金税三期申报系统培训PPT

海关稽核：
海关缴款书采集报送
当月发票明细查询
海关稽核结果通知书查询打印
1、海关缴款书采集报送：
海关稽核采集报送按照领到的缴款书进行填写，填发日期是缴款书上的日期不 是采集报送日期。
2、当月发票明细查询：
选择稽核月份-点击查询，分别点击异常明细数据、滞留明细数据、重号明细数 据进行查看，若显示缺联，建议先和海关核实是否上报了数据。若相符无数据， 在滞留明细数据里面有数据，建议和税局核实。
附表五由分期抵扣不动产进项税额的纳税人填写。
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一般纳税人增值税减免税申报明细表，页面如下图所示：
增值税减免税申报明细表，有数据时增加抵减项目，填写数据保存。
一般纳税人营改增税负分析测算表，页面如下图所示：
此表为营改增样本企业纳税人填写，具体名单由税务机关确定。
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小规模增值税主表，页面如下图所示：
实时扣款
注意：实时扣款时，需按照图例进行相应软件模块的操作后再进行扣款，否则 会造成扣款不成功。
申报结果查询
点击窗口左侧，申报结果查询 出现如下图所示，即可查到所 有申报结果，企业不需要选年 份月份，也不需要点击查询即 可查询到，也可按条件查询
扣款结果查询
点击窗口左侧，扣款结果查询出 现如下图所示，即可查到所有申 报结果，企业不需要选年份月份， 也不需要点击查询即可查询到， 也可按条件查询
修改数据：可将之前申报错误且被税局删除的报表进行修改。
同步申报记录：企业通过系统申报完成，且在税局能够查询到申报数据，但本地 没有返回申报成功信息的情况下，点击该功能更新本地申报结果。
政策风险预警扫描：企业申报完成财务报表后，将居民企业所得税(年报A)表填 写完整，点击【政策风险预警扫描】按钮进行政策风险预警扫描。
所得税月（季）度申报表：
所得税A类报表填写顺序为：
先填写所得税月（季）度申报表保存→再填写减免所得税额明细表（三） →再填写不征税收入和税基类减免税明细表（一）→再填写固定资产加 速折旧扣除明细表（二）→再次点开所得税月（季）度申报表保存 → 再次点开减免 所得税额明细表（三）保存。（如为总分机构纳税人请 再填写汇总纳税分支机构所得税分配表）
三、申报的具体流程
报表填写保存成功之后点击申报表提交，选择申报项目，点击申报数据提交； 如系统返回报表填写错误提示，回到报表中直接修改即可。
删除申报记录：可以删除企业仅在网上申报成功的申报记录，以下情况除外：执 行过扣款操作（扣款不成功的也不能删除）、申报成功在大厅修改过报表、在大 厅申报的、过了申报期的均不能删除。
征收率0.06%：适用银行（含信用社）、保险公司 其中减免费额=利息收入（保费收入）×0.03%
个体类纳税人数据默认，不需要手动输入，选择减免性质即可。 1、城镇个体工商户减按50/年.户 ；2、农村个体工商户减按25/年.户
报表的数据都可以复制粘贴，可以先在excel表格中复制，在网报系统 中选中要粘贴的区域，右键点击粘贴即可。
首次登录系统，在修改登记信息界面查看扣款账户是否正确，如果开户行处请选 择里面为空需到大厅添加或者网上办理后，实时扣款帐户自动显示。
报表类型：
增值税报表
所得税月（季）度申报表 水利建设基金 财务报表 海关稽核
一般纳税人增值税纳税申报表

营改增税负分析测算明细表表
增值税减免税申报明细表
广西壮族自治区 ----互联网申报系统
互联网纳税申报系统介绍
《互联网纳税申报系统》（简称：互联网申报系统）主要实现了增值税一 般纳税人申报表及其附表共13张、增值税小规模申报表3张（定期定额个 体工商户）、6类财务报表共23张及其它等涉税报表的申报功能。按照各 申报表、财务报表业务逻辑关系进行严格控制，并实现自动计算填制各申 报表及财务报表的功能。
附表一填写销项数据，黄色区域为数据自动带出项，如果带出数据不正确，目 前可进行手动修改。表头增加温馨提示。
为减轻纳税人填表负担，充分利用当前增值税发票“商品 和服务税收分类编码”全面推广的优势，该系统结合商品 编码和税率，发票类型进行数据提取，从而实现数据自动 带出，让纳税人切实感受到便利。
纳税人在没有保存过增值税附表一时，打开增值税附表一报表会弹 出，增值税发票数据汇总表，保存后不再弹出该窗口 点击查看销项数据，查看纳税人开具的发票信息，包含增值税专、 普票、电子发票、卷式发票、机动车发票 数据按照商品编码、税率进行分类带出 带出数据可修改，报表最终以修改保存后的数据展示
附表四
增值税预缴税款表
附表五
不动产分期抵扣情况
附表三
主表
扣除项目情况
附表一
销售额、销项税额
附表二
二、填写报表
选择所需填写报表， 带星号的为必填表
一般纳税人增值税主表，页面如下图所示：
增值税报表填写时，先填写保存附表再填写主表。主表填写前，先点击上 方“生成主报表”后再进行填写保存。
一般纳税人增值税附表一，页面如下图所示：
4、删除申报表 ：启动异常比对， 不可以删除申报表
5、实时扣款：比对通过或者异常流程 办理完成，可以扣款，否则不可以。
呼叫中心团队
申报系统在使用过程中如遇到技术问题 请随时拨打广西百旺全区7*24小时业务咨询热线400-900-2366
智能客服

