内部资金管理办法-

内部考核资金管理办法一、背景和目的内部考核是组织机构进行绩效评估和资源分配的重要手段之一。

为了确保内部考核资金的有效管理和使用，制定一套规范的内部考核资金管理办法是必要的。

本文旨在规范内部考核资金的管理流程和要求，以提高资金使用效益和资源配置合理性。

二、资金来源1. 内部考核资金来源于组织机构各级部门的自有资金，包括但不限于预算拨款、业务收入等。

2. 组织机构各级部门应按照内部考核规定的比例将一定比例的费用划拨为内部考核资金。

三、资金分配1. 内部考核资金的分配应根据组织机构的绩效评估结果和资源需求进行合理分配。

2. 绩效评估结果应作为资金分配的主要依据，绩效优秀的部门可获得相对更多的资金支持，以激励其继续保持良好表现。

3. 资源需求也是资金分配的考虑因素，对于重点项目或急需资金的部门，可以适当增加其资金配额。

四、资金管理1. 内部考核资金应设立专门的账户进行管理，确保资金的安全性和流转的透明度。

2. 资金使用时应严格按照相关预算计划和申请程序进行，未经批准不得擅自挪用或改变资金用途。

3. 资金使用过程中应建立健全的审核和监督机制，确保资金使用符合规定和目标要求。

4. 资金使用情况应定期进行统计和汇总，向上级部门和相关人员进行报告，并接受审计机构的监督和审计。

五、责任和评估1. 组织机构各级部门应建立明确的内部考核资金管理责任制，明确资金管理的责任主体和权责边界。

2. 内部考核资金管理绩效应纳入绩效考核评估指标体系，将资金使用绩效作为考核部门绩效的重要依据之一。

3. 针对内部考核资金的管理过程和绩效表现，应定期进行评估和总结，不断完善和优化管理办法。

六、违规处理1. 对于违反内部考核资金管理办法的行为，将依据组织机构内部规定进行相应处理，包括但不限于警告、扣减绩效奖金、降低资金拨款额度等。

2. 对于涉嫌严重违纪或职务违法行为的，应移交给相关纪检、审计等部门进行调查和处理。

七、其他事项1. 内部考核资金管理办法应根据实际情况进行定期修订和完善，并及时向相关部门和人员进行宣传和解释，确保执行的一致性和透明度。

内部融资类资金专项管理办法第一章总则第一条为保证内部融资类资金管理的稳定、有序进行，防范资金集中兑付的风险，保障新联合资金安全，进一步规范内部资金管理，特制订本办法。

