁使用涂改液涂改。

第五条各项费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按单笔费用审批报销。

第六条公司严禁无票报销（复印件不得作为报销凭证）。

确实无法取得正式发票的费用支出，不超过50元（含50元）的取得相应单位的盖章或收款人签名的收据，经部门经理审批后可以报销，超过50元的，应由经办人附书面说明，并由总经理和财务会计签字后，方可用相同金额的其他正规发票按制度报销。

第七条严禁报销假发票及其他单据，税务局已经停止使用的旧版发票，视同废票，不能报销。

报销时弄虚作假、虚报冒领者，一旦发现，除必须退回所报销金额外，处以所报销金额2倍罚款，情节严重的公司将予以开除。

可编辑修改精选全文完整版财务报销制度及报销流程范本第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，根据相关的财经制度及公司的实际情况，特制定本制度。

本制度适用于公司全体员工。

第二条借款管理制度（一）出差借款：出差人员凭总经理审批后的《出差申请表》和《借支单》按批准金额到出纳处办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员凭总经理审批后的《借支单》到出纳处办理借款手续，借款人应于领款日5个工作日内到财务处报销销账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规定：1. 借款销帐时应据实报销，不足借支单金额的，借款人应退还差额，超出借支单的部分，须经主管领导签字，总经理核准，否则财务人员有权拒绝销帐。

2. 借领支票者原则上应在3个工作日内办理销帐手续。

（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣除。

第三条日常费用报销管理日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意：1. 根据费用性质填写对应单据；2. 注明附件张数；3. 金额大小写须一致；4. 简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序报批。

第四条费用报销的一般流程（一）报销人整理相关报销单据，确保信息的准确无误。

（二）报销人向直属上级提交报销申请，并附上相关单据。

（三）直属上级对报销申请进行审核，确认费用的合理性和合规性。

（四）审核通过的报销申请将被提交给财务部门。

（五）财务部门对报销申请进行复核，确保费用的准确性和合规性。

（六）复核通过的报销申请将被进行报销处理，报销款项将按照约定的方式支付给报销人。

第五条特殊情况处理（一）对于特殊情况的报销申请，需经过公司总经理的审批。

（二）总经理审批通过的报销申请将被提交给财务部门进行报销处理。

报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。

第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。

第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。

第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。

第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。

第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。

出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。

第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。

第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。

第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。

（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。

）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。

每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。

第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。

出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。

部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。

财务报销制度及报销流程范本
财务报销制度及报销流程范本
一、制度概要
为规范单位内部财务管理工作，加强预算控制，提高资金使用效率，制定本财务报销制度。

二、适用范围
适用于本单位全体员工的差旅、业务、日常等各类报销事项，报销流程均应按照本制度执行。

三、报销限制
1、报销金额原则上应该符合财务预算；
2、不能超过预算设定的额度；
3、在审批流程中未经批准，不得报销；
4、非公司业务、日常工作相关的费用，不得报销。

四、报销流程
1、填写报销单
报销人要详细填写报销金额和报销事项，同时附上相关凭证和发票等证明材料，并签名确认。

2、领导审核
由领导进行初审，确认报销单的真实性、合理性，审核无误后签字确认。

3、财务部门审核
由财务部门进行终审，审查报销单是否符合政策法规、财务预算，确认无误后进行报销流程。

4、报销
报销完成后，财务部门将付款金额转账到相应人员账户，同时保存相关证明材料。

五、其他
1、所有报销事项相关的支出必须符合国家或地方财政部门颁发的相关政策规定；
2、在进行批准后，审批人有权拒绝或撤销报销事项；
3、对于有特殊情况的报销事项，应进行人员特别核实，并由领导审核确认；
4、本制度由财务部长负责解释和执行，同时在必要时进行修订和更新。

