南京大学财务报销基本业务介绍.方案

南京理工大学财务报销规定第一章总则第一条为了加强会计基础工作，规范和完善财务报销手续，提高办事效率，更好地为教育、科研两个中心服务，根据国家有关财经政策、法规和《南京理工大学财务管理办法》，特制定本规定。

第二条本规定适用于我校各学院（系）、部、处、中心、直附属等单位的报销活动。

第三条各单位报销活动应符合国家有关政策、法规及学校的有关规定。

各单位负责人应对本单位报销活动的真实性、合法性负责。

第四条财会人员应严格履行职责，对违反规定的报销有权拒绝。

第二章财务报销的审批权限第五条科研经费报销审批权限（一）单笔科研业务支出金额开支在二万元以下（含二万元）的直接由院（系）、部、处、中心领导审批；二万元至五万元（含五万元）的须经科技处领导审批；五万元以上的开支由科技处、财务处会签意见经主管校领导审批；特别重大的开支（五十万元以上）由主管校领导签署意见后经校长审批。

（二）科技项目经费购置的仪器设备，单价在二万元以内（含二万元）的仪器设备订购由课题组负责人提出申请，所在学院（系）审批，按学校设备采购程序办法订购；单价在二万元至五万元（含五万元）的大型仪器设备的订购由课题负责人提出申请，学院（系）审核，报国有资产与实验室管理处批准后，按学校设备采购程序办法订购；五万元以上的由国有资产与实验室管理处签署意见经主管校领导审批，按学校设备采购程序办法订购。

科研项目研制过程中购置的仪器设备，如果要交付项目委托单位，应在科研合同中明确，由课题组组长及院（系）领导在票据背面注明、签字，并由国有资产与实验室管理处审批签字后，方可办理报销手续。

第六条教育事业经费和其它经费（含办班经费）报销审批权限（一）列入学校年度预算的教育事业经费开支在二万元以下（含二万元）的直接由院（系）、部、处、中心领导审批；二万元至五万元（含五万元）的须经校财务处领导审批；五万元以上的由财务处签署意见后经主管财务副校长审批；特别重大的开支（五十万元以上）由主管财务副校长签署意见后经校长审批。

大学财务报销管理制度1.引言财务报销是指企业或机构为保证正常运作，将公司内发生的各种费用，按照公司的财务规定，通过各种手段进行管理和记录，并向企业或个人返还应得的费用。

在大学管理中，财务报销管理制度是管理财务的重要组成部分，为保证大学财务资金的安全、有效使用和管理，制定了一系列财务报销管理制度，以规范、规范管理财务活动。

2.制度目的大学财务报销管理制度的主要目的是规范大学的财务管理行为，保障财务资金的安全和有效使用，切实维护大学的财务利益、提高大学的经济效益。

通过制度的实施，可以实现以下目标：•规范报销管理流程，提升管理效率；•强化财务管理责任，实现内部控制；•保障财务信息的及时、准确、完整；•强化对财务风险的预警和控制，防止财务风险的扩散和加重。

3.制度适用范围本制度适用于大学内部所有的财务报销行为管理，包括但不限于：•学术活动费用（如会议、培训、研讨会、学术报告等）；•差旅费用（如公务出差、离退休老同志回乡探亲等）；•交通费用（如公务用车、公共交通工具等）；•办公费用（如办公用品、设备、修缮等）；•其他相关费用。

4.制度主要内容4.1 报销申请报销人必须填写《大学财务报销申请表》，并按要求填写相关信息。

报销申请表必须填写真实、准确、完整，否则不予受理。

4.2 报销审核大学财务报销管理制度实施中，报销审核应有明确的政策与流程，如下：•上级领导审批。

报销申请经前置部门审批后，需由上级领导亲自审批，并签署批示意见。

•财务部门审核。

报销申请经上级领导审批后，需由财务部门审核，核实报销明细、票据、凭证等情况，并对报销单据的真实性、合法性进行认定。

•资金部门审核。

报销申请经财务部门审核后，需由资金部门审核，查看报销申请的预算与支出是否符合大学财务预算的要求。

4.3 报销支付大学财务报销管理制度实施中，报销支付应遵循以下原则：•严格按照学校预算编制月度支付计划；•按时完成支付计划；•严格控制财务风险，确保每一笔支出真实、合法、规范。

