it资产管理

1 资 产 管 理 制 度

一、资产业务综述

本手册旨在规范资产管理的各项具体工作，对资产管理的各环节提出明确的要求，以确保资产的安全和使用有效。

本手册所称的“资产管理”是指单位对货币资金、票据管理、固定资产管理。

1. 适用范围

适用于单位局及下属行政事业单位。

2. 主要职责分工

（1） 资产管理处室

负责根据单位实际情况制定资产管理相关制度及程序；负责对取得的资产进行验收并办理相关手续；负责对现有资产情况进行登记，完善资产管理信息系统；负责组织相关职能处室定期对资产盘点并编制报告、查找盘盈盘亏原因并落实责任；负责资产处置的相关事宜。

（2） 财务处

负责货币资金的日常管理，确保货币资金的安全；负责定期和不定期对货币资金进行核查；负责汇总资产预算并上报至相关主管部门2 审批；负责进行资产的日常会计记录；负责监控资产预算的执行；负责参与资产盘点确保盘点结果的真实有效；负责资产相关的账务处理工作。

（3） 各职能处室

负责本处室实物资产的使用管理，维修维护申请和审核工作；负责对本处室货币资金支付的申请和审核工作。

二、资产业务控制流程

1. 固定资产购置子流程（示例）

（1）固定资产购置流程图

合同管理流程1、审查起草2、合同审批3、合同签订4、合同履行与支付宣教中心H财务室G法规处C局长F发展与财务处B分管局领导D办公室E承办部门A开始承办部门准备相关资料，填写《经济合同审核单》经济合同审核单审核是否为重大合同审批持经济合同审核单和合同文本办理盖章手续审查合同要件与合同用印组织合同实施，按约定条件向规划财务处提出付款申请办理资金结算通过通过通过审批一般合同重大合同大于1万金额部门负责人审批小于1万通过审核不通过3

（2）固定资产购置流程节点简要说明

节点 涉及部门或岗位 流程简要说明 输出文件

A1 使用部门提出购置申请。

B2、 固定资产管理部门对购置申请进行审核。

C2、 财务处对购置申请进行审核。

IT资产管理

1. 简介

IT资产管理是指企业或组织对其拥有的各类信息技术资产进行有效管理和维护的一项重要工作。在现代社会，信息技术已经成为企业运作的重要支撑，因此，管理和保护IT资产对于企业的顺利运营和信息安全至关重要。

2. IT资产分类

IT资产主要可分为硬件、软件和数据三类。

2.1 硬件资产

硬件资产包括计算机、服务器、网络设备、存储设备等。在进行IT资产管理时，需要准确记录每个硬件资产的型号、序列号、采购日期、责任人员等信息，并定期进行盘点和维护，确保硬件设备的安全和正常运行。

2.2 软件资产

软件资产主要包括操作系统、应用软件、数据库等。对于软件资产的管理，需要进行许可证管理、版本控制和漏洞修复等工作，以确保软件合规性和安全性。

2.3 数据资产

数据资产是企业最重要的资产之一，包括客户信息、财务数据、销售数据等。在进行IT资产管理时，需要规划和实施适当的数据备份策略，制定安全的数据访问和权限控制机制，防止数据泄漏和未经授权的访问。

