4商业银行法-课件

息披露必须信息公开。
• 4 、正确对待金融衍生产品投资。金融衍生产品日益成为银 行、金融机构及证券公司投资组合中的重要组成部分。
• 因此，当商业银行从事金融衍生品业务时，应对其风险控制
在一定的可承受范围可承受范围内；奖金制度要和风险参数 匹配，减少、避免交易员因贪图投机，以获得高额奖金，而
不顾公司利益的风险。
•
20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特殊客户：英
国皇室。由于巴林银行的卓越贡献，巴林家族先后获得了
5 个世袭的爵位。这可算得上一个世界记录，从而奠定了
巴林银行显赫地位的基础。
巴林银行倒闭原因 根本原因 导致巴林银行倒闭的根本原因是由于信息不对称而引起的 道德风险，以及当从事国际银行业务的银行把业务由一个 国家转到另一个国家，银行于分支机构间，银行于管理当 局间的信息不对称，使得银行总部对分支机构，政府对国 际银行业的监管不力，制度落后。
• 2 、监管部门和银行内部必须要完善内部控制制度，与金融衍 生产品发展相匹配，更好起到内控作用，避免风险。 • 例如，完善稽核制度建立事前、事中、事后监督体系，以保证 以内部控制机制的高效性和可靠性，增强从业人员的职业道德 和专业素质等。 • 3 、银行对分支机构，特别是跨国分支机构的外部监管制度尽 量避免由于信息不对称导致的漏洞，规定子公司、分支机构资 金和业务的比例限制，建立关于内部业务和对外交易的强制信
Page 31
转折——1997年
•
曾经的辉煌
•
转折点
1997 年 12 月 16 日，中国人民银 • 收息率为90%， 行批准，中国人民银行海南省分 行发布公告，宣布关闭海口市人 • 未发生一笔呆滞贷款， 民城市信用社等 5 家违法违规经 营、严重资不抵债、已不能支付 • 与境外 36 家银行及共 403 家 到期债务的城市信用社。其债权 分支行建立了代理关系， 债务由海发行托管。全省其余29 家信用社除一家仍独立经营外， • 外汇资产规模1.7亿美元 全部并入海发行。
货币贬值幅度高达30%~50%，最高的印尼盾贬值达70%以上。
同期，这些国家和地区的股市跌幅达30%~60%。据估算，在这次金融 危机中，仅汇市和股市的下跌给东南亚国家和地区造成的经济损失 就达1000亿美元以上。受汇市和股市的暴跌影响，这些国家和地区 的出现了严重的经济衰退。
巴林银行倒闭对我国的启示
Page 23
在里森任职期间，由于里森本人分管交易与结算，这种 做法给了里森很多自己做决定并执行的权利。 随后，巴林银行进行了一个月的调查，但由于其对资产 负债表不重视，因而没有查出里森的问题。内部控制的 松懈及工作的疏忽，进一步纵容了里森。巴林银行的命
运就此终结。
Page 24
巴林银行事件的影响
四、商业银行的设立、变更、接管与终止
（一）商业银行的设立
1、商业银行的设立制度
我国对商业银行的设立实行核准制，即只有 经过严格审查获得批准的银行才能经营银行业务， 非银行机构不得经营银行业务，且不得使用“银 行”字样。
2、设立条件： 1）有符合商行法和公司法规定的章程； 2）有符合商行法规定最低限额的注册资本； 3）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理 人员； 4）有健全的组织机构和管理制度；
Page 22
直接原因
巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理
尼克.里森错误地判断了日本股市的走向。
1995 年 1 月份，日本经济呈现复苏势头，里森看好日
本股市，分别在东京大阪等地买进大量期货合同。但
突发的阪神Leabharlann 地震使股价持续下跌，巴林银行因此损
失高达 14 亿美元，这几乎是当时巴林银行的全部资产， 这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。
案例：
巴林银行的倒闭 海南发展银行的倒闭
Page 19
巴林银行的倒闭
Page 20
巴林银行简介
•
1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行， 它是世界首家“商业银行”，既为客户提供资金和有关建 议，自己也做买卖。当然，它也得像其他商人一样承担买 卖股票、土地或咖啡的风险，由于经营灵活变通、富于创 新，巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。
①股东会 ----权力机构
②董事会 ---- 执行机构
③监事会 ---- 监督机构
b、外部组织机构——分支机构 是指不具有法人资格，在总行权权范围内开展业务， 其民事责任由总行承担下组织。
①可以在境内外设立；
②必须经国务院银行业监督管理委员会批准；
③不按行政区划设立；
④总行应拨付与其经营规模相符合的营运资金。 （不
巴林银行集团破产的消息震动了国际金融市场，各地股 市受到了不同程度的冲激，英镑汇率急剧下降，对马克 的汇率跌至历史最低水平。巴林银行事件对欧美金融业 的隐性影响不可估量。
Page 25
