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恒逸石化股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为加强和规范恒逸石化股份有限公司（以下简称“恒逸石化”或“公司”）内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司持续健康发展，促使公司战略目标得以实现，保护广大股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及控股子公司。
第三条内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
具体如下：（一）建立和完善符合现代公司治理要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，实现权责明确、管理科学；（二）保证国家法律法规、公司内部规章制度及公司经营方针决策的贯彻落实；（三）保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行；（四）保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失；（五）保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；（六）防范经营风险、财务风险和道德风险，防止、发现和纠正错误与舞弊；（七）提高公司经营效率和效果；（八）遵守法律法规及其他相关规定。
第四条公司建立与实施内部控制，遵循下列原则：（一）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和经济事项。
（二）重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险经营环节。
（三）制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
民营石化企业内部控制体系的建立过程作者：吕建明来源：《理财·财经版》2018年第12期民营石化企业是我国国民经济发展中的重要支柱力量，其在我国的经济发展中具有较为重要的地位，并且为我国经济可持续发展做出了突出的贡献。
随着全球经济的不断发展，国际石化企业也不断地进华投资，我国现阶段民营石化企业快速发展，除三家大型国有石化企业外，其他的多为民营中小石化企业，这些企业都在时刻面临着不断变化的外部环境，其内部控制不到位的破坏性令人惊叹。
本文围绕民营石化企业建立内部控制体系，对企业的持续改善管制水平进行探讨，对强化、完善民营石化企业内部控制体系的建设具有十分重要的意义。
内部控制体系的建设是随着内部控制及社会经济的发展而产生的，它处于企业内控的最后环节，也是企业内控工作的重要内容。
企业管这里只有强化企业的内控工作及管理，强化内部控制体系的建设工作，及时有效地披露内部控制报告，才可以及时发现发展中存在的问题，并且为信息使用者提供有用的决策信息。
一、石化企业内部控制体系概述（一）定义内部控制是主体的各层次实施的，目的是为了实现主要目标，而提供合理保证的过程。
石化企业内部控制是企业各级管理者为了保护经济资源的安全完整、相关信息的正确可靠，对经济行为进行协调与控制的活动，内部控制体系的建设是利用内部分工进行相互制约及联系，在内部形成控制职能方法、程序，并进行规范化，使其成为较为完整的体系。
按照内部控制评价指引要求，企业需要编制年度内控评价报告，内控评价报告经董事会审议通过后，与年度报告一并披露。
（二）建设目标及原则石化企业内部控制体系的建设目标是为了确保其经营效果、效率及资产的安全，并且保证企业的财务信息真实可靠，以帮助管理层实现经营目标。
内部控制体系建设的具体目标是：以公司发展战略为指导，立足生产经营实际需要，以防范风险和提高效率为重点，促进各项管理工作实现“四化”，即程序化、规范化、制度化和标准化，保证内部控制体系设计科学、简介适用、运行有效;努力推进风险管理关口前移，建立事前预防、事中控制、事后总结的风险管理模式;对已搭建完成的内部控制管理体系进行持续改善，逐步实现风险管理战略、内部控制架构与企业文化相统一，建立长效的以风险管理为导向的内部控制体系。
