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2023年中级银行从业资格之中级银行管理强化训练试卷A卷附答案单选题（共30题）1、1994年，人民银行发布了《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》，提出了包括资本充足率在内的一系列资产负债比例的管理指标，并参考（）规定了资本充足率的计算方法和最低要求。
A.《巴塞尔协议Ⅰ》B.《巴塞尔协议Ⅱ》C.《巴塞尔协议Ⅲ》D.《巴塞尔协议Ⅳ》【答案】 A2、根据《银行业监督管法》，下列不属于国务院银行业监督管理机构可以采取的监管强制措施的是（）。
A.责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利B.责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利C.责令分支机构终止营业D.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务【答案】 C3、商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于______，一级资本充足率不得低于______，资本充足率不得低于______。
（）A.5%；6%；8%B.5%；6%；10%C.5%；8%；10%D.6%；8%；10%【答案】 A4、（）是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项（至少应包括银行和证券）金融业务。
A.金融控股公司模式B.国有控股公司模式C.银行母公司模式D.全能银行模式【答案】 D5、商业银行在经营过程中应该注重盈利能力与风险相匹配，确保商业银行的安全性、流动性与盈利性，这主要体现了商业银行盈利的（）。
A.真实性B.稳定性C.风险覆盖性D.可持续性【答案】 C6、对第一类商业银行，银保监会可以采取的预警监管措施不包括（）。
A.要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划B.要求商业银行控制风险资产增长C.要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测D.要求商业银行提高风险控制能力【答案】 B7、担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方，这种转移属于（）。
A.保险转移B.非保险转移C.再保险转移D.担保转移【答案】 B8、风险偏好指标体系设定遵循的原则不包括（）。
国家金融监督管理总局关于印发金融资产管理公司不良资产业务管理办法的通知文章属性•【制定机关】国家金融监督管理总局•【公布日期】2024.11.11•【文号】金规〔2024〕17号•【施行日期】2024.11.11•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文国家金融监督管理总局关于印发金融资产管理公司不良资产业务管理办法的通知金规〔2024〕17号各金融监管局，各金融资产管理公司：现将《金融资产管理公司不良资产业务管理办法》印发给你们，请遵照执行。
国家金融监督管理总局2024年11月11日金融资产管理公司不良资产业务管理办法第一章总则第一条为加强金融资产管理公司不良资产业务监管，防范和控制风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的金融资产管理公司。
第三条本办法所称不良资产业务，是指金融资产管理公司对不良资产进行收购、管理和处置的行为，包括：（一）收购处置业务。
金融资产管理公司按照有关法律法规，收购不良资产，并以所收购的不良资产价值变现为目的的经营活动。
（二）其他与不良资产相关业务。
金融资产管理公司按照有关法律法规，围绕本条第（一）项开展的其他业务。
第四条金融资产管理公司开展不良资产业务，应坚持以下原则。
（一）合规性原则。
开展不良资产业务应严格遵守国家相关法律法规和监管要求，严禁违法违规行为。
（二）审慎性原则。
开展不良资产业务应以有效的风险识别、监测和控制程序为前提，及时监测、预警和控制各类风险。
（三）公开性原则。
开展不良资产业务要公开、公平，及时充分披露相关信息，真实反映资产状况，严禁暗箱操作，防范道德风险。
（四）合理性原则。
开展不良资产业务应科学合理选择处置方式，提高效率，降低成本，优化资源配置，兼顾资产价值、经济价值和社会价值综合平衡。
第五条国家金融监督管理总局及其派出机构负责对金融资产管理公司及其分支机构不良资产业务进行监督管理。
![[财经类试卷]银行业专业人员职业资格中级银行管理(金融资产管理公司业务与监管)模拟试卷1及答案与解析](https://img.taocdn.com/s1/m/0ab4f5f2b14e852458fb5788.png)
