出纳新手入门流程零基础学出纳

出纳流程及步骤范文出纳流程是指企业或组织中负责日常资金收支管理的一个环节，它负责资金的收付、账务的记录、报销的审核等工作。

下面将详细介绍出纳流程及步骤。

一、准备工作1.出纳员入职培训：新入职的出纳员需要接受有关财务知识的培训，了解企业的出纳政策和制度，熟悉财务软件的操作等。

2.获取必要的授权：出纳员需要与相关部门（如会计部门、财务部门）协商，确定自己在公司授权的范围和权限。

二、每日现金管理2.现金的安全保管：出纳员需要将所接收的现金存放在安全的地方，如保险柜或银行。

同时，准备好必要的钞票和零钱，以便发放给需要的人员。

三、账务处理1.凭证登记：出纳员需要将每一笔资金的收支记录在财务软件中，并生成相应的收款凭证、付款凭证等。

2.银行存取款：如果企业有银行账户，出纳员需要根据需要进行存款和取款的操作。

存取款时需要填写相应的银行存款单或取款单，并核对账户余额。

3.银行对账：出纳员每月需要对账户余额进行核对，确保与银行对账单的一致性。

四、报销审核1.报销单收集：出纳员需要收集企业员工的报销单，包括差旅费、交通费、餐费等各种费用。

3.报销单付款：经过审核后，出纳员需要将报销款项付至员工的银行账户或者以现金形式支付。

五、月末结账与报表1.财务报表编制：出纳员需要协助会计人员编制月度财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等。