财务报销制度与流程财务报销制度是指企业或组织为了规范财务报销行为而制定的一套规章制度，目的是保障财务报销的合法性、准确性和规范性。

下面就财务报销制度与流程进行详细阐述。

一、财务报销制度的基本原则1.合规性原则：财务报销必须按照法律法规和企业规定进行，符合相关政策标准。

2.规范性原则：财务报销必须按照一定的规范程序进行，确保财务报销的准确性和完整性。

4.及时性原则：财务报销必须及时办理，避免因延误而造成不必要的损失。

5.审慎性原则：财务报销必须审慎操作，遵循节约原则，防止财务资源的浪费。

二、财务报销的流程1.申请报销：员工需要填写报销申请单，包括报销项目、金额、日期等信息，并附上相关的凭证（如发票、收据等）。

3.报销支付：审核通过后，财务部门进行报销支付，将报销款项支付到员工指定的银行账户或者提供现金形式进行支付。

4.报销记录与归档：完成报销支付后，财务部门将相应的报销记录归档，进行电子或纸质档案保存，以备将来审计或查询使用。

5.财务报销审计：定期或不定期进行财务报销审计，对报销申请、凭证和支付进行核对，确保财务报销的合规性和准确性。

6.不合规报销处理：对于不合规的报销申请，财务部门需要及时进行处理，退回申请或追回款项，并对相关人员进行纠正与教育。

三、财务报销制度的管理与监督1.制度宣贯：企业应当对财务报销制度进行全员宣贯，确保员工了解并遵守制度。

2.内部控制：建立健全的内部控制机制，确保财务报销的合规性和准确性。

3.风险管理：识别财务报销可能存在的风险，并采取相应的控制措施进行防范与管理。

4.外部审计：定期聘请独立的第三方机构进行外部审计，对财务报销进行独立的审计和评估。

5.违规处罚：对违反财务报销制度的人员，依据制度规定进行相应处罚，并追究相关责任。

财务报销制度与流程的建立和实施是企业内部财务管理的重要组成部分，它能够规范企业的财务报销行为，提高工作效率和财务管理水平。

同时，建立有效的管理与监督机制，能够保障制度的执行和有效性，使得企业的财务报销工作更加规范、透明、高效。

高校计财处报账指南第一篇：高校计财处报账指南高校计划财务处报账指南为了使我院会计核算工作更加有序、规范，方便广大教职工和学生办理报账业务，提高工作效率，根据国家相关财经法律法规和制度的规定，结合我院工作实际情况，特制定本指南。

一、报账时间：（一）上午：8：10------12：00；下午：14：30-----16：30（二）每周二、五下午为政治学习、业务学习和内部账务处理及票据整理时间，不对外办理业务。

（三）每月月末最后一个工作日及月初第一个工作日为内部结账、对账、编制报表时间，不对外办理业务。

（四）如有特殊情况,我处将在校园网的电子公告栏内或计划财务处网站发布通知,请注意及时浏览。

二、有关报账业务的要求：（一）各项经费开支原则上应由本部门（或项目）经办人员到计划财务处办理，除质保金的退付外，其他业务不得由外单位人员直接到计划财务处办理。

（二）各部门（或项目）经办人员办理报账业务时，所取得或者填制的原始凭证必须合法有效。

原始凭证要求如下：1、原始凭证包括税务部门印制的盖有税务局发票监制章的发票、财政部门印制的盖有财政专用章的收据、经政府有关部门批准使用的专业票据（如火车票、飞机票、邮局票据等）及自制的符合要求的劳务报酬签收表等。