以上是财务报销制度及报销流程范本，希望对您有所帮助。

公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。

1、总则第一条费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。

第二条费用的报销期限。

◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。

◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。

公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。

◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。

第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。

按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。

（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。

（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

可编辑修改精选全文完整版财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

公司财务报销规章制度七篇制定一套比较完善规章制度，对于企业而言，具有重要意义，不仅可以建立健康而良好管理秩序，同时也因其中所包含员工的行为规范及员工的责权利。

这次小编给大家整理了公司财务报销规章制度，供大家阅读参考。

公司财务报销规章制度篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销.第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字.第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后(已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字)一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联.二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买.第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票.第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销.三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划.第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销.第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联.第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正.第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部.第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票(限制必须数额内开支)，但必须在三天内到财务部报销.第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款.第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片.第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表.四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准.第十七条企业支付的大厦物业费，水电、空调费，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额.第十八条企业各项福利费开支，如活动费、制服费等，由企业总经理批准.第十九条医疗费按企业规定每月定额发给.第二十条工会经费由企业工会主席在规定的范围内签批.第二十一条其余未明确的费用由总经理审批..公司财务报销规章制度篇2一、业务费用分类业务费用分为日常业务费用和专项业务费用两类.日常业务费用是指用于日常性开支的业务费用，包括日常关系维护、日常应酬招待、节日打点、日常问题的解决等方面的业务费开支.专项业务费用是指用于解决专项问题的业务费用，包括获取新资源、优化改善资源、取得专项收入、化解重大损失、减少专项开支等特定资料方面的业务费开支.二、日常业务费用管理日常业务费用纳入企业年度财务预算，实行预算额度管理.1.上级批准下达的年度财务预算中的业务费用指标为年度业务费用预算额度，年度预算额度应根据开支需要分解到各月，日常业务费用应按照月度累计预算额度控制开支，一律不得超支，超出预算额度的，财务一律不得付款.2.预算额度以内的日常业务费用由企业经营职责人统筹安排使用，并保证到达使用效果.3.年度管理费用预算中，除工资、社保及各种摊提费用以外的可控费用有节俭的，报请上级批准后，可用于日常业务费用开支.可控费用节俭用于业务费用开支的，按下列权限审批：(1)企业可控费用节俭用于业务费用开支的，由事业部直接审批，报集团公司和集团公司董事会备案.(2)事业部本部可控费用节俭用于业务费用开支的，由集团公司直接审批，报集团公司董事会备案.(3)集团本部可控费用节俭用于业务费用开支的，报集团公司董事会审批.4.