专用账户的设立由公司董事会或董事会授权设立的专

单位专用账户管理办法第一章总则第一条为了加强单位专用账户的管理，规范资金使用，保障资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称单位专用账户，是指单位为特定用途开立的银行账户，包括但不限于基本建设资金账户、专项资金账户、工会经费账户、住房公积金账户等。

第三条单位专用账户的管理应当遵循专款专用、专户存储、单独核算、严格审批、安全合规的原则。

第二章专用账户的开立第四条单位需要开立专用账户的，应当由相关业务部门提出申请，填写《专用账户开立申请表》，注明开户的用途、预计资金收支规模、开户银行等信息，并附相关证明材料。

第五条财务部门对申请进行审核，审核内容包括申请的合理性、必要性，以及提供的证明材料的完整性和真实性。

审核通过后，报单位领导审批。

第六条经单位领导审批同意后，财务部门按照相关规定选择开户银行，并办理开户手续。

开户手续完成后，财务部门应当及时将开户信息登记备案，并通知相关业务部门。

第三章专用账户的使用第七条专用账户的资金应当严格按照规定的用途使用，不得挪用、截留或挤占。

第八条相关业务部门在使用专用账户资金时，应当提前编制资金使用计划，明确资金的用途、金额、支付方式等，报财务部门审核。

第九条财务部门对资金使用计划进行审核，审核通过后按照规定的程序办理资金支付手续。

支付手续应当符合国家有关法律法规和财务制度的规定，确保资金支付的安全、准确、及时。

第十条专用账户的资金收支应当进行单独核算，建立健全财务核算制度，及时、准确地记录资金的收支情况。

第四章专用账户的监督与检查第十一条财务部门应当定期对专用账户的资金收支情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