发票或收据的接受单位名称必须是“贵阳学院”（不得在其后加写具体系、处等名称，也不能用简写代替），填写内容必须齐全，大小写金额必须一致，并加盖出具单位发票专用章或财务专用章（仅盖有单位公章的票据无效，不予报销）。

2、原始凭证的内容必须根据实际发生的经济事项填写，内容必须真实、完整，严禁弄虚作假。

购物发票必须注明物品名称、数量、单价和金额，四者缺一不可。

内容为办公用品、实验材料、书及文具等的发票需提供开票单位出具加盖印章的明细清单或购物小票作为附件，否则一律不予受理报销。

3、原始凭证上必须有经办人签名；购买实物的原始凭证,还须有验收证明；原始凭证内容为餐费、礼品的，需在凭证背面注明或单独说明具体事由。

学校财务报销管理制度1. 引言为了规范学校内部财务报销流程，确保财务管理的透明、规范和高效，提高资金使用效益，特制定本学校财务报销管理制度。

本制度旨在明确财务报销的各项管理标准和考核标准，确保财务报销的合规性和准确性。

2. 适用范围本制度适用于学校内的各级各类财务报销活动，包括但不限于教职工差旅费、会议费、办公费、采购费以及其他相关费用的报销。

3. 管理标准3.1 报销申请1.报销人员应填写完整的财务报销申请表，包括个人信息、费用明细、发票附件等，并注明报销费用的用途和合理性。

2.对于一笔报销申请，需同时提交报销申请表、相关单据和发票附件。

3.报销申请应由报销人经过审阅确认和签字，并提交至财务部门。

3.2 报销审核1.财务部门应指定专人负责报销审核工作，对报销申请进行逐项审核。

2.报销审核应根据学校相关财务制度和政策进行，确保符合法规和内部规定要求。

3.财务部门应在报销申请提交后五个工作日内完成初步审核，并给予合理的处理意见。

3.3 财务审批1.财务部门审核通过后的报销申请，需提交至学校领导或相关审批人员进行最终审批。

2.审批人员应根据学校相关规定和职权范围进行审批，并及时反馈审批结果。

3.审批人员应确保审批结果及时、公正、合理。

3.4 支付和报销1.经审批通过的报销申请，财务部门应及时对报销款项进行支付，按照学校财务制度和相关政策进行支付流程。

2.财务部门应对所有报销款项进行详细记录，并建立财务报销台账。

3.报销人员在支付后，应收到财务部门开具的付款凭证，并核对凭证的准确性。

3.5 审计和检查1.学校应定期对财务报销工作进行审计，确保各项报销工作的合规性和准确性。

2.学校应配备专职或兼职审计人员，对财务报销进行检查和核实。

3.审计和检查结果应及时向学校领导汇报，并提出改进意见。

4. 考核标准4.1 报销申请准确性1.报销人员填写的报销申请表应准确无误，包括个人信息、费用明细和发票附件等。

2.报销申请表所填写的费用明细应与实际费用一致，且必须符合学校相关财务制度和政策要求。

学生会财务报销制度背景和意义学生会财务管理的规范和透明是促进学生会正常运转的重要因素，而财务报销制度是实现财务规范化管理的重要手段。

良好的财务报销制度能够确保学生会成员的财务支出得到透明监管，从而有效地维护学生会的声誉，同时也为学生会提供了便利。

实施范围本制度适用于所有学生会成员。

报销范围学生会成员可在以下范围内报销：1.学生会组织的活动经费支出；2.活动期间的住宿交通费用；3.学生会资产的折旧损耗费用；4.其他经过学生会主席团批准的支出。