居民企业参股外国企业信息报告表
有境外投资业务的企业需要填写此表，无此业务此表不需要填写。
不征收收入和税基类减免应纳税所得额明细表：（附表1）
有不征税收入和税基类减免的纳税人填写。 本表第1行=企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)第6行
减免所得税额明细表（附表3）
适用于享受减免所得税额优惠的查账征税的纳税人填报。纳税人根据企业所 得税法及相关税收政策规定，填报本期及本年累计发生的减免所得税优惠情 况。
申报更正扣款
用户进行“错误更正申报”成功后，即可进行申报更正扣款。选择需要扣款 的项目，点击“申报更正扣款”即可
双定户—银联扣款
五、报表打印
报表打印的两种方式：1、打印当月报表可在原表上打印 2、查询打印，选择月份，选择报表类型，选择报表点击打印。操作如图
报表打印时，选择“打印”--“打印”。页面如下图所示：
3、申报成功：

2、异常转办单（需要大厅办理）： 调用系统服务出错,异常所在 server名yschxhd_hast_svr001， 异常原因：WF0100000047:后台 发起流程：根据传入的岗位机关： [14101225000]，系统功能代码： A0000001A0600143 未查询到符 合条件的岗位信息!
企业类纳税人（包括企业类一般纳税人和企业类小规模纳税人）
水利建设基金所属期与当前增值税申报表保持一致 增值税申报表为按季，水利建设基金即为按季 增值税申报表为按月，水利建设基金即为按月
个体类纳税人所属期按年申报缴纳，申报期为当年6月
征收率0.1%：适用公司、企业、事业单位，以及除银行、保险外的金融机构 其中减免费额=销售收入×0.05%
一般纳税人增值税附表二，页面如下图所示：
附表二填写进项数据，此表数据由下向上进行填写，黄色区域为数据自动带出项。
一般纳税人增值税附表三，页面如下图所示：
附表三为营改增纳税人填写，部分行提取附表一数据。
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一般纳税人增值税附表四，页面如下图所示：
一般纳税人增值税附表五，页面如下图所示：

申报数据：
实时扣款：


1、申报数据： 点击【修改数据】：不会启动异 常转办单，不申报，可修改报表。 点击【继续申报】：不会启动异 常转办单，申报成功。


2、删除申报表 点击【删除报表】，申报成功即 可删除。
3、实时扣款：申报成功即可扣 款。


1、申报数据：
点击【修改数据】：不会启动异常 转办单，不申报，可修改报表。 点击【异常转办】：异常转办流程 启动成功，并报送数据至核心征管。
扣款行次： 所得税a类报表：扣款是第15行的数据一般15行和17行一致可以在 系统扣款，如15行和17行不一致去税局扣款；所得税b类，扣第20 行本期应补退所得税额。
汇总纳税分支机构所得税分配表
本表适用于在中国境内跨省、自治区、直辖市设立不具有法人资格的营业机构， 并实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调节”汇总纳税办法 的居民企业填报。（如为总分机构纳税人请填写汇总纳税分支机构所得税分配表）
增值税主表---填写本期销项数据
小规模增值税附列资料，页面如下图所示：
附列资料由差额征税项目纳税人填写。
小规模增值税减免税申报明细表，页面如下图所示：
增值税减免税申报明细表，有数据时增加抵减项目，填写数据保存。
居民企业所得税：
查账征收企业使用 的（A类）报表 按居民所得税征 收方式 核定征收企业使用 的（B类）报表
3、海关稽核结果通知书查询打印：
当月发票明细数据如果全部相符，一般每月1号系统自动下载已有稽核结果的数 据，也可以手动下载海关稽核通知书。
此栏数据从海关稽核提取，请先查询海关稽核模块中的当月发票明细，是否已 经相符，若已经相符了，下载海关稽核通知书。若下载过了仍不显示，建议点 击报表左上角删除。
企业所得税月（季）度纳税申报表A类
本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使 用。跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度汇算清缴申报适用本表。
固定资产加速折旧（扣除）明细表：（附表2）
本表享受固定资产加速折旧和一次性扣除优惠政策的查账征税的纳税人填报。
水利建设基金：
查询打印，导出功能可以将当前报表导出为EXCEL形式。
增值税
申报表提交、实时扣款/申报数据提交：增值税比对 申报表提交、实时扣款/实时扣款：比对通过，可以扣款