第十二条内部审计部门应当定期对专用账户进行审计，审计内容包括账户的开立、使用、核算等情况，确保专用账户管理的合规性和有效性。

第十三条单位应当接受外部审计、财政、监察等部门的监督检查，如实提供相关资料，积极配合监督检查工作。

公司专用账户管理制度第一章总则第一条为了规范和加强公司内部财务管理，保障公司资金安全，提高账户管理效率，制定本管理制度。

第二条公司专用账户指公司用于收付款项、往来款项结算、资金管理等目的的金融账户，包括银行结算账户、备用金账户、资金划拨账户等。

第三条公司专用账户管理制度适用于公司内部各级账户管理人员及相关部门，对公司的专用账户进行严格管理和监督。

第四条公司专用账户管理原则是规范、透明、安全、高效。

第二章账户设立和注销第五条公司专用账户设立需经公司法定代表人或经理批准，并经公司财务负责人审批。

第六条公司专用账户应当根据需要设置，明确用途和权限范围，不得私自挪用、冻结账户资金。

第七条公司专用账户的用途范围包括但不限于员工薪酬支付、供应商结算、税费缴纳、资金划拨等。

第八条公司专用账户的注销需经公司法定代表人或经理批准，并办理相关手续及备案手续。

第九条公司专用账户注销后，应将账户余额清零，注销账户绑定的相关支付工具，防止资金流失。

第十条公司专用账户遗失或涉及安全风险时，应立即通知银行冻结账户并报警处理。

第三章资金管理第十一条公司专用账户应当严格执行“四统一”原则，即统一归集、统一支付、统一管理、统一监控。

第十二条公司专用账户归集资金应合理安排，尽量减少闲置资金和长时间挂账情况。

第十三条公司专用账户支付资金应按照相关规定进行，不得越权使用账户资金。

第十四条公司专用账户管理人员应加强对账户资金的监测和跟踪，及时调整资金运作策略。

第十五条公司专用账户资金存管应选择安全可靠的金融机构，确保资金安全和流动性。

第四章记账和报表第十六条公司专用账户管理人员应及时、准确地进行账务记录，制作银行对账单和财务报表。

第十七条公司专用账户记账应符合财务会计准则和相关法律规定，不得捏造虚假账目。

第十八条公司专用账户管理人员对账务记录误差、差错应及时核查、更正，确保账务准确性。

第十九条公司专用账户管理人员应按月、季度、年度生成相关财务报表，并如实向公司财务部门报告。

大唐华银电力股份有限公司募集资金管理办法为规范大唐华银电力股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，切实保护投资者的利益，按照《公司法》、《证券法》、《关于印发〈关于规范湖南上市公司募集资金管理的监管意见〉的通知》（中国证监会湖南监管局湘证监字[2005]43号）、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》（证监公司字[2007]25号）以及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，制定本管理办法。

第一章总则第一条本办法所称募集资金是指公司通过发行证券（包括向不特定对象公开发行股票，即配股、增发等；向特定对象非公开发行股票；以及发行可转换公司债券等）方式向社会公众投资者募集，用于特定用途的资金。

第二条募集资金到位后，公司财务部应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师事务所出具验资报告，并应按照招股说明书或募集说明书所列用途安排募集资金使用计划。

第三条公司董事会、监事会、独立董事应根据中国证监会和上海证券交易所颁布的相关法律、法规的规定，切实履行募集资金的监管职能。

公司董事会应及时披露募集资金的使用情况，确保募集资金使用规范、公开和透明。

公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范运用募集资金，自觉维护公司资产安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用途。

第四条公司总经理负责募集资金及其投资项目的归口管理；董事会秘书（含证券部）负责与募集资金管理、使用及变更有关的信息披露；财务部负责募集资金的日常管理，包括专用帐户的开立及管理，募集资金的存放、使用和台帐管理；发计部负责募集资金投资项目的立项、可行性研究、报批和实施的管理。