报销流程1. 提交报销申请报销人应当在报销前填写一份《学生会财务报销申请表》，并准备好所有报销相关材料。

申请表和材料应当交给学生会主席团，由学生会财务负责人核对。

2. 审批申请学生会主席团会安排财务审核人员对报销材料进行审核并作出审批决定。

如果报销材料不符合要求，审核人员应当及时告知报销人，并要求其补充材料。

3. 报销通过审批后，学生会财务负责人会安排资金划拨，并通知报销人进行报销。

报销人应当在规定时间内前往学生会办公室领取报销款项。

报销款项应当用于报销范围内的费用支出，不得用于其他用途。

报销注意事项1.报销人应当按照制度规定的报销范围和流程，正确填写《学生会财务报销申请表》，并准备好相关材料。

2.学生会中不得有违规行为发生。

任何人不得在报销过程中违反制度规定或者作出其他不当行为。

3.每个学生会成员每个学期的报销金额不得超过学生会财务预算的20%。

4.对于不符合报销规定的支出，学生会主席团有权利进行追溯和追究相应责任人的责任。

结论学生会财务报销制度的实施，有利于规范财务管理，提高学生会资金使用效率。

我们希望，通过制定学生会财务报销制度这一文件，进一步规范学生会的运作，确保财务管理的透明，取得更好的管理效果。

学校财务报销办法一、背景介绍随着教育事业的发展，学校财务报销办法的制定和执行变得越来越重要。

本文旨在探讨学校财务报销办法的制定、执行和管理，为学校提供高效、规范的财务管理体系。

二、合理的财务报销范围学校财务报销范围应该明确，涵盖各类支出，如办公用品、会议费、差旅费等。

同时，还应设置严格的审批流程和报销金额限制，以保障财务使用的透明度和合理性。

三、财务报销流程规范化学校应建立规范的财务报销流程，包括填写报销单、审批、审核等环节，以确保经费使用和报销程序的合法性和规范性。

同时，还应加强信息系统的建设和使用，提高财务报销的效率。

四、审批权限和责任划分学校应明确各级管理人员的审批权限和责任，确保审批程序的科学、规范和高效。

此外，为了减少人为操作的风险，应设置监督机构对审批流程进行监督，并追责违规行为。

五、财务报销依据和档案管理学校财务报销应有充分的依据和证明材料，如发票、合同等。

同时，应建立完善的档案管理制度，保留好每笔经费的相关材料，并确保其真实可信，以备日后审计或监督检查。

六、报销限额和预算控制学校应设定每一指标的报销限额和预算控制，以确保财务支出的合理性和可控性。

同时，应加强预算编制和执行，确保经费的有效利用，提高教育资源的配置效率。

七、报销时限和实施机制学校财务报销应规定明确的报销时限，以保证经费使用的及时性和有效性。

同时，还应建立高效的实施机制，加强财务人员的培训和管理，提高报销效率和质量。

八、风险控制和内部审计学校应建立风险控制机制，采取有效措施预防和应对风险，保障经费使用和报销的合法性和安全性。

此外，还应进行定期的内部审计，及时发现问题，加强内部控制。

九、信息公开和民主监督学校应主动公开财务报销相关信息，增强社会及校内的监督作用，提高财务报销的透明度和公正性。

此外，还应鼓励广大师生参与财务监督，推动校园财务公正、廉洁和规范。

十、财务报销效果评估学校应建立财务报销效果评估机制，定期评估经费使用的成效和效率，为财务决策提供参考依据。

目录第一章办理日常报销、差旅报销、借款业务的基本要求 .............. - 3 -一、办理“日常报销”业务： ...............................................................................................- 3 -1．印刷费、版面费、资料费.........................................................................................- 4 - 2．水费、电费.................................................................................................................- 4 - 3．电话费.........................................................................................................................- 5 - 4．劳务费.........................................................................................................................- 5 - 5．公务接待费.................................................................................................................- 5 - 6．公务用车费.................................................................................................................- 6 - 7．市内差旅费.................................................................................................................- 7 - 8．租赁费.........................................................................................................................- 7 - 9．维修（护）费.............................................................................................................- 8 - 10．固定资产.....................................................................................................................