银行业专业人员职业资格中级银行管理（金融资产管理公司业务与监管）模拟试卷1及答案与解析一、单项选择题1 金融资产管理公司的基本功能定位不包括( )。
（A）处置不良资产市场的培育者（B）各类存量资产的盘活者（C）多元化金融服务的实践者（D）财富创造的领导者2 1999年，在外有亚洲金融危机、内有商业银行较高不良贷款率的特定条件下，我国成立了( )家金融资产管理公司。
（A）2（B）3（C）4（D）53 我国的金融资产管理公司不包括( )。
（A）中国信达资产管理公司（B）中国华融资产管理公司（C）中国长城资产管理公司（D）中国人寿资产管理公司4 ( )，是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。
（A）金融资产管理公司（B）消费金融公司（C）金融租赁公司（D）汽车金融公司5 ( )是资产公司的传统业务和核心业务。
（A）不良资产业务（B）负债业务（C）理财业务（D）投资业务6 资产公司的主要业务不包括( )。
（A）不良资产业务（B）投资业务（C）负债业务（D）中间业务7 ( )，财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，允许信达公司之外的其他三家资产公司开展非金业务(非金融机构不良资产收购业务)。
（A）2010年6月（B）2013年7月（C）2015年6月（D）2016年7月8 以下不属于阶段性股权投资类型的是( )。
（A）对拟上市公司的阶段性股权投资（B）对上市公司的阶段性股权投资（C）对注入上市公司的项目公司的阶段性股权投资（D）对拟注入上市公司的项目公司的阶段性股权投资9 金融类不良资产主要操作模式的环节不包括( )。
（A）合并（B）处置（C）收购（D）管理10 在投资期限上，资产公司应制定明确的退出计划，在( )年内实现退出。
（A）1～3（B）3～5（C）5～7（D）7～911 非金融类不良资产从资产形态来讲，主要不包括( )资产。
2023年初级银行从业资格之初级银行管理强化训练试卷A卷附答案单选题（共40题）1、超额存款准备金的主要用途不包括（）。
A.支付清算B.头寸调拨C.稳定物价D.作为资产运用的备用资金【答案】 C2、( )是指鉴于规章制度的强制执行的性质，合规管理相对于其他管理而言，任何人必须服从合规性要求，而不能讨价还价。
A.全面性原则B.制衡性原则C.强制性原则D.相匹配原则【答案】 C3、当自身权益受到侵害时，金融消费者可以进行维权的途径不包括( )。
A.向金融机构投诉，寻求解决B.向消费者保护委员会或工商管理部门进行投诉C.向人民银行、银监会、保监会、证监会等监管部门投诉D.向当地人民银行设立的金融消费者权益保护机构或拨打金融消费权益保护热线电话“12363”进行投诉【答案】 C4、商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的（）。
A.0.5％B.1.5％C.2.5％D.3.5％【答案】 C5、（2018年真题）下列关于信用风险的表述中，不正确的是（）。
A.信用风险的表现形式只有违约B.信息不对称可以引发信用风险C.相比信用风险，市场风险数据更容易获得D.信用风险范围不仅限于贷款业务【答案】 A6、委托行与代付行应当根据各自在该项业务中权利义务关系的实质进行( )。
A.资金核算B.项目核算C.会计核算D.利润核算【答案】 C7、商业银行内部控制管理职能部门是其内部控制的（）防线。
A.第四道B.第三道C.第一道D.第二道【答案】 D8、（）是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
A.汇票B.本票C.支票D.商业承兑汇票【答案】 C9、2015年6月，财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，允许开展非金融机构不良资产收购业务的公司，其中不包括（）。
A.信达公司B.长城公司C.华融公司D.华夏公司【答案】 D10、下列关于风险分散的说法正确的是（）。
2022-2023年初级银行从业资格之初级银行管理能力提升试卷A卷附答案单选题（共50题）1、根据《商业银行法》的规定，接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过（）。
A.1年B.2年C.3年D.4年【答案】 B2、（）的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变为货币政策工具。
A.存款保险制度B.存款准备金制度C.公开市场业务D.利率政策【答案】 B3、个性化分期还款协议的最长期限不得超过( )年。
A.1B.2C.3D.5【答案】 D4、下列业务中，不适用于《个人贷款管理暂行办法》的是( )。