第二条内部融资类资金仅指通过内部承销主体发行的各类融资，内部融资类资金实行“专项管理、专户储存、全程监控、封闭运行”的管理模式。

第三条内部融资类资金不包括通过外部金融机构或者非金融机构引进的各类专项资金。

第四条本办法适用于新联合系各产业集团、各公司。

第二章责任主体第五条内部融资方案中，根据主体作用不同，将主体划分为：使用主体、借款主体、承销主体。

第六条内部融资类项目，使用主体、借款主体原则上不允许在各产业集团交叉使用，防止融资资源使用混乱，影响借款主体长期发展。

各产业集团可通过整合、重组、并购、新设等多种方式取得有价值的壳公司，实现使用主体与借款主体的一致性。

第七条为保证内部融资资金正常管理，对发行方案的主体责任进行明确：使用主体,最终还本付息的承担者，按节点保证资金兑付工作。

借款主体，借款合同签订以及资金代收代付工作。

承销主体，资金的募集工作，以及到期后告知、提示、催缴等通知义务。

第三章资金兑付责任主体第八条资金风险管理贯穿业务处理的全过程，实现事前确认、事2中控制、事后监督三个环节的管控。

第九条为更好应对资金风险，必须明确使用主体兑付责任。

在发行方案实施前，坚持一事一议原则，使用主体主导交易结构，必须就兑付做出承诺，并签字确认。

第十条为了保证融资到期后，资金实现正常兑付，对于使用主体方，要求其提供担保人，使用方为主债务方，担保人为次债务方。

第十一条兑付签字确认是评审融资方案的前置条件。

债务到期后，承销主体凭借兑付确认单，按照主次债务顺序，向使用主体索要到期债务，如果主债务人无法兑付，次债务人必须兑付。

第十二条承销主体在债务到期前三个月内，有告知义务，使用主体必须提前做好资金安排，承销主体在债务到期前一个月内必须出具书面提示，明确债务到期具体时间、金额和资金到账时间、指定账户；承销主体在债务到期前一周内，如主债务人无任何的还款计划及措施，出具书面催缴通知，并通知次债务人，要求次债务人兑付。

第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、高效运作，维护公司及股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。

第三条本制度遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防范资金风险；2. 效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本；3. 公平原则：公平分配资金资源，保障各部门、子公司合理需求；4. 透明原则：规范资金运作，加强资金管理，确保资金使用透明。

第二章资金管理组织与职责第四条公司设立资金管理部，负责公司内部资金管理制度的制定、实施和监督。

第五条资金管理部职责：1. 制定和修订公司内部资金管理制度；2. 监督各部门、子公司执行资金管理制度；3. 负责公司内部资金结算、支付、收账等工作；4. 对公司资金使用情况进行统计分析，提出改进措施；5. 协助财务部门进行财务报表编制和审计工作。

第六条各部门、子公司负责人对本部门、子公司资金管理负有直接责任，应按照本制度要求，加强资金管理，确保资金安全。

第三章资金管理制度第七条资金收支管理：1. 公司所有资金收支均应通过银行账户进行，严禁使用现金交易；2. 各部门、子公司应定期核对银行账户，确保资金余额准确；3. 严禁擅自设立银行账户、使用虚假票据、截留、挪用资金等违法行为。

第八条资金审批制度：1. 各部门、子公司资金支出需按照规定程序进行审批；2. 重大资金支出需经公司董事会审批；3. 资金审批过程中，应严格审查资金用途、金额、期限等事项。

第九条资金结算制度：1. 公司内部资金结算采用电子支付、银行转账等方式；2. 各部门、子公司应定期与财务部门核对资金结算情况，确保结算准确；3. 严禁擅自调整资金结算方式，确保资金结算安全。

第十条资金预算管理制度：1. 公司应根据生产经营计划和资金需求，编制年度资金预算；2. 各部门、子公司应按照预算执行资金支出，严禁超预算使用资金；3. 资金预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经公司董事会审批。

资金管理办法 1资金管理办法第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。

第二条管理机构：（一）公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。

（二）结算中心具有管理和服务的双重职能。

与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。

第三条存款管理：公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必须在资金部开设存款账户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理，特殊情况需专题报告，经批准同意后，方可保留其他银行结算业务。

第四条借款和担保业务管理：（一）借款和担保限额。

集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部。

资金管理部根据公司的年度任务、经营发展规划、资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款、全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。

年度中资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规模，如因经营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审查核实后，提出意见，报财委、董事会审批追加。

（二）集团内借款的审批。

凡集团内借款金额在300万元（含300万元，外币按记账汇率折算，下同）以内的，由资金管理部审查同意后，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金管理部审查，财务总监加签同意后报董事长审批。

（三）担保的审批。

各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在300万元以下的由财务总监审批，担保额在300万至2000万元的，由财务总监核准，董事长审批。

担保额在2000万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经董事长办公会议通过。

****内部考核资金管理办法（试行）第一章总则第一条为加强内部考核资金管理，规范内部考核程序，结合****管理实际，根据关于印发《****有限责任公司内部考核资金管理办法（试行）》的通知，特制定本办法。

第二条本办法中的内部考核资金指为保证****正常生产经营活动，对****内部单位、外部单位（外委施工或提供服务）违反合同约定、公司****制度等相关规定进行的各类考核款项。