2.账户调试：出纳员需要根据财务报表和银行对账单进行调整，确保账户余额的准确性。

3.现金盘点：每月底，出纳员需要进行现金盘点，确保公司的现金实际数量与账面数量一致。

六、备付金管理1.备付金安排：当需要支付的款项超出公司现金余额时，出纳员需向会计部提出备付金申请，并将备付金存入企业账户。

2.备付金使用：出纳员需要根据备付金的用途，进行相应的支付操作，并妥善保管支付凭证和相关文件。

3.备付金管理：出纳员需要定期对备付金进行核查，确保备付金的安全性和流动性。

七、年度结账1.年度财务报表：出纳员需要协助会计人员编制年度财务报表，包括资产负债表、损益表等。

新手出纳现金收付工作流程一、收款流程：1.接收收款指示：新手出纳在上岗后，首先需要了解公司的收款政策和程序。

收款指示可能通过电子邮件、内部系统或者主管口头通知的方式传达给出纳。

2.验证收款凭证：出纳在收到收款指示后，首先要核实该指示的真实性，并确认指示是否完整和准确。

出纳应与部门经理或相关负责人核对收款金额、收款方式、收款日期以及客户信息。

3.准备相关收款工具：出纳需要准备收款所需的工具，例如现金袋、收款单、收款凭证、签购机等。

4.按收款方式准备现金或收款工具：如果收款方式是现金，出纳需要从现金库存中取出相应金额的现金进行准备。

如果收款方式是刷卡或转账，出纳需要准备好相应的刷卡设备或银行账户信息。

6.登记收款信息：将收款单上的内容输入到公司的收款记录系统或表格中。

出纳需要确保收款日期、收款金额、客户信息等都被正确记录下来，并保证记录的准确性。

7.存放现金：如果收款是现金方式，出纳需要将现金及时存放到公司规定的保险柜或银行账户中，并及时记录存款时的现金余额。

二、付款流程：1.接收付款指示：新手出纳接到付款指示后，首先要核实指示的真实性，并确认指示所涉及的付款金额、付款方式、收款方等信息。

2.准备相关付款工具：出纳需要准备付款所需的工具，例如支票、电汇申请单、转账申请单等。

3.检查收款方信息：出纳需要核实收款方的银行账号、户名、开户行等信息的准确性，并与公司的付款记录进行核对。

4.制作付款凭证：按照付款指示的金额和方式，出纳需填写支票、填写电汇申请单或填写转账申请单，并在凭证上填写付款日期、付款金额以及付款方、收款方的相关信息。

5.经过审核并取得上级审批：出纳在准备好付款凭证后，需要经过上级主管或财务主管的审批，并取得支付的授权。

6.进行付款：根据支付方式的不同，出纳需要将支票投递给收款方、填写电汇申请单并交给银行，或填写转账申请单并提交给银行进行转账。

7.登记付款信息：将付款相关的信息，包括付款日期、付款金额、收款方信息等记录到公司的付款记录系统或表格中，并保证记录的准确性。

出纳业务教程培训一、出纳业务的基本知识1. 现金管理：出纳要负责企业现金的收付和管理。

包括日常收款、付款和资金流转等，还需做好现金余额的监控和预测。

2. 银行存款：企业通常会将一部分现金存入银行，以便提高资金利用效率和安全性。

出纳需要了解银行存款的种类、账户操作等。

3. 票据处理：出纳要处理各种票据，如支票、汇票、存折等，注意核对票据的真实性和合法性，并按规定进行登记和归档。

4. 账务处理：出纳需要准确地记录和核对各项收支，包括日记账、银行对账单等，以及定期制作财务报表和报告。

5. 辅助工具：出纳需要熟悉并使用各种财务软件和办公工具，如Excel、财务系统等，以提高工作效率和准确性。

二、出纳业务的操作流程1. 收款：收到客户支付的货款、服务费等现金，核对金额和票据真实性，登记入账，并及时办理发票开具等事宜。

2. 付款：根据公司的付款申请和合同约定，核对付款金额和收款方信息，办理付款手续，并留存相关票据和凭证。

3. 银行存取：根据公司资金需求和预算计划，及时办理银行存款和取款手续，确保企业资金的充足和安全。

4. 票据处理：根据业务需要，办理各种票据的背书、贴现、兑换等手续，并及时归档和备存票据。

5. 账务处理：根据日常收支情况，及时登记和核对各项账务，包括日记账、银行对账单等，并做好财务报表的编制和报送工作。

6. 监控与分析：定期监控企业的现金流量和账务状况，进行预测和分析，提供财务决策和报告，为企业经营提供依据。

三、出纳业务的注意事项1. 严格遵守财务管理规定：出纳需遵守企业的财务管理制度和规定，合法、诚信地开展业务活动。

2. 保护企业资金安全：出纳要加强内部控制，防范资金的滥用、侵占和盗窃等风险。

3. 注意核对凭证和票据：出纳要仔细核对各种凭证和票据的真实性和合法性，防止伪造和篡改。

4. 积极配合审计工作：出纳要积极配合内外部审计，并提供准确的财务数据和材料。

5. 不断学习和提升：出纳要关注财务、税务和银行等相关政策法规的变化，学习新的理论和工具，不断提升自己的专业能力。

出纳做账流程是什么？对于新手来说，这方面内容是必须要学习的。

出纳通俗的说，从字面上看，出，表示付出，纳，表示进入和接受，因此，习惯上把管理现金的工作叫“出纳”工作，并且一直沿用至今。

下面就来看看出纳的做账流程是什么吧。

出纳的工作流程如下：一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

出纳工作细则：工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。

多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。

不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。

下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

每日下班后账务章交总经理处。

报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

出纳做账流程新手必看1.首先公司购买物品或委派公司员工出差、学习等都要先到财务支取现金，这个必须是指定的人，每个人指定的借款限额，签字权限(一般人由部门经理和总经理签字，部门经理由总经理签字，总经理由老板或董事长签字，最后由财种务经理签字)，递交出纳借款。

指定的人和借款限额、签字权限由公司老板、总经理、部门经理、财务经理共同商讨得出。

借款人写借条，各经理签字，出纳审核合格方可支钱.2.报销借款人在本事项完成后一星期内要进行报票抽条子。

在报销过程中借款人在取得合法票据后进行粘贴，填写，领导签字方可报销(报销票据的规定也与上面何借钱方法一样)，由出纳再审核无误就可以报销抽票。

取得票据，进行粘贴，审核这个过程最关键.3.先说道下获得票据吧，票据存有白条和非正规发票，白条又包含，收据，目录，手写白条等，这些白条只有在本地没发票的小商小贩处出售一些小东西时方可用，如果金额很大，就必须至非正规地方回去卖，获得非正规发票。