A.个人住房贷款B.个人消费贷款C.以存单作质押的个人贷款D.信用卡透支【答案】 D5、金融机构为保证客户提取存款和资金清算而准备的资金是（）。
A.基础货币B.高能货币C.存款准备金D.超额准备金【答案】 C6、（2017年真题）根据《商业银行金融创新指引》的规定，下列关于金融创新的说法中，正确的是（）。
A.以银行为中心，以效益为导向B.以银行为中心，以市场为导向C.以效益为中心，以声誉为导向D.以客户为中心，以市场为导向【答案】 D7、在上海证券交易所，债券回购业务收取的手续费为成交金额的（）。
A.0.3%B.0.2%C.0.1%D.0.5%【答案】 C8、规定商业银行合规风险管理的基本方针和指导思想是( )。
A.合规制度B.合规体系C.合规法律D.合规政策【答案】 D9、对商业银行的个人住房抵押贷款风险权重为（）。
B.50％C.70％D.100％【答案】 B10、（）是商业银行时刻面临的，但又难以通过量化或可控的方法控制的风险，需要引起充分重视。
A.操作风险B.声誉风险C.市场风险D.战略风险【答案】 B11、资本监管的“三大支柱”不包括（）。
A.最低资本要求B.最高资本要求C.监督检查D.市场约束【答案】 B12、不良贷款不包括( )类贷款。
B.可疑C.次级D.关注【答案】 D13、内部控制中风险评估不包括( )。
2023年中级银行从业资格之中级银行管理练习题(二)及答案单选题（共30题）1、根据《企业集团财务公司管理办法》，财务公司可以开展投资业务，下列业务中不属于财务公司投资业务的是（）。
A.投资设立融资租赁公司B.投资长期债券C.投资股票D.中央银行债券及票据、国债、企亚债等【答案】 A2、资产公司集团管控的基本原则是要在( )的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强母公司对附属法人机构的管理。
A.《公司法》B.《企业管理办法》C.《监管办法》D.《会计法》【答案】 A3、开发银行和政策性银行的绩效考核指标不包括（）。
A.合规经营类B.落实国家政策类C.市场管理类D.风险管理类【答案】 C4、为了协调生产过程各个方面的活动和实现生产活动的预定目标，必须进行生产控制。
广义的生产控制包括( )。
A.计划安排B.技术监督C.库存控制D.质量控制E.生产进度控制及调度【答案】 A5、下列不属于银行业信息科技风险具有的特征的是（）。
A.风险传染性强B.影响范围广C.风险外延性强D.损失难以计量【答案】 A6、反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力的指标是（）。
A.存贷比B.核心负债比例C.超额备付金率D.流动性缺口率【答案】 C7、我国经济政策体系中宏观经济工作的总基调是（）。
A.五大理念B.供给侧结构性改革C.五大政策支柱D.稳中求进【答案】 D8、合规风险管理的第一个阶段是（）。
A.合规风险监测B.合规风险识别C.合规风险评估D.合规风险报告【答案】 B9、下列不属于向中央银行借款业务的是（）。
A.再贴现业务B.中期借贷便利C.购买国债D.常备借贷便利【答案】 C10、( )是最大、最明显的信用风险来源。
A.客户流失B.对方违约C.系统错误D.贷款【答案】 D11、商业银行董事会应下设审计委员会，其负责人原则上应由（）担任。
A.职工监事B.独立董事C.审计人员D.董事长【答案】 B12、信息科技工作要把银行的（）作为各项工作的中心，所有的工作围绕这个中心布局、展开。
2024年中级银行从业资格之中级银行管理真题精选附答案单选题（共45题）1、1994年，人民银行发布了《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》，提出了包括资本充足率在内的一系列资产负债比例的管理指标，并参考( )规定了资本充足率的计算方法和最低要求。
A.《巴塞尔资本协议Ⅰ》B.《巴塞尔资本协议Ⅱ》C.《巴塞尔资本协议Ⅲ》D.《巴塞尔资本协议Ⅳ》【答案】 A2、银保监会及其派出机构在作出重大行政处罚决定前，应当在行政处罚意见告知书中告知当事人有要求举行听证的权利。
当事人应当自收到行政处罚意见告知书之日起（）内，向银保监会或其派出机构提交经本人签字或盖章的听证申请书，说明听证的要求和理由。
A.3B.5C.10D.15【答案】 B3、根据《个人贷款管理暂行办法》，对于借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过______人民币的个人贷款和贷款资金用于生产经营且金额不超过______人民币的个人贷款。
经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。
（）A.30万元；60万元B.20万元；50万元C.30万元；50万元D.15万元；30万元【答案】 C4、下列关于贷款承诺业务监管要求的说法，不正确的是（）。