（已经公司第十届董事会第三十八次会议审议通过）恒逸石化股份有限公司章程（2020年4月修订）2020年4月目录第一章总则 (1)第二章经营宗旨和范围 (2)第三章股份 (2)第一节股份发行 (2)第二节股份增减和回购 (3)第三节股份转让 (4)第四章股东和股东大会 (5)第一节股东 (5)第二节股东大会的一般规定 (7)第三节股东大会的召集 (10)第四节股东大会的提案与通知 (11)第五节股东大会的召开 (13)第六节股东大会的表决和决议 (15)第五章董事会 (18)第一节董事 (18)第二节董事会 (21)第六章高级管理人员 (25)第七章监事会 (26)第一节监事 (26)第二节监事会 (27)第八章财务会计制度、利润分配和审计 (28)第一节财务会计制度 (28)第二节内部审计 (31)第三节会计师事务所的聘任 (31)第九章通知和公告 (32)第一节通知 (32)第二节公告 (32)第十章合并、分立、增资、减资、解散和清算 (32)第一节合并、分立、增资和减资 (32)第二节解散和清算 (33)第十一章修改章程 (35)第十二章附则 (35)第一章总则第一条为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）和其他有关规定，制订本章程。
第二条公司系依照国家有关规定以募集方式设立的股份有限公司（以下简称“公司”）。
公司现时在北海市市场监督管理局注册登记，统一社会信用代码9145050019822966X4。
第三条1990年2月26日，经中国人民银行广西壮族自治区分行批准（桂银复字[1990]第27号文），公司首次向社会公众发行人民币普通股4800万股，其中发起人法人股1200万股，社会公众股3600万股。
1997年3月28日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的批准，公司发行的社会公众股（3600万股）在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）挂牌上市。
化工行业行政内控制度的设计与执行在化工行业中，建立和执行行政内控制度对于企业的健康发展至关重要。
行政内控制度是指企业在组织、协调、管理全面经营活动和内外部信息的过程中，依据法律、法规和企业自身需要，建立的一套普遍适用、稳定持久、可操作的制度。
它通过规范化、标准化行政管理行为，提高内部管理水平，保障企业合法合规运营，提升企业核心竞争力。
为了更好地设计和执行化工行业的行政内控制度，下文将就相关要点进行探讨。
第一，行政内控制度设计的原则。
在建立行政内控制度时，应遵循以下原则：科学性原则，即根据企业特点和内外环境，采取科学方法进行制度设计；合规性原则，即制度要符合法律法规的要求，保证企业的合法合规运营；全面性原则，即制度要涵盖全面的管理范围和关键环节，做到全员参与；灵活性原则，即制度的执行要有一定的灵活性，能够适应不同企业的实际情况和发展需要；持续性原则，即制度要具有可持续性，能够随着企业的发展而不断完善和提升。
第二，行政内控制度的设计内容。
行政内控制度设计应包括以下内容：组织结构与权限管理，明确各级部门的职责和权限，建立科学有效的组织架构；人事管理，包括员工招聘、培训、考核、奖惩等，确保企业人力资源的合理配置和管理；财务管理，建立健全的财务制度和流程，防范财务风险；信息管理，包括信息保密、信息采集、信息传递等，确保信息的及时准确和安全可靠；风险管理，建立风险识别、评估和应对机制，做好风险防控工作；内部审计，建立内部审计制度，加强对制度执行情况的监督和评估。
第三，行政内控制度的执行过程。
行政内控制度的执行过程主要包括以下几个环节：宣传与培训，通过内部宣传和培训，使全体员工明确内控制度的重要性和实施方法；落实与监督，各级部门要将内控制度融入到日常工作中，对执行情况进行监督和检查；评估与改进，建立内控评估体系，定期对内控执行情况进行评估和改进；奖惩与激励，对于执行良好的员工和部门进行奖励和激励，对于违规行为要及时进行纠正和处罚。
中国石化与恒逸合建己内酰胺装置
佚名
【期刊名称】《石油化工腐蚀与防护》
【年(卷),期】2012(029)001
【摘要】12月6日上午，浙江巴陵恒逸己内酰胺有限公司成立仪式在杭州举行。
中国石化巴陵石化与浙江恒逸集团有限公司共同投资，在浙江萧山建设目前世界单线产能最大的年产200kt己内酰胺装置，是迄今为止国内产能最大的己内酰胺装置。
浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司是中国石油化工股份有限公司巴陵分公司与恒逸石化股份有限公司按50％：
