内部资金拆借管理办法 顺大机械设备集团有限公司

内部资金拆借管理制度一、背景介绍企业内部资金拆借是指企业内部不同部门之间临时借贷资金的行为。

为了规范和管理这一行为，保证企业内部资金的合理流转和使用，制定一套内部资金拆借管理制度是必要的。

二、目的和原则1. 目的：确保内部资金拆借行为的合规性和透明性，提高资金利用效率，促进企业各部门间的协作和沟通。

2. 原则：（1）合规性原则：遵守国家法律法规和企业内部相关规定，确保内部资金拆借行为合法、规范。

（2）透明性原则：信息公开、互相知会，提高资金拆借的透明度和可观察性。

（3）协作原则：各部门要积极协作，促进资金的有序流转和使用。

三、申请和批准流程1. 拆借申请：（1）借款部门向贷款部门提出借款申请，包括借款金额、借款期限、担保方式等明细信息。

（2）借款部门需提供拆借理由和资金用途说明，并保证所申请的借款符合企业内部相关政策规定。

2. 审批流程：（1）贷款部门收到借款申请后，需要进行审批并做出批准或驳回决定。

（2）贷款部门应及时将审批结果反馈给借款部门，说明批准或驳回的理由。

3. 拆借协议：（1）在实施内部资金拆借前，借款部门和贷款部门应签订拆借协议，明确借款金额、借款期限、担保方式、利率等细节内容。

（2）拆借协议应由双方共同商定并签字盖章，确保双方权益的平衡和保护。

四、拆借管理与监督1. 日常管理：（1）借款部门和贷款部门应建立资金拆借台账，详细记录每一次拆借的相关信息，包括借款金额、借款期限、利率等。

（2）借款部门应按时归还借款，并及时向贷款部门报告还款情况。

2. 监督机制：（1）企业应建立内部审计部门或设立独立的拆借管理岗位，负责对内部资金拆借行为进行监督和检查。

（2）定期进行内部资金拆借的审计，检查是否存在违规行为，及时纠正。

五、风险控制与预防1. 风险评估：（1）借款部门和贷款部门应共同进行风险评估，评估拆借行为可能带来的风险。

（2）评估的内容包括信用风险、利率风险等，制定相应的控制措施和预案。

内部资金拆借管理规定第一章总则1.1为了加强拆借资金管理，规范拆借资金活动，确保拆借资金双方的合法权益，防范拆借资金风险，特制定本暂行规定。

1.2公司资产经营管理有限公司（以下简称“资产公司”）及所属企业要认真执行有关拆借资金的制度和规定，并结合实际情况，做好拆借资金的管理工作。

1.3拆借资金应坚持自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通、上报审批的原则。

1.4本规定所规范的是资产公司与所属企业及所属企业之间的拆借资金行为。

所属企业之间原则上不允许发生资金拆借的行为。

确因特殊情况需拆借资金，由使用单位提出书面申请，报资产公司审核批准，未经审批，所属企业之间不得发生资金拆借的行为。

第二章拆借资金审批程序及权限2.1拆借资金实行分级审批，各负其责的原则。

2.2审批程序：2.2.1各所属企业向资产公司财审部提出拆借资金申请，财审部核实情况后，提交资产公司办公会决议，办公会审核通过后提交资产公司总经理审批，批准后资产公司财审部组织与所属企业签订借款合同。

2.2.2所属企业之间拆借资金，由使用单位提出拆借资金的申请，报资产公司财审部核实情况，提交资产公司办公会决议，办公会审核通过后提交资产公司总经理审批，批准后所属企业之间签订借款合同2.3所属企业资金拆借，按照下列权限审批执行：2.3.1单笔拆借资金在100万元以下，由资产公司总经理审批。

2.3.2下列情形经总经理签认后，有资产公司董事会（董事长）批准后执行：1.单笔拆借资金在100万元以上（含100万元）；2.连续十二个月内累计拆借资金在500万元以上。

第三章拆借资金的管理3.1拆出资金来源，限于资产公司及所属企业可统一调度的资金，严禁占用政府定向补助资金及向银行贷款获得的具有专门用途的项目资金。

3.2拆出资金的利率，要严格按照银行同期短期贷款利率执行。

3.3资金拆借期限由拆借双方商定，但最长不得超过一年，资金拆入方应遵守到期偿还原则，超过期限而无力偿还的，经拆出方同意后，偿还期限可以适当延长，延长偿还期内的利率按银行同期贷款利率重新确定。