上班人员必须至非正规场所获得非正规发票。

发票又分后国税发票和地税发票，从年8月地税发票基本己经没了，只有国税发票。

国税发票又分成定额和机踢发票.如何辨别真假，现在很直观在税局网上发票查阅里输出发票号码和代码，就晓得就是真假了。

取得发票后我们要粘贴，如何粘贴才附合规定呢?第一发票如果不多的话，我们就粘贴单的中间格子张贴就行及，如果多的，必须间隔粘贴，这样难印刷。

4.以上完成后，就要填写内容了。

在费用名称里写上报销的项目，金额里写上小写金额，要一个项目写一行，合计里写上金额。

在下面合计人民币(大写)里写上大写金额，后面附单据里大写写上发票的张数。

然后让各级领导签字。

5.以上流程略过后，就可以至出纳处缴费扣条子了。

办事员也必须根据以上的建议展开审查并扣条子，如果多了退款，太少了使缴费人补钱。

完必须及时记帐并基本建设凭证。

一、缴费单据必须相关手续齐备：经办人、证明人(纯粹费用的)或验收人(存有实物的)、审核人盖章二、缴费人办妥相关手续后抱持单据向你缴费，你必须审查单据与否合规，相关手续与否齐备(比如说出现的事项与否合理，内容核对与否齐全，排序与否恰当，是不是出具单位盖章，盖章与否齐全等等)，有些规模小一些非正规一些的单位在办事员退款前先由财务会计审查。

出纳基本工作流程一、前期准备阶段出纳工作的前期准备工作非常重要，主要包括以下几个方面：1.开立银行账户：出纳首先需要与公司所在的银行联系，开立一笔专门用于公司资金管理的银行账户。

这个账户将成为公司与外界进行资金往来的重要纽带。

2.建立财务软件系统：出纳需要在计算机上安装一款专门用于财务管理的软件，用于记录和处理公司的财务数据。

这样可以提高工作效率，减少错误发生的可能性。

3.制定出纳制度和规范：公司需要制定一套详细的出纳制度和规范，明确出纳的职责和权限，规范资金的流动和使用。

这样可以确保出纳工作的规范性和安全性。

二、日常操作阶段日常操作是出纳工作的核心环节，主要包括以下几个方面：1.收款操作：出纳根据公司的业务情况，接收来自客户的各种款项，包括现金、支票、汇款等。

出纳需要核对款项的真实性和准确性，并及时入账。

2.付款操作：出纳根据公司的业务需求，按照公司的付款审批流程，支付各种费用和款项。

出纳需要核对付款的准确性和合法性，并及时做好付款记录。

3.银行业务办理：出纳需要定期与银行进行业务往来，包括存款、取款、转账等操作。

出纳需要核对银行账户余额，确保资金的安全和流动性。

4.财务报表编制：出纳需要按照公司的财务报表要求，及时整理和归档各种财务数据，编制财务报表。

这些报表将为公司的决策提供重要的依据。

5.票据管理：出纳需要对公司的各种票据进行管理，包括发票、收据、支票等。

出纳需要确保票据的真实性和完整性，并及时妥善保管。

三、月末结账阶段月末结账是出纳工作的重要环节，主要包括以下几个方面：1.银行对账：出纳需要将公司的银行账户与银行的月度对账单进行核对，确保账户余额的准确性和一致性。

如发现差异，需要及时调查和处理。

2.财务报表编制：出纳需要按照公司的财务报表要求，编制月度财务报表和相关分析报告。

这些报表将为公司的决策和管理提供重要的参考依据。

3.票据管理：出纳需要对公司的各种票据进行清点和整理，确保票据的完整性和准确性。

出纳工作流程及方法一、前言随着现代化经济的不断发展，出纳工作已经成为了财务管理中的一个根本性岗位，出纳的主要工作职责包括现金的收付、存储、保管和管理等方面，是财务工作中不可或缺的一份子。