- 8 -二、办理“差旅报销”业务 ...................................................................................................- 9 -三、办理“借款”业务 ........................................................................................................ - 14 - 第二章网上报销自制凭证的使用说明 ........................................ - 15 -一、《学校实验耗材（进/出库）单》............................................................................... - 16 -二、《学校材料、低值品购入通知单》（一式三联） ...................................................... - 16 -三、《劳务报酬支付清单（非在职人员）》.......................................................................- 17 -四、《学校出差审批单》.....................................................................................................- 17 -五、《大额资金审批单》.................................................................................................... - 18 -六、《学校公务用车报销单》............................................................................................ - 18 -七、《学校培训费报销填报表》........................................................................................ - 18 -八、《学校会议费报销填报表》.........................................................................................- 20 -九、《学校国内公务接待审批单》、《学校国内公务接待清单》 .....................................- 20 - 第三章其他相关业务流程.......................................................... - 21 -一、向国外机构汇款需提供的资料................................................................................ - 21 -二、过期报销单据处理流程............................................................................................ - 22 -三、公务卡结算报销方式的基本流程............................................................................ - 22 -四、科研经费报销签字流程............................................................................................ - 25 -第一章办理日常报销、差旅报销、借款业务的基本要求一、办理“日常报销”业务：应携带：●合法的原始凭证：是指在经济活动（业务）发生时从正常渠道所取得的，用来记载和证明经济活动（业务）的发生或完成情况的书面证明，包括：印有税务监制章、盖有发票专用章的发票；加盖财政部监制的行政事业单位统一收据。

学校财务报销管理制度1. 引言本文档旨在规范我校财务报销管理，确保报销流程透明、规范、高效。

该制度适用于我校各部门、单位及相关人员。

2. 目的学校财务报销管理制度的目的是：•规范财务报销流程，确保财务信息准确、完整；•提高财务报销效率，节约人力、物力资源；•加强财务成本控制和监督，防止财务违规行为发生。

3. 财务报销流程学校财务报销流程分为以下几个环节：3.1 提交报销请求申请人需在报销前填写《财务报销申请表》，并附带相关报销凭证原件，例如发票、收据等。

3.2 审批报销请求负责审批的主管部门或负责人对报销申请进行审批，包括对报销金额、事由等进行审核，并根据报销额度的不同划分审批级别。

3.3 财务审核经过审批的报销申请进入财务部门进行财务审核，确保报销凭证的真实性和合法性。

财务部门还需核对报销金额与报销事项是否符合相关政策和规定。

3.4 预付款申请若报销金额较大或需提前支付，则需要填写《预付款申请表》进行申请，并提供相关证明材料，如合同、协议等。

预付款需要经过主管部门或负责人审批，并在预付款申请表中明确预计报销时间和报销金额。

3.5 报销审批流程财务部门审核通过后，将报销申请提交给主管部门或负责人审批。

审批通过后，报销申请将进入支付环节。

3.6 支付财务部门根据报销申请，将款项支付给申请人，通常采用银行转账方式进行支付。

支付完成后，财务部门将相关支付凭证归档保存。

4. 报销凭证管理为确保财务报销制度的规范性和准确性，学校财务部门设立专门的报销凭证管理制度。

4.1 报销凭证要求报销凭证应当满足以下要求：•具备法律效力的正式发票和收据；•缺失正式发票和收据的情况下，填写《无法提供正式发票和收据原因说明表》；•报销凭证必须真实、准确，不得伪造、篡改。

4.2 报销凭证保存学校财务部门对报销凭证采取严格管理措施：•所有报销凭证应按照时间顺序进行编号，并按照年度进行分类归档；•报销凭证保存期限根据法律规定执行，通常为5年以上；•外聘会计事务所和内部审计部门有权随时对报销凭证进行检查核对。

