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发票的粘贴方式（附图）
1、 发票的粘贴要用A4纸的一半，横置，将发票自左上角处开始贴，依次向后，每张发票左侧边缘均要用胶水牢固地粘在纸上，票据粘贴不要超出所贴纸张。（见附图）
2、 一定用液体胶水粘贴，切记不要用双面胶、透明胶、胶棒。
3、 分类粘贴。相同类的票据，按金额不同分别粘贴在一起。
4、 较小的发票都要粘贴（比普通销售发票小的）：如交通票、路桥、打印的小的燃油费、红色邮费小单、餐费、快递费、电话定额票据等等。
5、 票据粘贴不要过于密集（间距1厘米左右）
6、 部分火车票（城际列车）背面的黑色硬涂层纸需要将其撕除后再粘在纸上。差旅费要一事一单，不同次的不要贴在一起。
7、 出租车票不能有联续号码。
8、 发票上不能有铁钉，如有请取下。如有明细单请用胶水粘在发票后面。
发票的粘贴方式（附图）
1、 发票的粘贴要用A4纸（粘贴面要空白），在A4纸的一侧留出2-3cm空白以备装订。每张发票平铺在A4纸上，四边角用胶水牢固地粘在纸上，不要翘角，以便于入扫描仪。超过A4纸的(如无碳复写薄纸打印的销货清单等），在不影响内容情况下裁剪四周后粘贴。
2、 如是无碳复写纸的手写发票，请将四角（或两侧边）反向折叠，涂上胶水粘贴在A4纸上。
3、 一定用液体胶水粘贴，切记不要用双面胶、透明胶、胶棒。
4、 火车票背面的黑色硬涂层纸需要将其撕除四周后再粘在纸上。不同行程的差旅不要贴在一起，要分别粘贴做单。
5、 分类粘贴。相同类别的票据，分别粘贴在一起。
6、 出租车票不能有连续号码。
7、 票据上不能有铁钉，如有请取下。
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发票的粘贴方式（附图）
1、 发票的粘贴要用A4纸的一半，横置，将发票自左上角处开始贴，依次向后，每张发票左侧边缘均要用胶水牢固地粘在纸上，票据粘贴不要超出所贴纸张。（见附图）
2、 一定用液体胶水粘贴，切记不要用双面胶、透明胶、胶棒。
3、 分类粘贴。相同类的票据，按金额不同分别粘贴在一起。
4、 较小的发票都要粘贴（比普通销售发票小的）：如交通票、路桥、打印的小的燃油费、红色邮费小单、餐费、快递费、电话定额票据等等。
5、 票据粘贴不要过于密集（间距1厘米左右）
6、 部分火车票（城际列车）背面的黑色硬涂层纸需要将其撕除后再粘在纸上。差旅费要一事一单，不同次的不要贴在一起。
7、 出租车票不能有联续号码。
8、 发票上不能有铁钉，如有请取下。如有明细单请用胶水粘在发票后面。
流程图
报销人 报销单据
整理粘贴 填写不同类型
的费用报销单
部门主管 审核
财务部门
审核
总经理 签字审核
出纳 签字
说 明
报销人员根据公司费用报销制度要求 , 整理好需要报销的发票或单
据 , 并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据并发送钉钉审批，具体审批流程如右：
费用报销单及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管审核签字，部门主管须对以下方面进行审核：
费用产生的原因及真实性；
费用的合理性；
票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
费用报销单及相关单据有部门主管审核完成后，报销人员提交给财务人员审核签字，财务人员须对以下方面进行审核：
票据金额及内容是否与报销单相符；
票据是否符合财务规范要求；
发生的费用是否符合报销标准；
财务是否能及时安排此费用。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务人员审核签字后，报销人员将报销单据提交总经理，由总经理进行最后核查，主要内容包括：
财务部门审核和严谨性；
费用产生开支的原因及真实性；
费用的标准性及合理性；
费用的控制等。
若总经理发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。
出纳对单据金额进行复核，复核无误之后传与会计记账。
钉钉审批格式
1、审批类型： 报销审批
2、报销金额： 费用发生 金
3、报销类别：部门 +费
用分类
4、费用明细： 对此类别
费用明细一一列出
5、审批人顺序： ①部门
负责人②财务部门审核人③总经理④出纳
6、抄送人： ①副总②财务记账会计
流程图说明权责部门相关表单文件相关部门人员根据公司报销费用标准，整理好需要报销的发票或单据，并进行整齐粘贴。相关部门人员报销发票报销单据财务费用报销制度借款单相关人员必须按照财务规范要求和规定的时间填写“费用报销单”，不得涂改，不得用铅笔或红笔填写，并附上相关的报销发票或单据，若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的“出差审批单”。相关部门人员费用报销单出差审批单财务费用报销制度借款单“费用报销单”及相关单据转杯完成后，相关人员提交给直接主管审核签字，直接主管必须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性；若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。相关部门主管费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制度借款单直接主管审核签字后，需将报销单据报部门经理进行进一步审核签字，审核内容包括：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性；4）直接主管审核的严谨性。若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。相关部门经理费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制度借款单部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准；2）财务是否能及时安排此费用；3）单据或票据是否符合财务规范要求。若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。财务部费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制度借款单 财务费用报销流程图报销单据填写
填写“费用报销申请单”
直接主管审核
部门经理审核
财务部审核
转下一页财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退还给经办人，由相关报销人员重新整理提报。总经理费用报销单报销发票报销单据出差审批单借款单财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项。财务部出纳费用报销单借款单报销人员在领款时，必须在“费用报销单”上领款人处进行签字确认。如是代领人进行领款，也需代签。如属于借款性质报销，借款人必须将存于财务的借款单取走核销。相关报销人员费用报销单借款单财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应账务处理。财务部门会计财务报表 财务费用报销流程图总经理批准准备报销款项通知报销人员领款