A.对于项目贷款承诺，商业银行需审查建设项目的经济性及偿还能力B.商业银行应制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限或审批程序C.商业银行对申请人的资信情况需进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况，信用评价满足该银行授信要求D.银行对贷款承诺业务规定收取费用的，需及时足额收取相关费用，核算正确【答案】 B5、下列属于商业银行非利息收入的是（）。
A.手续费和佣金收入B.贷款利息收入C.证券投资利息收入D.进行证券回购所得利息收入【答案】 A6、下列关于我国当前经济特征描述错误的是（）。
A.供给不足仍是经济发展中的一个主要的矛盾B.经济增速换挡、结构调整阵痛、动能转换困难相互交织C.不平衡、不协调、不可持续的问题仍然突出D.发展方式相对比较粗放7、金融产品和服务主要体现为信息的组合，消费过程更多地表现为信息的汇集和传递，因此金融消费具有（）。
2023年中级银行从业资格之中级银行管理基础试题库和答案要点单选题（共30题）1、《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求不包括（）。
A.内部控制评价制度B.内部控制评价的频率C.内部控制评价的范围D.内部控制评价反馈【答案】 D2、( )是传统金融机构与互联网企业利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。
A.信息金融B.互联网金融C.数字金融D.创新金融【答案】 B3、我国商业银行的利息收入通常占总收入的( )以上。
A.50％B.70％C.80％D.90％【答案】 B4、根据《商业银行公司治理指引》，下列关于商业银行银行董事任期的说法，不正确的是（）。
A.董事任期届满，连选可以连任B.董事任期由商业银行章程规定，但每届任期不得超过三年C.董事任期期满未及时改选，或者董事在任期内辞职影响银行正常经营或导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律法规的规定，履行董事职责D.独立董事在同一家商业银行任职时间不得超过三年【答案】 D5、（）是商业银行的一项基础性、系统性、全局性工作。
A.系统风险管理B.市场风险管理C.全面风险管理D.声誉风险管理【答案】 C6、行政复议的参加人是指行政复议活动的主体，是与申请人行政复议的行政行为有利害关系的当事人，其范围不包括（）。
A.申请人B.被申请人C.第三人D.申请人家属【答案】 D7、《中国银监会行政处罚办法》第七条规定，（）在处罚银行业金融机构时，应当依法对直接负责的董(理)事，高级管理人员和其他直接责任人员追究法律责任，区别不同情形给予行政处罚。
A.银监会及其派出机构B.证监会及其派出机构C.中国人民银行D.银行业协会【答案】 A8、信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银保监局受理、审查并决定。
银保监局自受理之日起（）内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银保监会。
财政部、银监会关于印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》的通知文章属性•【制定机关】财政部,中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2015.06.09•【文号】财金〔2015〕56号•【施行日期】2015.06.09•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】其他金融机构监管正文财政部银监会关于印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》的通知财金〔2015〕56号中国华融资产管理股份有限公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国信达资产管理股份有限公司：为缓解企业债务负担，盘活社会存量资产，防范和化解商业风险和金融风险，促进金融资产管理公司稳健经营和健康发展，现将《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》印发给你们，请遵照执行。
附件：金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法财政部银监会2015年6月9日附件金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法第一章总则第一条为推动金融资产管理公司（以下简称资产公司）商业化转型和可持续发展，规范资产公司收购和处置非金融机构不良资产经营行为，促进资产公司合规经营，稳健运行，根据《金融企业财务规则》等相关规定，制定本办法。