今天我们来探讨一下出纳工作流程及方法。

二、出纳工作的流程1、收款流程（1）确认交易对象的身份：对于一些初次交易的企业，请核对对方的营业执照以及公司税务等级，确保对方的身份真实。

（2）校验单据：收款各类单据是核心所在，必须进行仔细查验。

单据应该具有规范的标志、编号，预算控制检查制度条件等，单据中数量和金额必须与实际结算的数字一致，单据中还必须有主管的签字，以方便管理层审核。

（3）收款操作：将活期账户支票或现金直接存入银行，避免它们被盗或携带。

定时存款可以减少一些不必要的流量。

（4）反馈信息：用E-Mail或者电话等方式将收取信息发送给对方，同时也应在公司内部对大家的工作情况进行均衡评估。

2、付款流程（1）确认交易对象的身份：同样需要对方的身份证明以及相关营业执照等证件，并对其进行核实。

（2）进行审计：审查需支付的各类发票和财务帐目，以确定每个订购已经正确计算、确认和批准。

（3）付款操作：将款项转入收款人账户，一般现金支票是正式的付款方式，应该避免在个人账户中存储大量的款项。

（4）反馈信息：将相关信息反馈给接收方，以方便对方跟踪与控制经费.3、账务的日记帐（1）准确记录收款的时间、出票方、单据种类、支付方式、金额等信息。

（2）对日记帐中的所有的存款和支票进行核对，并对每个人进行审查。

（3）记录每一笔与当日存款相关的收款和出票信息，并好好地保管好相关单据，便于稽查、调查和决策。

（4）及时完成资金核算任务4、班次更换（1）一般情况下，每个出纳工作班次为八小时。

（2）下班前，需要向接班人汇报当天的收支情况，进行资金结算，避免出现差异或不确定性。

5、年度报表的维护不定时或者定期的维护年应收账款、应付账款、收支明细表，判断本期内每个人的工作量，同时帮助公司管理层适时估计财务预算和水平。

出纳新手入门流程零基础学出纳第一天：什么是出纳----------------------------------什么是出纳大家都知道出纳肯定是管钱的呗，但是并没有那么简单的哦，做出纳首先要掌握一些必备的会计基础知识。

(一)现金的收支管理与核算(二)银行存款的管理与核算(三)银行结算方式与核算(四)保管库存现金和各种有价证券，保管有关印章、空白票据不知道你在找工作的时候，有没有发现这样一个现象：企业招会计会要求学历、要求几年工作经验，要求你会这会那，应届毕业生人家根本不收你的简历;但是招出纳的要求就相对低一些，中专毕业，甚至无需工作经验。

所以，我劝你啊，如果是刚毕业，不妨降低点要求，先从出纳做起。

如果你进入出纳工作岗位，是不是想马上进入工作状态但有没有老出纳人员为你指点迷津如果你是自己创业或者家庭企业，前期为减少人工成本，自己做出纳想要监管现金，却毫无基础怎么办呢别着急，从今天起、从你看到这篇文章开始，这些问题马上得到解决!不是有那句玩笑嘛：不想当会计的出纳不是好出纳!很多人都是从出纳做起，慢慢地升为会计，做上主管。

这一期我们就讲出纳在企业中的实际操作，事无巨细，全部罗列出来，甚至细致到提醒你去银行叫号要叫对公的号!每天看这么一篇，记住怎么操作，这一系列讲完，保准让你轻松应对出纳工作中所有问题，再也不用看老会计的脸色了，老板也对你刮目相看了。

它以帮助新手快速上手为目的，是深圳会计网在工作中都遇到过的，希望出纳朋友们在我提炼了精华的基础上用最短的时间、花最小的精力掌握这些技能，都是实实在在你工作中要用到的，会了就办得很顺利，不会，你就要出糗的啊。

那么我们熟悉一下出纳的账务处理程序，和会计的账务处理程序“原始凭证→记账凭证→账簿→报表”，也有一定的相似之处(一)办理收付款业务(二)填制记账凭证，交由会计主管或其他财务人员审核记账凭证(三)根据与现金、银行存款收付有关的凭证登记现金日记账、银行存款日记账(四)结账、对账(五)编制出纳报表(六)装订凭证好了，接下来的几天就按照这个框架给大家讲了。