日常业务费用开支后，必须按照国家有关会计制度的规定进行会计核算，同时按照预算口径经过管理报表进行统计考核.三、专项业务费用管理专项业务费用不纳入企业年度财务预算，按照“一笔一批”的办法管理.1.专项业务费的申请企业需要开支专项业务费用时，应填写“专项业务费用申请表”，写明申请额度、具体用途、预期目标和效果以及项目职责人等资料后，经企业经营职责人、财务负责人和项目职责人签字后，报上级审批.2.专项业务费的审批专项业务费必须遵循“费用就是成本”的理念，本着“投入产出”的原则进行审批，具体审批权限如下：(1)企业申请专项业务费用时，不改变年度考核利润指标的，由事业部直接审批，报集团公司和集团公司董事会备案;需要改变年度考核利润指标的，由事业部初审，集团公司复审后，报集团公司董事会审批.(2)事业部本部和集团本部申请专项业务费用的，一律报集团董事会审批.3.专项业务费的使用(1)专项业务费用指标按照“专款专用”的原则使用，不得挪作他用.(2)专项业务费用指标因事项未办或中途停办而未使用的，指标自动作废.(3)专项业务费用指标使用后有剩余的，指标自动作废.4.专项业务费用的核算(1)专项业务费用开支后，必须按照国家有关会计制度的规定进行会计核算，同时按照审批口径经过管理报表对费用开支情景和取得的效果进行专项统计.(2)专项问题结束后，申请单位应填写“专项业务费用核销表”，写明申请额度、实际开支额、预期目标和效果、实际到达的目标和效果以及产生差距的原因等资料后，经企业经营职责人、财务负责人和项目职责人签字后，报费用审批部门核销备案.5.专项业务费用的跟踪上级单位批复专项业务费用后，应对专项业务费用的使用和所办事项的进展情景进行跟踪检查，督导进程.6.专项业务费用的考核专项业务费用按照下列原则进行考核：(1)凡是当年已经取得经济效益的，将抵消开支后的净效益并入到当年利润指标完成数中，按照当年的绩效考核政策进行考核.(2)凡是当年没有取得经济效益的，例如获取到新的资源但当年未投入运营等，将专项业务费用开支单列，不影响当年的绩效考核结果.(3)集团审计部门应定期对专项业务费用开支结果进行审计评价，经审计评价确认贡献比较大的，可视贡献大小另行给与奖励.公司财务报销规章制度篇3一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出.(1)办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批.(2)经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买.(3)行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销.二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用.(1)员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部).(2)员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，按规定的时光及审批手续到财务部门报销.(3)员工差旅费报销标准.①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时光在一天以上的为“长途”.②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;二类区：除一类区以外的地区.③出差住宿费报销标准：(元人天)职务一类区二类区港澳台地区董事长实报实销总经理___部门经理___一般职员___④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每一天给予50元补贴.⑤员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情景需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准.⑥员工长途出差交通费，部门经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;其余员工原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情景需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销.(4)员工差旅费报销规定：①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情景，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节俭归已.②业务招待费用由部门领导核定，经总经理批准方可报销.③出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助.④员工出差回到后应于5个工作日内报销，未按规定时光报销的，财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付.⑤超过1个月以上的出差单据、假票据或不贴合规则的票据，财务部门不予报销.三、交通费(1)原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因需用公司派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车.当日的交通费不予报销.(2)员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号.无特殊情景，不得报销出租车票.四、业务招待费因生产、经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用.