第二条经国务院批准成立的中国华融资产管理股份有限公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理股份有限公司适用本办法。
中国长城资产管理公司和中国东方资产管理公司实施股份制改革后继续适用。
第三条本办法所称非金融机构，指除中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会监管的各类金融机构之外的境内企业法人、事业单位、社会团体或其他组织。
第四条本办法所称非金融机构不良资产，指非金融机构所有，但不能为其带来经济利益，或带来的经济利益低于账面价值，已经发生价值贬损的资产（包括债权类不良资产、股权类不良资产、实物类不良资产），以及各类金融机构作为中间人受托管理其他法人或自然人财产形成的不良资产等其他经监管部门认可的不良资产。
金融资产管理公司非金融机构不良资产业务法律解读研究东方法律人· 研究本期推出的内容是法律部陆紫微关于金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务的研究文章。
近日财政部、银监会印发了《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，规范了金融资产公司收购和处置非金融机构不良资产的经营行为，明确了业务的范围和条件、收购和处置的程序及风险控制要求。
本文拟从法律角度进行分析解读。
近日，财政部、银监会印发了《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》（以下简称“《管理办法》”），《管理办法》系统规范了金融资产公司（以下简称“资产公司”）收购和处置非金融机构不良资产的经营行为，明确了资产公司开展非金融机构不良资产业务的范围和条件、收购和处置的程序及风险控制要求。
本文拟根据《管理办法》的规定从法律角度对非金融机构不良资产业务中一些需要重点关注的问题进行分析与解读。
一、非金融机构不良资产业务的标的范围（一）非金融机构不良资产的概念开展非金融机构不良资产业务，首先需要明确的是该业务的标的范围。
《管理办法》印发之前，对“非金融机构不良资产”的概念并无统一的界定。
《管理办法》对非金融机构不良资产进行了较为明确的界定，并拓宽了非金融不良资产的范围。
在理解非金融机构不良资产的概念时，可重点关注以下几点：1.《管理办法》明确将金融机构作为中间人受托管理的其他法人或自然人财产所形成的不良资产也纳入非金融机构不良资产的范畴。
根据《管理办法》，非金融机构不良资产既包括传统的非金融机构所有的不良资产，常见的如非金融机构（主要指一般的法人/企业）所有的各类应收账款等，还包括金融机构作为中间人受托管理其他法人或自然人财产所形成的不良资产，如委托贷款、信托贷款等。
另外，《管理办法》还以“监管机构认定的其他不良资产”为增加其他类型的非金融不良资产留下了空间与余地。
2.《管理办法》以价值判断作为“不良”认定标准。
《管理办法》对“不良”给予了认定标准，对“不良”的认定主要是通过价值判断进行，具体为“不能为其带来经济利益，或带来的经济利益低于账面价值，已经发生价值贬损的资产”。
财政部、银监会关于印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》的通知文章属性•【制定机关】财政部,中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2015.06.09•【文号】财金〔2015〕56号•【施行日期】2015.06.09•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】其他金融机构监管正文财政部银监会关于印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》的通知财金〔2015〕56号中国华融资产管理股份有限公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国信达资产管理股份有限公司：为缓解企业债务负担，盘活社会存量资产，防范和化解商业风险和金融风险，促进金融资产管理公司稳健经营和健康发展，现将《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》印发给你们，请遵照执行。
附件：金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法财政部银监会2015年6月9日附件金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法第一章总则第一条为推动金融资产管理公司（以下简称资产公司）商业化转型和可持续发展，规范资产公司收购和处置非金融机构不良资产经营行为，促进资产公司合规经营，稳健运行，根据《金融企业财务规则》等相关规定，制定本办法。