第二章募集资金的募集决策程序第五条在召开股东大会之前，公司应通过有效的法人治理程序，拟定投资项目和资金募集、使用计划。

第六条公司将拟定的投资项目可行性研究报告书和募集资金使用计划书（草案）经总经理办公会讨论和论证，然后提交公司董事会讨论决定。

公司专户管理制度第一章总则第一条为规范公司专户管理行为，对公司专户管理进行有效监管，加强专户管理工作，保障公司资金的安全和稳健运作，特制定本制度。

第二条公司专户管理制度适用于公司所有专户，包括但不限于经营账户、资金账户、重要合同账户等。

第三条公司专户管理制度的原则是合法、规范、安全、高效的专户管理。

第四条公司专户管理制度的目的是规范公司专户管理行为，加强专户管理工作，提高资金使用效率和安全性，保护公司利益。

第二章专户开立第五条公司专户须在合法金融机构开立，且相关手续齐全。

第六条专户开户必须在公司授权的金融机构办理，不得私自使用个人账户进行公司交易。

第七条专户开立需提供真实有效的开户资料，包括但不限于公司证件、经办人证件等。

第三章专户使用第八条公司专户只能用于公司正常经营活动，不得违法违规使用。

第九条专户使用必须经过授权人员按照规定程序办理，不得越级或者冒名顶替。

第十条专户使用应当符合公司预算、财务计划和经营需要，不得超支挪用。

第四章专户管理第十一条公司专户管理需设立专职专户管理人员进行管理，负责专项账户日常工作和监督。

第十二条专户管理人员应当熟悉专户使用规定和相关制度规定，具备较强的专业能力和工作经验。

第十三条公司专户管理人员不得私自操作专户资金，严禁违规操作和挪用资金。

第五章专户监督第十四条公司应当建立专户监督制度，实行专户操作记录和权限审批制度。

第十五条公司专户操作记录要求真实、准确、完整，且加密储存，不得泄露。

第十六条公司应当定期对专户使用情况进行查核和审核，确保专户资金使用合规。

第六章专户风险防范第十七条公司专户需定期做好资金调拨和结算工作，避免因个别账户余额过高或者不足导致资金风险。

第十八条公司需建立专户风险评估机制，不断加强专户风险防范和管理。

第十九条公司应当完善专户资金保障措施，保证专户资金的安全性和流动性。

第七章处罚与追究第二十条对于违反专户管理制度的行为或者造成经济损失的行为，公司将依法进行处罚并追究责任。

公司专款专户管理制度第一章总则第一条为规范公司专款专户管理，保障公司资金安全并有效运作，特制定本管理制度。

第二条公司专款专户是指专门用于存放公司营运资金或特定资金的账户，包括但不限于公司运营账户、备用账户、税收账户等。

第三条公司专款专户管理制度适用于公司内所有专款专户的管理工作。

第四条公司专款专户管理应遵循“专款专用、专款专管、专款专结”的原则，确保专款专户资金安全，保障公司资金流动性需求。

第五条公司财务部门为公司专款专户的管理主体，负责专款专户的开设、使用、监督和结算等工作。

第六条公司专款专户管理应符合国家法律法规、公司章程以及相关财务制度的规定。

第七条公司应建立健全公司专款专户资金管理的内部控制体系，确保资金安全和合规运作。

第八条公司应建立专款专户管理档案，对所有专款专户开户、变更、使用、结算等记录进行及时归档并妥善保管。

第二章专款专户开设与变更第九条公司在营业银行开设专款专户时，应提供真实、有效的开户资料，包括但不限于公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证等。

第十条公司应设立封存专款专户的开户权限，审批权限和监督权限，确保专款专户开设程序的规范和合规。

第十一条公司应定期对专款专户信息进行核对和更新，确保专款专户信息的准确性和完整性。

第十二条公司若需变更专款专户信息，应按程序提交变更手续，并经过相关部门的审批和备案。

第十三条公司应及时向相关部门报备专款专户的开设和变更情况，做好内外部信息披露工作。

第三章专款专户使用与管理第十四条公司各部门应按照公司专款专户管理制度的要求，合理调配专款专户资金，不得擅自挪用专款专户资金。

第十五条公司应建立专款专户的收支结算制度，确保专款专户的资金流入和流出合理合法。

第十六条公司应建立专款专户的日常监督机制，对专款专户的资金流动、余额情况进行定期检查，及时发现和解决问题。

第十七条公司应建立专款专户的专项管理制度，对不同专款专户的不同资金用途进行分类管理和监督。

财务专属账户管理制度第一章总则第一条为规范财务专属账户管理，保障资金安全，提高资金利用效率，建立健全财务风险管理机制，根据国家相关法律法规和公司内部管理制度，制定本制度。