(1)严格控制业务招待费用，公司总经理以下员工原则上不允许发生业务招待费.部门经理受领导批示需请客的，必须先填写“业务招待费申请表”(见附表2).请客发生的餐费应严格控制在限额内，无特殊情景超额的，超额部分个人负担.(2)事先未填写审批表的餐费一律不予报销(如遇特殊情景必须电话申请).(3)公司员工(含出差人员)原则上不允许发生礼品费用，如有特殊情景，事先向部门领导请示.五、费用单据(1)所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票且须加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效，不允许出现收据或白条.特殊情景需事前请示或报上一级主管领导同意能够特殊处理.(2)凡是购买物资或物品的发票或清单上要有明确的数量、单价，否则不予报销.(3)发票上的要素要完整.(4)对于丢失发票的规定，由丢失人写出详细情景(丢失发票、收据的原则上应向发票、收据开出单位取得书面证明)，经所属部门负责人签字后按此程序报销.丢失住宿费发票的，无论住宿费多少，只能按无住宿发票参照第二条差旅费⑷-③执行.六、其它非生产性的特殊开支，如赞助金、会务费、员工户外拓展费等由财务部在利润中按5%计提福利基金列支.发生以上费用前由经办人先填写“赞助费申请表”(见附表3)“或“福利费用申请表”(见附表4)，报公司董事长审批.本制度的解释权归公司财务部.本制度从深圳市利景高通数码科技有限公司董事会批准并发布之日起执行.公司财务报销规章制度篇4一、资金管理(一)、财务预算与管理乡属各单位的财务收支实行统一管理，收入与支出根据各单位收费、经营等实际情景编制预算收支方案，再由乡镇政府与乡财政所结合各单位的实际情景，编制预算方案.(二)、现金、存款管理1、乡财政所设立资金结算统管账户，统一管理各单位财务，货币资金(现金、存款)由核算会计管理.各单位现金、存款等货币资金须及时存入资金结算账户，其他人不得管理现金.2、任何单位不准坐支现金、不准侵占、挪用公-款，不准公-款私存、不准白条抵库、不准留用各项收入.3、乡属各单位不准在乡信用社私设账户，统一由财政所在信用社设立资金结算账户.4、各单位大额支出费用实行银行转账，日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支.5、严格控制资金出借，未经主管领导同意的不得向外借款.办理预支资金超过1000元由主管领导审批后方可办理.6、各单位由报账员能够申请留有2000元的备用金，用于各单位报账.7、核算会计必须每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账，做到帐帐，帐实相符.(三)、收入、支出管理1、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则，任何单位和个人不准“坐支”现金.2、各单位的收入必须按规定存入财政结算户，私设“小金库”和公-款私存.3、各单位取得的各项收入经过财政结算户，支出经审批后，由财政结算户拨付到支出专户，才能列支各项费用.4、严格执行单位领导一支笔审批制度.各单位的支出票据，由核算对其真实性、合法性审核后，由报账员填经费支出报账单，财政所稽核后方可列支.5、支出票据报销办法.支出票据由经办人、证明人和单位领导签字后，由报账员在备用金中预支，四费采用一单五签的审批办法.6、各单位的差旅费报支，由出差人员在出差结束后15天内必须报清票据，不得拖延，造成账务处理不及时.7、核算会计必须严格按会计制度办事，严格审核，报销票据，准确核算登记帐务，每月30日前记清当月账务，并及时、准确填报个单位会计报表.8、核算会计总出纳和报账员必须根据审核无误的收付凭证，做好各类款项的结算，做到银行存款日记账与现金日记账日清月结，并定期和银行核对账务，做到账账相符，保证各项资金的安全完整.二、财产管理1、各单位必须建立、健全固定资产和财产登记簿，所有财产都必须登记入账并指定专人保管.2、定期盘点账务是否相符，需购置、变卖、报废固定资产时，必须报请乡领导办公会议团体研究并报县政府采购办公室、国有资产管理机关审批.3、对出租或承包的固定资产要签订合同，对丢失损坏团体财产者，保管员要按账面财产原值予以赔偿.4、人员工作变动，应及时办理公有财产的移交手续.5、新购财产、物资实行政府采购制度.凡涉及政府采购项目必须先向采购办申报审批，然后根据采购办的审批意见办理资金支付手续.三、财务监督与审计1、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度.2、乡财政所每年必须对各单位的账务审计一次.3、乡财政所负责统一管理票据的领发、缴销和保管，并对有收费的单位依据票据管理规定严格审核领销票，各单位对领取的票据必须按票据管理法规，妥善管理，不得转借、转让、买卖、代开、销毁、涂改收费票据.4、乡属各单位干部离任时，凡涉及到有关财务的人员，必须进行离任审计，结清财务手续，并健全移交档案后，写出书面审计报告.四、处罚办法1、会计账务的处理必须坚持日清月结，每月25日前各单位必须结清当月账务，否则按《会计法》从严追究其职责人的职责.2、对坐支现金、侵占、挪用公-款或专项资金、公-款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追究职责.3、对未经领导同意的借款，除追究当事人的职责外，还按银行同期最高利息计收利息，并及时追回借出款项.4、严格执行财务审批制度，如发现有不按审批程序擅自开支的，谁批准，谁负责，冰锥、并追究其职责人的职责.5、对发现有不按规定使用票据者，依据票据管理的有关规定，予以处罚.6、对造成公共财物损坏、丢失、被盗的，追究财务保管和单位负责人的职责，并由财务保管员按照账面原值予以赔偿.公司财务报销规章制度篇5为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。