在巴林银行集团破产两年之后，即1997年爆发了一场始于泰国，后 迅速席卷到整个东南亚甚至波及到世界的东南亚金融危机，是许多 东南亚国家和地区的汇市、股市轮番暴跌，金融体系乃至整个社会 经济受到严重创伤。 1997 年7月至1998年1月仅半年时间，东南亚绝大多数国家和地区的
5家国有商业银行——中、农、工、建、交；
12家股份制商业银行——中信、华夏、招商、光大、
民生、浦东发展、深圳发展、渤海、广发、兴业、浙
商及中国邮政储蓄银行；
110家城市商业银行；
20多家村镇银行及农村商业银行和乡村银行；
共同形成了遍布全国的金融脉络。
（2）概念 我国《商业银行法》第 2 条规定，“本法所称 的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公 司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结 算等业务的企业法人”。 a、商业银行是企业； b、商业银行是一种特殊的金融业； c、商业银行的法律形式是企业法人。
隐忧的爆发 为何会造成挤兑
高息揽储导致恶性竞争 高进低处导致恶性循环 资不抵债入不敷出导致无法兑付到期存款
降低利率导致信用度降低
最终导致挤兑：到期的储户不再续存；未到期的储户提前
取款
Page 34
垂死挣扎
为了应付越来越多的挤兑 者，海发行一些营业部又 开始高息揽储，开出的年 将眼光投入了岛外。继 1996 年在广州设立分行以
（3）职能：
a、信用中介；
b、信用创造；
c、支付中介；
d、金融服务。
零售型金融服务业（吸收公众存款等）
Page 5
2.商业银行法： （ 1 ）概念：是调整商业银行的组织及其业务经营的法 律规范的总称。
1995年5月10日，8届人大13次会议通过；2003年12月 27 日， 10届人大6 次会议修订， 2004 年 2 月 1 日起施行， 共9章95条（原来91条）
1、我国的政府府及监管当局必须加强对金融机，特别是跨 国金融机构的监管，完善商业银行的监管体系，金融系统的
行业监管体系。
例如，完善相关法律主体，制定金融法规细则；构建科学 的金融监管信息系统；增强信息的透明度和准则性信息的透 明度；建立高效的金融风险预警系统；加强行业自律和社会 监督等。
Page 27
（2）制订目的： a、为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益； b、规范商业银行的行为；
c、提高信贷资产质量，加强教育管理，保障商业银行 的稳健运行；
d、维护金融秩序促进市场经济的发展。
（3）适用范围
商业银行；
城市信用合作社；
农村信用合作社；
邮政企业办理商行有关业务的机构。
Page 7
二、商业银行的组织形式和组织结构 1、组织形式： 股份有限公司和有限责任公司 2、组织机构： a、内部组织机构：
届满；
② 接管期限届满前，该商业银行已经恢复正常经营能力； ③ 接管期限届满前，该商业银行被合并或被依法宣告破产。
（四）商业银行的终止 1、概 念：是指商业银行因出现解散、被撤销 和被宣告破产等法律规定的情形，消灭其法律主体 资格的法律行为。 2、原 因：解散、撤销、破产。
3、清 算。
Page 18
5）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的
其他设施。
3、商业银行设立的程序：
申请、审批、登记、公告。
4、商业银行分支机构的设立：
申请、审批、登记、公告。
（二）商业银行的变更
包括事项变更和主体变更。
事项变更是指商业银行在某些重大事项上有 所变动。 主体变更是指商业银行的分立与合并。
（三）商业银行的接管 1、概 念 接管是指中国银监会在商业银行已经或者可能发生信
第一节 商业银行法概述 一、商业银行与商业银行法 1.商业银行： （1）起 源： 1694年在英国成立了世界上第一家股份制银行—英 格兰银行，标志着西方资本主义商业银行的产生。 我国1978年专业银行相继恢复；1986年，交通银行、 招商银行等商业银行组建成立；1994年，金融体制改革 的过程中，把国有专业银行改为国有商业银行。
超过百分之六十）
b、外部组织机构——分支机构 是指不具有法人资格，在总行权权范围内开展业务， 其民事责任由总行承担下组织。
①可以在境内外设立；
②必须经国务院银行业监督管理委员会批准；
③不按行政区划设立；
④总行应拨付与其经营规模相符合的营运资金。 （不
超过百分之六十）
三、商业银行经营的原则
是商业银行开展金融业务活动所必须遵循的基本指导思 想，是保障商业银行规范、稳健运作的基本作为准则。 1、“三性”、“四自”原则 “三性”：效益性、安全性、流动性。 “四自”：自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。 2、依法开展业务，不许任何单位和个人的干涉原则。 3、业务往来，遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则 。 4、保障存款人合法权益原则。 5、严格贷款的资信担保原则 。 6、公开竞争原则 。 7、接受监督管理原则。