内部考核资金严格执行“收支两条线”管理，严禁直接收取现金。

第三条本办法适应于****党建、安全、环保、工程质量、工程进度、质量标准化、机电、生产经营、各类检查评比及其他内部考核项目。

对外部单位违反合同协议中违约金、保证金条款的行为，按合同协议约定方式处理。

第二章组织与职责第四条****各考核部门负责本业务范围内部考核标准的制定、使用计划的审核、日常检查等工作。

第五条****组织人事部（经营管理部）负责内部考核管理办法的制定，并与工会、纪委办公室等联合考核检查。

驻****财务科为款项的收支管理单位，负责内部考核的收支、汇总等日常工作。

第三章考核依据第六条各类内部考核要依据国家、地方政府、集团、公司及****有关规定、制度、标准等执行，或者依据有关合同、协议约定的执行。

出具内部考核单时需注明执行的具体规定、制度、文件名称及其它相应说明。

无相关具体规定的，严格履行公司审批程序后执行。

严禁任意扩大内部考核标准，以罚代管。

第七条设定违反规章制度的基本事实认定程序，给予拟考核对象申辩的权利。

基本事实包括损害事实、违章行为、损害事实与违章行为间的因果关系。

有多种因素的，应客观陈述不同因素作用大小。

刻意规避或隐瞒事实的调查结果仍可作为考核依据。

考核对象对考核有异议的，可以按照考核情况进行逐级申辩或向有关部门申诉。

第四章审批第八条内部考核应严格履行相应的审批程序。

（一）由****各类会议决定的，附相关会议纪要、文件等。

（二）各考核部门检查、考核，需经分管****领导审签；个人考核在500元及以上的，必须经********审签；单位考核在2000元及以上的，必须经********审签。

公司内部专项资金管理制度第一章总则第一条为规范公司专项资金的使用及管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，制定本制度。

第二条公司专项资金指公司为特定项目或用途而设立的资金，包括但不限于研发基金、营销推广基金、员工福利基金等。

第三条本制度适用于公司内各类专项资金的管理及使用。

第四条公司专项资金应当按照合规、安全、高效的原则进行使用与管理。

第五条公司专项资金的管理部门是财务部。

第二章专项资金的设立第六条公司设立专项资金应当经过审批程序，明确资金的用途、来源、金额、期限等相关事项。

第七条专项资金设立应当建立相应的会计科目，并到公司业务系统进行相应设置。

第章专项资金的使用第九条专项资金的使用应当符合资金用途的相应规定，不得挪用、截留。

第十条专项资金由经办人员申请使用，需提前预算，并经相关部门负责人审批。

第十一条专项资金使用应当制定相应的使用计划，并严格按照计划进行执行。

第十二条专项资金使用后应及时填写使用记录，并留存相关凭证。

第十三条专项资金使用应当进行定期检查，确保资金使用情况的合规、安全。

第三章专项资金的监督与审计第十四条公司各级领导及相关部门对专项资金的使用情况负有监督责任。

第十五条财务部门应当定期对专项资金的使用情况进行抽查和核实，发现问题及时提出整改意见。

第十六条公司应当定期对专项资金进行审计，确保专项资金的使用情况合规。

第四章专项资金的结余及归集第十七条专项资金在结束使用时，如有结余的资金应当按照规定的程序进行归集，不得私自挪用。

第十八条归集的专项资金应当进行专门的会计处理，并上报相关部门进行审定。

第十九条归集的专项资金可以继续用于原定的用途，也可以根据公司需要进行重新安排。

第五章附则第二十条本制度自发布之日起开始实施，如有需要修改，应当按照公司规定的程序进行修订。

第二十一条本制度未尽事宜，由公司财务部负责解释。

第二十二条本制度解释权属公司。

第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合规、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括现金、银行存款、应收账款、应付账款等。