3. IT资产管理的重要性

IT资产管理的重要性体现在以下几个方面：

3.1 资源优化

通过对IT资产的全面管理和监控，可以及时发现不需要的资产和过时的设备，并对其进行处理和优化，提高资源利用率和节约成本。

3.2 信息安全

IT资产管理可以帮助企业及时检测和修复存在的安全漏洞，保护企业敏感信息的安全性，防止黑客攻击和数据泄漏。

3.3 业务支持

合理管理IT资产可以提高企业的运作效率和业务支持能力，保障业务的正常进行和高效执行。

4. IT资产管理的基本原则

4.1 明晰责任

对每个IT资产明确责任人员，明确其管理职责和权限范围，确保责任的落实和执行。

4.2 定期盘点 定期盘点是IT资产管理的基本工作之一，通过对资产的全面盘点，可以及时了解资产的变动情况，并及时处理丢失、损坏或过期的资产。

4.3 资产分类管理

根据IT资产的特点，对其进行分类管理，制定相应的管理制度和流程，确保各类资产得到有效管理和维护。

1 资产管理制度

第一节 总 则

第一条 为规范本单位资产管理，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益，根据财政部颁发的《事业单位国有资产管理暂行办法》、《内部控制规范（试行）》及省/自治区有关规定，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条 单位的资产管理实行国家统一所有，政府分级监管，单位占有使用的管理体制；坚持所有权和使用权分离，资产管理与预算管理相结合，资产管理与财务管理相结合，实物管理与价值管理相结合的原则进行管理。

第三条 单位建立由财政局、本单位主管部门和本单位资产管理部门及使用部门组成的资产管理体系。配备专门的资产管理人员，建立健全本单位资产管理岗位责任制度。

第四条 单位的资产管理主要包括固定资产管理和低值易耗品管理。

第五条 资产的管理要确保资产能够得到合理配置和有效利用；避免资产流失或浪费，有效维护固定资产的安全、完整；防止固定资产业务中各种差错和舞弊行为的发生，为单位提供基本物质条件和经济保证。

第六条 本单位应当从实际需要出发，从严控制、合理配备固定资产，能通过内部调剂解决的，不应重新购置资产，避免浪费。

第七条 本制度适用于本单位。

第二节 机构设置与职责分工

第八条 主管财政局是本单位资产管理的职能机构，按照统一领导、分级管理的原则，对本单位管辖的国有资产实施综合管理。本单位主管部门局是本单位资产管理的监督管理部门，负责对本单位国有资产进行监督管 2 理。本单位是本单位国有资产的占有使用者，负责具体管理本单位占有使用的国有资产。

第九条 决策机构与职责：组长/副组长

（一）对资产管理办法及相关制度进行审批。

（二）负责对单位资产重大工作事项进行决策。

（三）负责审阅审批单位资产的统计报告、资产评估、清查核查等工作。

第十条 主要负责部门与职责：资产使用部门

（一）岗位：各部门负责人

1、组织编制本部门资产的使用申请或使用计划，审核后向本处室资产管理岗提出资产的配置、使用、维修、调拨、处置申请；

分发号：

****************管理标准

****/**001-2012

IT资产管理制度

版本号：A 受控状态：

2012-1-1 发布 2012-1-1 实施

****************** 发布

IT资产管理制度

版/次: D-2012/0 ****/**001-2012

第 3页 3

1 目的和范围

1.1 为规范对****公司IT设备的使用管理，保证公司IT设备安全有效运行，降低IT资产管控的风险，更好地为公司生产经营活动服务，特制订本制度。

1.2 本制度适用于****公司有关IT资产的管理活动。

2 引用（相关）标准和文件

无

3 定义

IT设备：主要指办公自动化设备及外部设备，包括软件和硬件。软件包括ERP、PLM等；硬件包括台式机电脑、笔记本电脑、服务器、交换机等。

4 职责

4.1 信息部

4.1.1 负责IT设备的使用统筹管理及年度IT设备预算控制；

4.1.2 负责监督IT设备日常使用、维护和管理；

4.1.3 负责审核公司IT设备采购申请、选型，建立IT设备配置标准；

4.1.4 参与IT设备采购商务谈判；

4.1.5 负责建立IT设备台帐，配合管理部进行IT设备资产盘点工作。

4.2 采购部

4.2.1 负责按照信息部提交的采购需求进行采购，并保障质量和及时到位；

4.2.2 在信息部需要时，采购部根据其提供的由经理签字的工作协调单借阅或提供相关资料。

4.3 管理部 版/次: D-2012/0 ****/**001-2012

第4 页 4

4.3.1 管理部是固定资产归口管理部门，IT设备作为固定资产管理的一部分，管理部负责制定统一规定；