第二条凡涉及公司财务专属账户的管理，均适用本制度。

第三条财务专属账户系指公司专门用于资金管理的账户，包括但不限于银行账户、支付账户、证券账户等。

第四条公司设立财务专属账户的目的在于集中管理公司资金，实现资金的安全、便捷和高效运作。

第五条公司应建立完善的财务专属账户管理体系，明确内部责任分工，建立规范的账户操作流程，健全资金使用监督机制，确保资金安全。

第二章财务专属账户管理第六条公司应根据实际情况，合理设置财务专属账户，确保不同用途的资金得到有效管理和监控。

第七条公司应按照“集中管理、分账科目”的原则，合理划分财务专属账户，确保资金流向清晰可控。

第八条公司应设立专门的账户管理部门，负责财务专属账户的日常管理和监督，建立健全的账户管理制度。

第九条公司应建立财务专属账户使用申请、审批和备案制度，对账户开户、停用、变更等操作进行严格控制。

第十条公司应建立财务专属账户定期清查和审计制度，确保账户余额准确无误。

第十一条公司应建立资金监管制度，对特定资金进行监管，确保资金专款专用，杜绝挪用行为。

第三章财务专属账户操作第十二条公司财务专属账户的操作应当符合相关法律法规和公司内部管理制度，确保合规性和规范性。

第十三条公司应建立完善的账户操作流程，包括但不限于账户开户、存取款、资金划转、资金结算等操作程序。

第十四条公司应指定专门的财务人员进行账户操作，确保账户安全，防范外部风险。

第十五条公司应加强对员工的账户操作培训，提高员工风险意识和账户操作技能，防范账户操作风险。

第十六条公司应建立财务专属账户使用记录和流水账，做好账户操作跟踪和监控，及时发现和处理异常情况。

第十七条公司应建立账户操作审批制度，确保操作合规，防范风险。

第四章资金监管和风险控制第十八条公司应建立健全的资金监管和风险控制机制，制定相关制度和措施，规范资金使用行为。

第一章总则第一条为加强央企财务管理，规范独立账户管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我央企实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我央企所有独立账户的管理，包括但不限于基本账户、专用账户、临时账户等。

第三条独立账户管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：遵守国家法律法规和金融政策，确保账户合法合规使用。

（二）安全性原则：加强账户安全防范，防止资金损失和违规操作。

（三）效率性原则：提高账户管理效率，优化资金使用流程。

（四）透明性原则：加强账户信息管理，确保账户数据真实、准确、完整。

第二章账户设立与变更第四条账户设立：（一）设立账户需经公司董事会或其授权机构批准，由财务部门负责办理。

（二）设立账户时，应提供相关文件，包括但不限于营业执照、税务登记证、开户许可证等。

（三）账户设立后，财务部门应将账户信息及时报送上级主管部门。

第五条账户变更：（一）账户变更需经公司董事会或其授权机构批准，由财务部门负责办理。

（二）账户变更内容包括但不限于账户名称、账户性质、账户开户行等。

（三）账户变更后，财务部门应及时更新账户信息，并报送上级主管部门。

第三章账户使用与管理第六条账户使用：（一）账户使用应严格按照批准的用途进行，不得挪用、挤占、截留、坐支。

（二）严禁利用账户进行非法活动，如洗钱、欺诈等。

（三）财务部门应定期检查账户使用情况，确保资金安全。

第七条账户管理：（一）财务部门应建立健全账户管理制度，明确职责分工，落实责任到人。

（二）财务部门应定期对账户进行审计，确保账户数据真实、准确、完整。

（三）财务部门应加强账户信息管理，确保账户信息保密。

第四章账户监督与检查第八条账户监督：（一）公司内部审计部门负责对账户管理进行监督，确保账户合规使用。

（二）财务部门应定期向内部审计部门报告账户管理情况。

第九条账户检查：（一）公司董事会或其授权机构可随时对账户进行检查，财务部门应积极配合。

第一章总则第一条为规范公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有专用账户的管理，包括但不限于募集资金账户、项目资金账户、专项基金账户等。

第三条本制度旨在明确专用账户的开立、使用、监督和责任，确保资金专款专用，防范资金风险。

第二章账户开立与变更第四条公司专用账户的开立、变更、撤销，需经公司董事会批准，并报备相关监管部门。

第五条专用账户的开立应遵循以下原则：（一）根据实际需要，选择信誉良好、服务优质的银行；（二）确保账户资金安全，便于监督管理；（三）符合国家法律法规及公司财务制度要求。

第六条账户变更需提交以下材料：（一）变更申请；（二）变更原因及依据；（三）变更后的账户信息。

第三章资金使用与监督第七条专用账户资金使用必须遵循以下原则：（一）专款专用，不得挪作他用；（二）严格按照预算执行，不得超支；（三）确保资金使用合法合规，符合国家法律法规及公司财务制度。

第八条专用账户资金使用需经以下程序：（一）编制资金使用计划，经相关部门审核；（二）提交公司董事会审批；（三）办理资金支付手续。

第九条公司应建立专用账户资金使用监督机制，定期对账户资金使用情况进行检查，确保资金使用规范、合规。

第四章账户管理与责任第十条各部门负责人对本部门专用账户资金使用承担直接责任。

第十一条公司财务部门负责专用账户的开立、变更、撤销、监督和检查，并对账户资金使用情况进行定期汇总和分析。

第十二条公司审计部门负责对专用账户资金使用情况进行审计，确保资金使用合规。

第五章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十五条本制度如需修改，经公司董事会批准后，重新发布执行。