第三条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保资金运作合法合规。

2. 安全保障原则：建立健全资金安全保障机制，确保资金安全无风险。

3. 效益优先原则：合理配置资金，提高资金使用效益。

4. 分级管理原则：明确资金管理权限和责任，实行分级管理。

第二章资金收支管理第四条公司资金收支实行预算管理，预算编制应遵循以下要求：1. 实事求是，科学合理；2. 突出重点，兼顾一般；3. 综合平衡，留有余地。

第五条公司资金收支必须通过公司财务部门进行统一管理，严禁个人或者其他部门直接收支。

第六条公司资金收支应按照以下程序进行：1. 提出资金申请：各部门根据业务需要，向财务部门提出资金申请；2. 财务部门审核：财务部门对资金申请进行审核，确保资金使用合法合规；3. 领导审批：财务部门将审核通过的申请提交给公司领导审批；4. 资金支付：审批通过后，财务部门按照审批意见办理资金支付手续；5. 资金核算：财务部门对资金收支进行核算，确保账实相符。

第三章资金存储管理第七条公司资金存储应遵循以下原则：1. 安全可靠原则：选择信誉良好、服务优质的银行作为资金存储行；2. 效益最大化原则：合理选择存款种类，确保资金收益最大化；3. 便利性原则：方便办理业务，提高资金使用效率。

第八条公司资金存储分为以下类型：1. 基本存款账户：用于日常资金收支；2. 一般存款账户：用于特定项目资金存储；3. 专用存款账户：用于特定资金用途。

第四章资金监督与考核第九条公司设立资金监督管理部门，负责对公司资金收支、存储、使用等情况进行监督检查。

第十条公司对资金管理实行考核制度，考核内容包括：1. 资金安全：无资金安全事故；2. 资金合规：严格遵守国家法律法规和金融政策；3. 资金效益：资金使用效益达到预期目标；4. 资金管理：资金管理制度健全，执行到位。

北京市**公司内部资金管理办法第一章总则第一条、为进一步贯彻集团“四集中”管理办法，完善“集约化、标准化、精细化”的单项工程核算管理体系，规范企业内部资金的借用管理，确保资金在公司、事业部内部和项目部之间的正常流动，提高使用效率，明示资金占用成本，制定本办法。

第二条、坚持资金统一管理的原则，公司所属各事业部、各项目部的资金均应存入指定账户，由公司统一管理资金账户。

第三条、坚持“谁存谁使用”的原则，公司所属各事业部、各项目部的存款资金应首先满足本事业部、项目部的合理支付。

各事业部、各项目部在存款资金范围内的合理支付，公司总部、各事业部应及时办理，但应符合公司相关财务手续。

第四条、坚持有偿使用的原则，公司所属各事业部、各项目部的借款原则上应按同期公司综合贷款利率支付借款利息。

各事业部、各项目部的存款原则上按同期银行活期存款利率支付存款利息。

公司鼓励各事业部、项目部长期保持大量的存款资金，对于在公司账户上的事业部、项目部存款资金，由公司总部和所属事业部在年末根据相关细则规定给予项目部奖励。

同时为保证公司生产经营资金的高效运转，在借款利息确定过程中，对应发工资、应交税费和管理费等日常管理资金借款利率上浮20%以上；对项目部确保生产、对外支付的借款利率适当下调。

第五条、坚持项目部为收款主体的原则，根据各项目部的实际情况，制定项目部收款计划，并将项目部实际账户资金回收情况作为考核依据。

第六条、本办法适用于公司所属各事业部（子公司、分公司）、各项目部（以下简称各单位）。

公司控股、参股企业参照执行。

第二章项目部资金管理第七条、项目部存款资金指项目部除应缴税费、管理费和预留待活期间工资、经营费用之外的，在公司账户内的货币资金。

第九条、项目部因存款资金不足，出现无法对外支付等情况，须向所属事业部进行借款。

根据项目部借款数额不同、时间长短不同、事业部资金预警线情况不同，填写《项目部小额借款申请表》（附件二）或《项目部超额借款申请表》（附件三）（详见第十三条之规定），并由项目经理、商务经理签字后上报事业部财务主管。