第二条经国务院批准成立的中国华融资产管理股份有限公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理股份有限公司适用本办法。
中国长城资产管理公司和中国东方资产管理公司实施股份制改革后继续适用。
第三条本办法所称非金融机构，指除中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会监管的各类金融机构之外的境内企业法人、事业单位、社会团体或其他组织。
第四条本办法所称非金融机构不良资产，指非金融机构所有，但不能为其带来经济利益，或带来的经济利益低于账面价值，已经发生价值贬损的资产（包括债权类不良资产、股权类不良资产、实物类不良资产），以及各类金融机构作为中间人受托管理其他法人或自然人财产形成的不良资产等其他经监管部门认可的不良资产。
第五条资产公司收购和处置非金融机构不良资产（以下简称非金业务）应遵循以下基本原则：（一）依法合规。
资产公司开展非金融机构不良资产业务的各类经营行为，应当遵守国家相关法律法规和监管要求。
（二）商业化。
非金融机构不良资产的收购和处置由资产公司按照公司治理程序，自主决策、自担风险、自负盈亏。
（三）服务实体经济。
资产公司开展非金融机构不良资产业务，可采取多种经营手段，做好问题项目和问题企业的风险化解，提升企业资产质量，优化资源配置，服务实体经济，实现良好的经济效益和社会效益。
（四）风险可控。
资产公司应本着审慎经营的管理理念，建立健全风险管理体系，有效控制业务风险，实现健康可持续发展。
第二章范围和条件第六条资产公司开展非金融机构不良资产业务的方式，包括收购、投资、受托管理，以及其他经监管部门认可的方式。
第七条资产公司管理和处置非金融机构不良资产可采取多种手段，包括清收追偿、转让、债务重组、资产整合、资产置换、债权转股权、追加投资、提供投资咨询、财务顾问，以及其他经监管部门认可的手段。
第八条非金融机构不良资产应符合以下条件：（一）真实，资产客观存在且对应的基础经济行为真实发生，相关要素明确具体，可获得、可证实。
（二）有效，资产属于国家法律法规允许转让的范围。
（三）洁净，资产权属关系能够得到交易相关方的认可，原权利人已经履行完毕约定给付义务，不存在履约纠纷，不存在不可转让、其他优先受偿权、超过诉讼时效约束等权利瑕疵。
第九条存在下列情况的非金融机构不良资产，资产公司不得收购：（一）国家法律法规明令禁止收购的资产；（二）涉及国家安全和敏感信息的资产；（三）债务人或担保人为国家机关的资产（资产公司放弃追究担保责任的除外）；（四）其他经监管部门认定不得收购的资产。
第十条存在下列情况的非金融机构不良资产，资产公司应审慎收购：（一）涉及民间借贷的企业或项目；（二）企业资本金不足、综合实力较弱；（三）企业财务管理混乱或债务状况不明；（四）项目后续建设资金缺口落实存在不确定性；（五）已建成未达产的制造业项目；（六）流动资金严重不足的项目；（七）其他经监管机构认定应当审慎介入的资产。
第十一条资产公司收购非金融机构不良资产余额不得超过本集团总资产的50%。
第十二条资产公司要以非金融机构存量不良资产为对象开展业务，不得借收购不良资产名义为企业或项目提供融资，不得收购无实际对应资产和无真实交易背景的债权资产，不得收购非金融机构的正常资产。
第三章收购和处置的程序第十三条资产公司收购非金融机构不良资产，应当履行尽职调查、可行性论证、资产定价、方案设计、项目实施等必要程序。
第十四条资产公司应当加强尽职调查，根据项目特点，明确尽职调查要点。
通过现场调查、非现场调查和外围调查等多种方式，对拟收购标的资产的形成原因、抵押担保状况、诉讼状态、法律时效、法律保全措施，以及涉及主要相关方生产经营情况和财务状况等，展开全面、深入、详尽的调查，确保资产真实、有效、洁净。
根据实际工作需要，资产公司可聘请外部独立中介机构进行专业核查，出具专业意见。
第十五条资产公司应就资产价值提升空间、资金成本、项目风险、社会效益等进行综合分析，全面评估项目成本效益，合理论证资产收购的经济性和可行性。
第十六条资产公司应当审慎、客观地对拟收购标的资产进行合理定价，定价结果应当充分体现对风险和成本的覆盖。
不得以为相关方化解风险或确保其实现经济利益的名义，随意提高收购价格，导致资产公司可能承担最终风险和损失。
对于中介机构提供的估值意见，应当结合资产实际情况复核判断，合理使用。
第十七条资产公司应当根据尽职调查及资产定价结果，合理设计符合拟收购标的资产特征的交易结构、操作程序和风险控制措施，形成收购方案。
第十八条资产公司应当按照内部审批通过的方案实施资产收购，重点做好以下工作：（一）确认资产权属。