【总页数】1页(P26-26)
【正文语种】中文
【中图分类】TQ225.261
【相关文献】
1.中国石化与三井化学合建全球最大EPT装置 [J],
2.恒逸石化30万吨/年己内酰胺扩能项目投产 [J],
3.单线产能最大的己内酰胺项目在巴陵恒逸己内酰胺公司投产 [J],
4.巴陵恒逸公司200kt／a己内酰胺装置一次开车成功 [J],
5.中国石化集团公司与科威特石油公司合建石化联合装置移址湛江东海岛 [J], 钱伯章
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中国石化公司内部控制与业务流程汇总(115个doc,4个xls)997.4油气资产管理业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性;2完整性;3权利与义务;4估价或分摊;5表达和披露;6准确性1234561.建立油气资产账册、卡片1.12.1 经营风险、财务风险：未按规定建立油气资产主数据和卡片，造成管理信息失真，影响财务报告。
1.1财务部门依据《油气资产交付清单》和经审批的《油气资产主数据申请表》在ERP系统中维护油气资产主数据，资产管理部门按照财务部门主数据,建立油气资产卡片；矿权储量管理部门建立探矿权、采矿权、剩余可采储量等油气权属账卡记录。
资产管理部门、财务部门和储量管理部门负责人进行审核，确保账、卡、物一致。
分（子）公司资产核算主数据维护11 单项油气资产卡片油气资产主数据申请表1.6.122.10.1√√√√√固定资产2.保险及措施预案1.12.13.1 3.2 资产安全、财务风险、合规风险：资产未办理保险，或保险相关条款不合规，导致损失，影响财务报告。
2.1分（子）公司财务、安全、资产管理等部门按照股份公司财产保险有关规定，经总会计师或其授权人员批准后办理保险手续。
发生事故，按照保险条款及时索赔。
分（子）公司财务部门安全部门资产管理部门审批6 资产保险审批单保险协议1.8.21.12.1√营业成本管理费用销售费用其他应收款1.1 1.2 经营风险：未建立应急预案或演练，发生事故，不能有效施救。
2.2分（子）公司针对油气资产建立应对各种不可抗力因素的应急预案，报分管副经理审批。
分（子）公司5 应急预案3.维修、技术改造1.2 经营风险：未及时维修油气资产，影响生产经营。
3.1分（子）公司资产使用单位根据资产性能及使用现状提出维护修理计划，经业务管理部门及财务部门审核确认，报分管副经理审批后，列入预算管理。
恒逸石化财务预算管理存在的问题及解决措施绪论市场经济的持续深入推进，使得我国经济不断处于攀升状态，现代企业是经济社会的主要构成细胞，不仅能够拉动经济的发展，还能使城市化的步伐放得更快，使社会的文化更加多元。
现代企业的发展要想良性循环，就要密切关注自身的财务方面的预算管理，这已经是当前企业关乎生存存亡的重要命题和必要环节。
我国的财政部门已在关于企业的管理规定里写明了现代企业进行财务预算方面的管理应当遵循的一些大纲性的原则，经贸委同样倡导企业管理要想升级可以着手于预算管理。
我国研究者杨烨在《财务预算管理与企业管理创新》中指明，预算管理可谓是现代企业管理的重要内容和企业管理创新的着力点；研究者涂强曾在企业预算管理的瓶颈和改进方式的研究中指出预算管理的必然意义，他在《浅析企业财务预算管理中存在的问题及解决措施》中认为预算管理若是执行得符合程序，那么对于企业的经营的资金的来源是极有益处的，可以让企业在日趋复杂的经济环境里具备更强劲的御险能力，对于外来的突发风险能够迅速处理妥当。
当前，我国企业的财务预算管理还没有全步落实，而且已经进行中的也存在很多的瓶颈和局限，它的进程跟它的重要性是不契合的。
尽管大多数企业都表面上看起来运行得没什么问题，但其实问题正在一点点萌芽。
这是我国企业财务管理工作面临的最大难题，必须高度重视，不断提高企业的财务预算管理水平。
一、企业财务预算管理概述(一)财务预算管理的内涵财务预算管理的内涵指的是，企业根据自身发展的宏观理想和大致筹划，对即将发生的一些经济活动可能需要的经费的预测和计算，并且结合它在市场的价值，以及市场可能发生的变化而对它造成的影响，合理地分配相关的经济资源与日常的经营活动，然后对它们实施相应的控制管理，从而实现对将来的生产经营活动发展的计划、管控与调整的管理过程。