熟悉出纳的日常操作流程，最主要的是认真仔细，因为和钱打交道，填写支票、网上汇款等操作一定要仔细。

另外，在刚接手工作的时候，公司会计肯定会帮助你理顺工作，教你如何操作，要牢记，勤快一些。

零基础学习出纳的方法：1、首先要买好会计基础的书籍，《基础会计》、《会计法》、《财务会计》、《管理会计》等。

2、要熟悉《基础会计》中的会计科目表的内容，还要熟练地写出会计凭证。

3、然后再学习《会计法》和《税法》，接下来就熟悉《财务会计》、和《管理会计》了。

4、学习会计，最重要的不是死记硬背，还有书中写的借贷的意义，比较不容易理解，这方面要下点功夫的。

最好的方法，是找一个在学校是会计专业的人帮助自己，为老师讲解过理解方法，所以自己学起来更加容易。

注意的一些事项1.首先要树立信心，要仔细，要沉住气。

不要一开始干，面对着与课本不一样的操作就急，看着满屋子的人而不停的冒汗，希望快干完，人快走。

一定要沉住气。

2.多动脑筋，遇到新业务，棘手的问题，一定要仔细想想，再做决定，自己实在处理不了再向别人请教，别人告诉你了，你仍要好好想想，多总结经验。

不要怕犯错，犯了错才能学到新东西。

向别人学习，要谦虚。

3.出纳人员要按照银行的运作方式来管理资金。

比如，支一笔款项，就要先看一下银行日记帐，银行存款有多少够不够，够再支，支完一笔款项，及时付账并结出余额，做到心中有数，就不会开出空头支票。

4.在应收票据的管理方面，对于收到的银行承兑汇票，建立应收票据备查本，及时进行登记并到银行验证。

5.干工作一定要有自己的原则，依法办理业务。

在原始凭证的审查时，要严格对照会计法规对原始凭证进行复核，对不合法的票据，坚持不报销。

可能会得罪一些人，但有效地维护企业的利益。

6.努力学习，勇于创新。

新《会计法》实施以来，一些过去的工作方法不再适用。

对于新形势的发展，必须不断加强新业务的学习。

7.要清正廉洁，不断提高自己的职业道德。

出纳是一项特殊的职业，整天接触大把大把的金钱，木有良好的职业道德，很难顺利通过金钱关。

出纳做账流程新手必看在公司财务管理中，出纳做账是一个非常重要的环节，它直接关系到公司的资金管理和财务稳定。

对于新手出纳来说，了解和掌握出纳做账流程是至关重要的。

下面就让我们一起来看看出纳做账的流程吧。

第一步，了解公司的财务政策和规定。

出纳在做账之前，首先要了解公司的财务政策和规定。

这包括公司的财务管理制度、财务流程、财务报表和会计准则等。

只有了解了公司的财务政策和规定，出纳才能在做账的过程中遵循公司的规定，做到合规合法。

第二步，收集和整理财务凭证。

出纳在做账的过程中，需要收集和整理公司的财务凭证，包括收据、发票、银行对账单、付款凭证等。

出纳要仔细核对每一笔财务凭证的真实性和准确性，确保财务凭证的完整性和准确性。

第三步，登记和记录财务凭证。

在收集和整理好财务凭证之后，出纳需要对这些财务凭证进行登记和记录。

这包括将财务凭证的相关信息录入到公司的财务系统中，确保每一笔财务交易都能够被准确记录和追溯。

第四步，核对和对账。

在完成财务凭证的登记和记录之后，出纳需要进行核对和对账工作。

这包括对银行对账单和公司的财务报表进行核对，确保公司的资金流动和财务状况的准确性。

第五步，编制财务报表。

最后，出纳需要根据公司的财务政策和规定，编制财务报表。

这包括利润表、资产负债表、现金流量表等。

出纳要确保财务报表的准确性和真实性，及时提交给财务部门和领导进行审批和核对。

总结。

出纳做账流程对于新手来说可能会比较复杂，但只要掌握了正确的方法和流程，就能够轻松应对。

在做账的过程中，出纳要严格遵守公司的财务政策和规定，确保财务凭证的真实性和准确性，做到合规合法。

同时，出纳还要注重对财务报表的编制和核对工作，确保财务报表的准确性和真实性。

只有这样，才能够保证公司财务的稳定和健康发展。

希望新手出纳们能够通过学习和实践，快速掌握出纳做账的流程，成为一名合格的出纳。