南京大学差旅费管理暂行办法第一章总则第一条为进一步规范学校差旅费管理，推进厉行节约反对浪费,根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》(中办发〔2016〕50号）等文件精神，结合学校实际情况,制定本办法。

第二条本办法适用于全校各院系、各单位所有纳入学校部门预算管理的资金。

项目经费管理办法中对差旅费标准和报销有明确要求的按其相关管理办法执行。

第三条差旅费是指工作人员从事教学、科研、学术交流、社会服务以及教学科研管理等业务活动临时到常驻地以外地区出差所发生的费用，其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费及其他相关费用。

第四条学校实行出差审批制度.为确保出差活动的真实性和相关性，出差应按规定履行审批手续,从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模;严禁无明确公务目的、无实质内容的差旅活动；严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

各类性质的出差活动应按规定程序履行出差审批,填写《南京大学出差审批单》。

学校各类人员出差审批程序如下：(一）机关部处、直属单位人员出差由各部门负责人审批；（二）院系人员出差由各院系负责人审批；(三）项目或课题组人员出差需先由项目或课题组负责人审批后报院系审批。

第五条差旅费按照分地区、分类别、分项目的标准执行，并建立动态调整机制.第二章城市间交通费第六条城市间交通费是指工作人员到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条出差人员乘坐城市间交通工具应不超过以下标准:既在管理岗位又有专业技术职称的人员,可以按照“就高”原则报销。

以上各类人员包含在职人员、离退休人员、长期聘用人员。

各类人员级别以学校人事部门认定为准。

第八条未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分个人自理.因特殊原因出差人员超标准乘坐交通工具的,出差人应提供相关说明材料经经费管理部门审核后报分管校领导或院系联系校领导批准后据实报销。

高校财务报销制度背景介绍高校是我国的重要知识生产和创新研究基地，在进行教学科研等活动过程中，往往需要进行大量的物资采购、差旅报销等，因此高校的财务管理非常重要。

高校在进行财务报销时需要遵循严格的财务报销制度，以保障资金使用的安全性和合法性，确保运用有效、规范、透明，达到提高管理水平、营造良好管理氛围的目的。

制度内容报销审批高校财务报销制度的核心是报销审批。

在报销过程中，申请人需要填写相应的报销单，并提供相应的票据、发票等证明材料，向领导或财务人员申请报销，并按照制度要求进行审批。

审批过程应该透明、公正、规范，确保报销的合法性和真实性，以保障资金使用的安全性。

报销范围高校财务报销制度包括了一系列的费用报销范围，例如教学科研经费、差旅费、劳务派遣费、会议费、设备维修费等。

在报销过程中，需要根据不同的报销项目填写不同的报销单，并按照制度要求提供相应的证明材料。

报销标准高校财务报销制度也规定了不同报销项目的报销标准。

例如差旅费报销时，需要根据制度规定填写住宿费、餐饮费、交通费等费用，并根据制度规定的标准进行报销。

对于费用报销标准的制定，应该根据实际情况和资金情况综合考虑，既不能过于严格，也不能过于宽松。

报销流程在高校财务报销制度中规定了严格的报销流程。

申请人需要按照制度要求填写相应的报销单并递交证明材料，经过财务或领导审批后，方可进行报销。

报销监督高校财务报销制度也规定了监督制度。

财务或领导需要对各部门的报销进行监督，确保报销合法、规范。

同时，投诉举报渠道也应该畅通，方便申请人和其他监督人员对财务报销制度出现的问题进行反馈，及时处理。

制度优点高校财务报销制度具有以下优点：1.提高管理效率。

高校财务报销制度的落实可以避免人为的疏漏和错误，同时也减轻了财务人员的工作量。

2.增强透明度。

高校财务报销制度规范了报销流程和审批程序，使资金流向更加透明。

3.提高资金使用效益。

高校财务报销制度对资金的使用进行了严格管理，防止了资金滥用和浪费。