经济全球化的趋势愈发强烈，我国愈来愈多的企业都对财务预算管理的实况投入了更多的关注，其管理层也都开始领悟到财务预算管理对企业的宏观性意义，并且利用相应的预算工作开展一些监控活动，加强对企业成本的控制，并对企业未来发展的利润与现金流量进行相关的预测。
恒逸石化股份有限公司
内部控制体系建设实施工作方案
二○一一年九月
目录
1.前言 (2)
2.公司基本情况介绍 (2)
2.1公司基本情况 (2)
2.2业务性质 (3)
2.3组织架构 (3)
3．组织保障 (3)
3.1内控工作领导机构和工作机构 (3)
4．内控建设工作计划 (5)
4.1内控工作指导思想 (5)
4.2内控工作范围 (5)
4.3涵盖的业务范围 (6)
5.工作步骤 (7)
5.1编制内控体系建设工作方案 (7)
5.2编制内控体系框架 (7)
5.3编制分专业模块内控体系 (9)
5.4中期验收与成果发布 (10)
5.5《内控手册》发布 (10)
5.6《内控手册》正式运行 (11)
5.7培训安排 (11)
5.8项目进程管理 (12)
6.内控审计工作 (13)
1.前言
为提高企业经营管理水平和风险防范能力，确保公司内部控制体系（以下简称内控体系）建设工作顺利开展，根据《企业内部控制基本规范》、《关于印发企业内部控制配套指引的通知》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及《关于加强企业内部控制规范体系宣传工作的通知》（桂财会〔2010〕45号）的要求，制定本工作方案。
2.公司基本情况介绍
2.1公司基本情况
恒逸石化股份有限公司（以下简称公司或上市公司）前身为“北海四川国际经济开发招商中心（股份）有限公司”，成立于1990年5月8日。
公司经中国证监会证监管字［1997］49号文批准于1997年3月28日在深交所挂牌交易。
2001年5月8日，公司将名称由“北海国际招商股份有限公司”更名为“世纪光华科技股份有限公司”。
2011年5月28日，公司重大资产重组实施完毕，并将公司名称由“世纪光华科技股份有限公司”变更为“恒逸石化股份有限公司”。
重组交易完成后，上市公司控制权发生变更，浙江恒逸集团有限公司直接持有上市公司410,490,158股股份，占总股本71.17%，邱建林先生为上市公司的实际控制人。
截至2011年6月30日，公司总股本576,793,813股，全部为A股，其中有限售条件的流通A股433,751,862股，占总股本的75.2%，无限售条件的流通A股143,041,951股，占总股本的24.8%，全资及控股子公司13家，参股公司4家，总资产19,535,758,141元，归
属上市公司所有者权益4,650,415,388元。
2.2业务性质
公司是国内领先的石油化工产品和化学纤维产品制造商，自设立以来专注于精对苯二甲酸（PTA）和聚酯纤维（涤纶）相关产品的生产与销售，现已形成“PTA—聚酯”产业链一体化和规模化的经营格局。
公司的主要产品包括精对苯二甲酸（PTA）、聚酯（PET）切片（含纤维级切片和瓶级切片）、涤纶预取向丝（POY）、涤纶全牵伸丝（FDY）、涤纶拉伸变形丝（DTY）及涤纶短纤（PSF）。
2.3组织架构
图1：公司组织架构图
3．组织保障
3.1内控工作领导机构和工作机构
审计稽核部负责内控体系建设的组织、推进与协调工作及内部控制评价、检查等工作。
4．内控建设工作计划
4.1内控工作指导思想
内控体系的建设是加强公司管理、提升公司软实力的重要制度安排，是现代企业制度落实到位的重要标志。
公司拟采取统一规划、分步实施的内控体系建设策略，分两个阶段完成以风险管理为导向的全面内控体系的建设工作，第一阶段完成财务报告内部控制体系的建设与实施工作，第二阶段完成非财务报告内部控制体系建设与实施工作，形成健全有效的内控规范体系，确保公司可持续发展。
4.2内控工作范围
重点进行上市公司本部、子公司浙江恒逸石化有限公司本部以及浙江恒逸石化有限公司控股子公司浙江逸盛石化有限公司、浙江恒逸高新材料有限公司、浙江恒逸聚合物有限公司、上海恒逸聚酯纤维有限公司和浙江恒逸己内酰胺有限公司财务报告相关的内控系统的建立与实施，确保重点板块重点领域的内控有效性。
公司本部重点业务流程：财务报告内部控制、投资管理内部控制、全面预算管理内部控制、资金活动控制、子公司财务管控、IT信息系统内部控制。
子公司浙江恒逸石化有限公司、浙江逸盛石化有限公司、浙江恒逸聚合物有限公司、浙江恒逸高新材料有限公司和上海恒逸聚酯纤维有限公司的重点业务流程：逸盛石化PTA三期、己内酰胺和9万吨差别化纤维工程项目管理内部控制；逸盛石化PTA三期、己内酰胺和9万吨差别化纤维项目募集资金存放与实际使用内部控制；财务报告内部控制；研究与开发内部控制；采购业务内部控制；销