公司资金的内部管理制度公司资金的内部管理制度一、概述公司资金的内部管理制度是指公司为了有效合理地管理和运用资金而建立的一套规范和制度，以确保资金的安全、稳健和有效运作。

公司资金的内部管理制度包括资金申请、审批、使用、监督等方面，是公司内部财务管理的重要组成部分。

二、资金申请与审批1.资金申请公司的各部门或项目组在需要资金时，应按照公司规定的程序填写资金申请单，并详细说明资金用途、金额、时限等信息。

资金申请单须经申请人主管部门负责人和财务部门审批后方可批准。

2.资金审批公司财务部门在收到资金申请单后，应进行审批，并根据公司的财务状况和预算制定情况进行资金的审批。

审批过程中需注意审查资金使用的合理性和合规性，确保资金的使用符合公司的战略和经营目标。

三、资金使用与监督1.资金使用拨付资金后，各部门或项目组应根据资金使用计划进行支出，严格按照预算执行，不得擅自挪用资金或违规乱用资金。

同时，应保证资金使用的合理性、经济性和高效性，确保资金的最大化利用。

2.资金监督公司的财务部门应对资金的使用情况进行实时监督和控制，定期对资金使用情况进行审计和检查。

同时，建立绩效评估机制，对各部门或项目组的资金使用情况进行评估和汇报，确保资金使用的透明和规范。

四、资金安全与风险管理1.资金安全公司应建立完善的资金管理制度和内部控制体系，确保资金的安全性和稳健性。

同时，加强对资金的监测和审核，防范和化解各类金融风险，保障资金的安全和稳定运作。

2.风险管理公司应根据经营规模和实际情况建立资金风险管理体系，制定相应的风险防范措施和预案，防范资金风险的发生。

同时，对市场、信用、流动性等风险进行有效管理和控制，保护公司的资金安全和稳健。

五、总结公司资金的内部管理制度是公司财务管理的重要组成部分，对公司的稳健经营和可持续发展具有重要意义。

公司应建立健全的资金管理制度，规范和强化资金管理流程，确保资金的安全和有效运作，提高公司的管理效率和风险控制能力。

第一章总则第一条为加强公司内部资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门、各子公司及分支机构。

第三条本制度所称运营资金，是指公司日常生产经营活动中所需的各种资金，包括现金、银行存款、其他货币资金等。

第二章资金管理原则第四条公司应遵循以下资金管理原则：（一）合法性原则：公司资金管理必须遵守国家法律法规和公司内部规章制度。

（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。

（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

（四）透明性原则：加强资金管理透明度，确保资金使用公开、公正、公平。

第三章资金管理制度第五条资金预算管理（一）公司财务部门应根据公司年度经营计划，编制年度资金预算，经公司总经理批准后执行。

（二）各部门、各子公司及分支机构应根据年度资金预算，编制月度资金预算，报财务部门审核。

（三）财务部门应定期对资金预算执行情况进行检查、分析和评估，确保资金预算的准确性。

第六条资金收支管理（一）公司资金收支业务应实行严格的审批制度，经办人、复核人、审批人应明确职责，相互制约。

（二）公司资金收支业务应遵循“谁支出，谁负责”的原则，确保资金使用合法、合规。

（三）公司资金收支业务应实行现金管理和银行存款管理，加强现金和银行存款的监管。

第七条资金结算管理（一）公司应选择信誉良好、服务优质的银行作为结算银行，签订银行结算协议。

（二）公司应建立银行账户管理制度，明确账户开立、使用、变更和撤销的审批程序。

（三）公司应加强银行账户的日常管理，定期核对银行账户余额，确保资金安全。

第八条资金审计管理（一）公司应定期对资金管理进行内部审计，确保资金管理制度的执行。

（二）审计部门应加强对资金管理风险的识别、评估和监控，及时发现问题并报告。

（三）审计部门应定期向公司管理层提交审计报告，提出改进建议。