第一章总则第一条为加强公司银行账户管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《人民币银行结算账户管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有银行账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户等。

第三条公司银行账户专人管理制度遵循以下原则：1. 安全原则：确保银行账户资金安全，防止资金流失、挪用和诈骗。

2. 效率原则：提高资金使用效率，确保资金及时到位，支持公司业务发展。

3. 透明原则：加强银行账户管理，确保资金运作公开、透明。

4. 责任原则：明确责任，确保银行账户管理工作有序开展。

第二章组织架构及职责第四条公司设立银行账户管理小组，负责银行账户的统一管理。

第五条银行账户管理小组由以下人员组成：1. 小组长：负责组织、协调、监督银行账户管理工作。

2. 成员：负责银行账户的具体管理工作，包括账户开立、变更、撤销、使用等。

第六条银行账户管理小组职责：1. 制定银行账户管理制度，并监督执行。

2. 负责银行账户的开立、变更、撤销、使用等审批工作。

3. 定期对银行账户进行盘点、核对，确保资金安全。

4. 加强与银行沟通，及时了解银行账户动态。

5. 负责银行账户相关资料的整理、归档。

第三章银行账户管理第七条银行账户开立：1. 各部门提出银行账户开立申请，经银行账户管理小组审批后，由财务部办理开户手续。

2. 银行账户开立时，应提供相关资料，包括公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证等。

3. 银行账户名称应与公司名称一致。

第八条银行账户变更：1. 银行账户变更需由各部门提出申请，经银行账户管理小组审批后，由财务部办理变更手续。

2. 银行账户变更内容包括账户名称、账户类型、账户开户行等。

第九条银行账户撤销：1. 银行账户撤销需由各部门提出申请，经银行账户管理小组审批后，由财务部办理撤销手续。

2. 撤销银行账户前，应确保账户内资金已清零。

第一章总则第一条为规范多人合伙公司（以下简称“公司”）的账户管理，确保资金安全，维护公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合伙企业法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有合伙人的资金往来、账户开立、使用、变更、撤销等管理活动。

第三条公司账户管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章账户开立与使用第四条公司账户分为基本账户、一般账户、专用账户等，具体类型由公司章程或合伙人协议约定。

第五条账户开立：（一）基本账户：由公司法定代表人或合伙人代表持公司营业执照、法定代表人身份证明、合伙人协议等文件，向银行申请开立。

（二）一般账户：由公司法定代表人或合伙人代表持公司营业执照、法定代表人身份证明、合伙人协议等文件，向银行申请开立。

（三）专用账户：根据业务需求，由公司法定代表人或合伙人代表持公司营业执照、法定代表人身份证明、合伙人协议等文件，向银行申请开立。

第六条账户使用：（一）公司账户的使用必须严格按照账户开立时的用途进行，不得挪作他用。

（二）公司账户的收支必须明确记录，定期进行对账，确保账实相符。

（三）公司账户的现金收支必须遵守国家现金管理的规定。

第三章账户变更与撤销第七条账户变更：（一）账户名称、法定代表人或合伙人代表等基本信息变更的，应及时向银行申请变更。

（二）账户用途变更的，需经合伙人会议或董事会决议同意，并向银行申请变更。

第八条账户撤销：（一）公司解散或合伙人协议约定的其他情形，应撤销公司账户。

（二）撤销账户前，应确保账户内资金已结清，并办理相关手续。

第四章监督与检查第九条公司法定代表人或合伙人代表负责账户管理的监督与检查。

第十条公司内部审计部门对账户管理情况进行定期或不定期的审计，确保账户管理符合本制度规定。

第五章法律责任第十一条合伙人违反本制度规定，挪用、侵占公司资金或造成公司损失，应承担相应的法律责任。

第十二条公司法定代表人或合伙人代表未履行监督职责，导致公司资金损失，应承担相应的法律责任。