售业务内部控制；存货管理内部控制；固定资产与无形资产管理内部控制；全面预算管理内部控制；合同管理内部控制；IT信息系统内部控制。
以浙江恒逸石化有限公司为一般试点进行财务报告相关的内控系统的建立与实施。
以内控工作小组和各企业为主导全面推广子公司浙江逸盛石化有限公司、浙江恒逸高新材料有限公司、浙江恒逸己内酰胺有限公司、浙江恒逸聚合物有限公司与上海恒逸聚酯纤维有限公司的财务报告相关的内控系统的建立与实施工作。
4.3涵盖的业务范围
满足以财务报告内部控制为重点的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等监管法规所涉及的内控相关要求。
根据公司的行业特点、业务情况、运营模式、风险因素等情况，公司财务报告内部控制涵盖以下业务流程：
5.工作步骤
5.1编制内控体系建设工作方案
编制内控体系建设工作方案并对外披露，组成内控项目工作小组对公司中高层管理人员及子公司负责人开展内控相关培训时间安排：2011年9月1日－12月31日，预计12周完成
工作内容及成果：
5.2编制内控体系框架
调研分析重要业务流程、梳理风险、编制风险清单，将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷，确定内控缺陷评价标准，制定内控缺陷整改方案。
本阶段主要工作内容:在公司前期已完成制度流程的基础上，通过审阅公司现有制度和流程，发放调查问卷，并同相关管理人员访谈，调研分析重要业务流程，对比内控法规的要求，梳理风险，编制风险清单，将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷，确定内控体系涵盖的具体业务范围及内控缺陷评价标准，制定内控缺陷整改方案，并形成内控体系框架分册。
时间安排：2012年1月－3月，预计12周完成。
工作内容及成果：
5.3编制分专业模块内控体系
本阶段主要工作内容：落实缺陷整改工作，以业务流程控制一体化为指导思想，并本着便于后期维护和合理控制项目成本的原则，编制一套标准化的内控手册，可在总体上适用于公司本部和下属试点子公司。
时间安排：2012年4月－6月，预计9周时间。
工作内容及成果：
5.4中期验收与成果发布
本阶段的主要工作内容：对上阶段形成的《内控手册（试行版）》开展初步验收，并发布试运行。
时间安排：2012年6月，预计1周时间。
工作安排和成果：
5.5《内控手册》发布
检查整改结果，编制内控评价底稿，对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单。
修订并发布《内控手册》（正式版/2012版）。
本阶段的主要工作内容:根据上阶段发布的《内控手册》（试行版）开展为期三个月的试运行，并对试运行情况开展评价测试，评估设计缺陷和执行例外，进而采取改进措施，修订并发布《内控手册》（正式版
/2012版）。
时间安排：2012年6月－8月，预计10周时间。
工作内容和成果：
5.6《内控手册》正式运行
根据内控自我评价工作编制《内控自我评价报告》，披露内控实施工作情况及《内控自我评价报告》
本阶段的主要工作内容：根据上阶段发布的《内控手册》（正式版/2012）开展为期三个月的运行，并对运行情况的有效性进行评价，出具《内控自我评价报告》，披露内控体系建设及实施工作情况及《内控自我评价报告》。
时间安排：2012年9月－11月预计12周时间。
工作安排和成果：
5.7培训安排
按照《基本规范》的要求，需要持续改进和完善公司的内控体系，并持续开展内控自我评价工作。
因此培养自身的内控骨干队伍，获取相关的知识和技能相当重要。
在内控体系建设的各个阶段均安排了相应的知识培训，并通过各阶段工作过程中的研讨、交流和实践，促进联合项目团队成员之间的知识转移。
培训计划表：
5.8项目进程管理
在内控体系建设过程中，内控工作小组将与各职能部门、生产主体密切合作、相互配合和充分沟通，并通过以下制度化的安排向管理层及内控工作领导小组定期汇报阶段性工作：
6.内控审计工作
公司聘请会计师事务所对内部控制有效性进行审计，并出具《内部控制审计报告》，审计稽核部配合相关工作。
根据内控审计的结果，形成对内部控制有效性的意见，完成《内控审计报告》，按照监管机构的要求进行披露。
恒逸石化股份有限公司
董事会
二零一一年九月三十日。