取得资产出让方、债务方、担保方以及其他交易相关方对拟收购标的资产权属关系真实性、合法性、有效性、准确性的承诺与保证。
必要时，可聘请公证机构对拟收购资产进行公证。
（二）取得资产性质证明。
资产公司应当取得拟收购标的为不良资产的相关材料，证明资产存在本办法规定的价值贬损等情况，确保收购行为属于存量资产收购。
（三）签订收购协议。
资产公司、出让方、债务方、担保方和其他交易相关方就资产收购达成一致意见，并签订资产收购协议，明确资产收购的方式、价格等必要事项。
附重组条件的，应明确重组的方式和条件等。
（四）真实转移资产。
资产公司收购的非金融机构不良资产，应实现资产的真实转移，不得约定出让方回购或保底清收等条款（为防范资产瑕疵风险而约定回购除外）。
资产转移后，出让方不再享有资产对应的权利，不再承担相应的风险。
第十九条资产公司处置非金融机构不良资产，应当将实质性重组作为主要处置方式。
以转让方式进行处置的，原则上应采取公开转让方式，包括拍卖、招标、公开竞价、公开询价、在产权交易市场公开转让、通过证券交易系统转让等方式。
采取公开转让方式无法实现或不利于提高资产处置效益的，按公司资产处置决策程序经过批准的，可以采取协议方式转让。
第二十条资产公司转让股权类或不动产类非金融机构不良资产时，除上市公司可流通股权资产外，应当由外部独立评估机构对资产进行评估，并履行内部备案程序。
资产处置价格原则上不得低于资产评估结果。
如交易价格低于评估价，应当就差异原因作出书面说明。
第二十一条非金融机构不良资产对应的基础资产存在资金缺口，并对资产价值实现产生严重不利影响的，资产公司可按相关规定追加投资。
追加投资应当确有必要并经过充分论证。
原则上追加投资的总规模不超过项目总投资额的10%或资产收购价格的20%孰低者。
资产公司应采取有效措施，保证追加投资用于项目建设或企业生产经营。
第四章风险控制第二十二条资产公司应当建立全面覆盖事前预测、事中监控、事后评审的内部控制制度和风险管理体系，有效识别、评估和预警非金业务涉及的市场风险、法律风险、信用风险、行业风险、操作风险等各类风险，制定积极的风险管控措施。
第二十三条资产公司应当建立规范的授权审批机制，根据业务管理经验、风险控制水平等，授予各管理层级相应审批权限，构建权责明确、流程清晰、运行有效的审批决策机制。
第二十四条资产公司应当严格按照资本充足、杠杆率、流动性、风险权重等监管要求，根据自身发展战略、客户结构、风险管理水平和内控能力，确定可以承受的风险总体限额，维持不同风险资产的合理结构，确定非金融机构不良资产的业务规模和发展速度，防范业务风险。
第二十五条资产公司应当建立项目后期管理机制，通过日常访谈、现场巡查、财务监测分析和公开信息监测等方式，对影响资产价值实现的因素进行定期跟踪检查、分析，及时发现预警信号，采取补救措施。
第二十六条资产公司应当加强行业、区域、客户集中度风险管理，避免非金业务过度集中于单一行业、区域或客户。
非金融机构不良资产在单一行业的资产余额，不得超过非金融机构不良资产总额的50%；单一集团客户的非金融机构不良资产业务余额不得超过资产公司（母公司）净资产的15%；单一客户的非金融机构不良资产业务余额不得超过资产公司（母公司）净资产的10%。
第二十七条资产公司通过受托管理、提供咨询顾问方式介入非金融机构不良资产时，不得改变中间业务的性质，不得导致未来承担担保责任或产生新的或有负债。
确有必要改变业务性质的，应按相关程序另行开展业务。
第二十八条资产公司应当加强集团风险管控，建立母子公司之间的风险隔离机制，母子公司之间的不良资产关联交易要按市场化原则公开公平规范进行，防止收购子公司不良资产可能造成的风险传递，不得通过不当关联交易进行利益输送或转移收入、费用等。
第二十九条资产公司应当建立资产分类管理制度，按季对非金融机构不良资产进行估值、分类，并对预计可收回金额低于账面价值的部分，按照国家有关规定，及时足额计提资产减值准备。
第三十条资产公司应当建立科学有效的绩效考核体系和激励约束机制，与业务风险相协调，防止单纯以短期利润为考核指标。
第五章监督检查第三十一条资产公司应当建立健全内部审计制度和责任追究制度，定期或不定期对非金融机构不良资产业务进行监督检查，报告此类业务的经营情况。
出现重大风险事项的，资产公司应及时、主动将重大风险事项及风险管理预案向监管部门报告。
第三十二条财政部门和银行业监督管理部门负责对资产公司及其分支机构开展非金融机构不良资产业务的合规性进行监督检查，发现资产公司存在下列情形的，应按规定给予相应处理、处罚。
触犯国家刑律的，应移交司法机关依法追究刑事责任。
（一）超出本办法规定的业务范围开展业务的；（二）收购的非金融机构不良资产未真实发生或不存在的；（三）风险管理和监督检查机制不健全，相关管理制度和流程设计存在重大缺陷的；（四）超越权限或未经规定程序审批同意，擅自更改项目方案或风险控制措施落实不到位，导致出现风险造成资产损失的；（五）因违规操作、弄虚作假或玩忽职守造成损失的；（六）其他违法违规行为。