公司财务制度及报销流程范本大全
第一章总则
第一条为规范公司财务管理，提升经营效率，保障公司资金安全，特制定本制度。

本制度适用于公司内部所有部门及员工，凡涉及财务管理、报销流程等事项，均应遵守本制度规定。

第二章财务管理
第一条公司设立财务部门，负责公司的日常财务管理工作，包括资金管理、财务报表编制、税收管理等。

第二条公司在每个财务年度结束前，应组织开展年度财务预算工作，明确全年各项财务指标及目标，为公司的经营决策提供参考。

第三条公司应严格遵守国家税法规定，按时缴纳各项税费，并遵循合理的税务筹划，尽量减少税收开支。

第四条公司应建立健全的内部控制制度，确保公司的资金安全，预防财务风险。

第三章报销流程
第一条公司员工日常报销事项包括差旅费、餐费、办公用品购买等，报销流程应按照以下程序进行：
（一）员工填写报销单，详细列明报销项目及金额，并附上相应的发票、凭证等。

（二）部门负责人审批报销单，确认费用的合理性及必要性。

（三）财务部门核对报销单内容，进行财务审核，如无异议即可安排付款。

（四）财务部门付款给员工，并做好相关记录。

第二条公司禁止员工私自报销无关费用，一经发现将追究责任。

第四章福利政策
第一条公司设立员工福利制度，包括年度奖金、节假日福利、员工旅游等，以激励员工积极工作。

第二条公司还设立员工培训计划，不定期组织各类培训活动，提升员工的综合素质。

第五章附则
第一条本制度自制定之日起生效，如有后续修改，应经公司董事会审议通过。

第二条本制度解释权归公司所有。

以上即为公司财务制度及报销流程的范本，希望能为公司的财务管理工作提供参考。

财务报销制度及报销流程详细版财务报销制度及报销流程详细版（通用7篇）财务报销制度及报销流程详细版篇1（一）费用标准：（二）费用标准及补充说明：1、特殊安排出差由总经理会同有关负责人制定，差旅费实行包干制，报销时必须提供住宿和餐饮发票，实际发生未达到标准金额，不予补偿；超出标准部分由员工自行承担。

2、实际出差天数的计算以所乘坐交通工具时间到返还时间为准，以小时计算，超过3小时不满6小时计半天，超过6小时计1天。

3、出差所发生的车旅费用，按发票进行报销，但需在发票背面注明日期、出发地点、到达地点等详细信息。

4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费。

5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

（三）报销流程：1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细说明出差地点、目的.、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3、购票：出差人员持审批过的出差申请表复印件，到行政人事部申请订票。

4、返回报销：出差人员应在出差任务完成后及时办理报销事宜，流程同日常报销。

财务报销制度及报销流程详细版篇2（一）费用标准1、移动通讯费：依照通讯费补贴办法执行。

2、固定电话费：由行政从事部指定专人每月、20——23日前查清费用，按日常费用申请程序审批后交财务部处理，处理完后程序办理相关手续。

若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

（二）报销流程1、人事部制定执行标准交财务部，财务、部每月中旬（23日前）统一按标准和报销流程集中报销通讯费用。

2、固定电话费由行政人事部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续。

财务报销制度及报销流程详细版篇3（一）资费标准：员工因公办事或者加班，可凭公交车票据报销交通费；加班至晚上10：00以后或因特殊原因由主管经理批准后乘出租车，公司可报销出租车费。

公司财务报销制度与流程范文一、背景介绍财务报销制度是企业管理中的重要环节之一，合理的财务报销制度可以保障企业财务管理的规范性、透明性和高效性，进一步提高企业的管理水平和效益。

本文将针对公司财务报销制度与流程进行详细的介绍。

二、财务报销制度1.制度目的2.适用范围本报销制度适用于公司所有员工，包括全职员工、兼职员工和临时工。

3.报销申请条件（1）费用符合公司规定的报销标准；（2）费用真实、有效，并能提供相关凭证和证明；（3）费用与工作职责和业务相关。

4.报销流程（1）填写报销申请表：员工在报销前需填写报销申请表，详细说明报销事项、金额和日期，并附上相关凭证和证明材料。

（2）部门经理审批：报销申请表需要经过所在部门经理审批，确认费用的合理性和必要性。

（4）财务主管审批：财务部审核通过后，报销申请表将提交给财务主管审批，确认报销的合规性和申请的合理性。

（5）报销付款：财务主管审批通过后，报销款项将在规定时间内支付给申请人，并记录在财务账簿中。

三、财务报销流程范例1.报销申请表报销申请表报销人姓名：____________________所在部门：_____________________报销日期：_____________________报销事项：_____________________费用金额：_____________________费用说明：_____________________2.报销流程图（见附件1）四、财务报销制度的优势与意义1.规范企业财务管理：财务报销制度可以确保企业财务管理的规范性和透明性，防止因个人原因导致的乱报乱销等问题的发生。

2.提高财务管理效率：通过明确的报销流程和规定的报销标准，可以加快财务报销的审批和处理速度，提高财务管理的效率。

3.防止财务风险：财务报销制度能够及时发现和防止可能存在的财务风险，保障企业的资金安全和合理的财务运作。

4.加强内部控制：财务报销制度可以加强企业的内部控制，减少企业财务风险和损失，提高企业的整体管理水平和稳定性。