资金调拨（拆借）管理制度第一章总则第一条为保证资金的调拨安全、准确、高效，提高资金管理水平，防范资金管理风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团、子公司间的资金调拨（拆借）业务。

第三条集团财务资产部是资金调拨（拆借）的归口管理部门，集团及子公司通过各种渠道募集的资金均归集团财务资产部统一调配。

第二章资金调拨（拆借）原则第四条各子公司之间不允许直接进行资金调拨（拆借），必须通过集团财务资产部统一调配。

第五条各子公司需要借用集团或其他子公司资金进行经营活动时，需先提出申请报告并说明资金使用途径及归还时间（注册资本金不在此范围内）。

（第三章资金调拨（拆借）管理第六条资金统筹管理（一）各子公司在上年度末向财务资产部提交下年资金收支使用需求计划，并编制资金收支时间节点，含资金使用时间及使用额度，财务资产部编制集团总部的资金收支使用需求计划。

（二）财务资产部根据各子公司提交的资金收支使用需求计划和集团总部的资金收支使用需求计划，汇总编制整个集团的年或月度资金收支计划表，报总经理组织的集团资金调度会议定。

（三）财务资产部对集团所有募集的资金进行统筹管理，年或月度资金计划表作为资金调拨（拆借）的重要参考依据。

（四）当月资金使用情况财务资产部必须在月度工作会上进行公示，公示前报董事长。

第七条资金调拨审批当资金调拨单笔额度在500万元（含）以内，经总经理审批，单笔额度超出500万元以上的资金调拨需提交董事长进行审批后，由财务资产部进行调拨（拆借）。

、第八条资金调拨（拆借）程序（一）财务资产部根据月度审批通过的资金申请计划按照轻重缓急进行资金调拨（拆借），按《资金内部调拨（拆借）审批单》完善手续。

（二）调入单位将签批完毕的《资金内部调拨（拆借）审批单》交集团财务资产部进行资金调拨，《资金内部调拨（拆借）审批单》调出、调入单位各执一份，作为双方入账依据。

第九条资金调拨（拆借）核算集团公司与各子公司之间资金往来，必须实行往来核算，明确资金权属关系，且实行有偿使用，按照财务制度履行相关的规范手续，并按资金拆借成本计算。

集团内部单位借款制度范本第一章总则第一条为了加强集团内部单位之间的资金管理，规范集团内部单位之间的借款行为，确保集团内部资金的安全、高效运作，根据《企业财务管理制度》和《集团公司内部借款管理暂行办法》等相关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于集团内部各子公司、分公司、部门之间的资金借款行为。

第三条集团内部单位借款应遵循合法、合规、公平、自愿的原则，借款双方应在平等、互利的基础上进行。

第四条集团内部单位借款应以真实的业务需求为前提，严禁虚假借款、借壳融资等行为。

第五条集团内部单位借款应严格按照规定的程序进行，确保借款的安全性和及时性。

第二章借款申请与审批第六条借款单位应向贷款单位提交借款申请，借款申请应包括借款金额、借款用途、还款来源、还款期限等内容。

第七条借款单位应对借款申请的真实性、合规性负责，贷款单位应对借款申请进行审核，确保借款用途的合理性、还款来源的可靠性。

第八条借款申请经贷款单位审核同意后，双方应签订借款合同，明确借款金额、借款用途、还款期限、利率、费用等相关事项。

第九条借款合同签订后，借款单位应按照合同约定使用借款资金，贷款单位应按照合同约定提供借款资金。

第三章借款管理与还款第十条借款单位应按照借款合同约定的用途使用借款资金，不得挪用、滥用借款资金。

第十一条借款单位应按照借款合同约定的还款计划进行还款，确保按时还款、足额还款。

第十二条借款单位在借款期间发生重大不利变化，可能影响还款的，应及时告知贷款单位，并协商解决。

第十三条借款合同到期后，借款单位应按照合同约定归还借款本金及利息。

第四章风险控制与监督第十四条集团应建立健全内部单位借款的风险控制机制，确保借款风险的可控、可承受。

第十五条集团应加强对内部单位借款的监督，确保借款行为的合规、合法。

第十六条借款双方应按照合同约定履行权利义务，确保借款合同的履行。

第五章违约责任与争议解决第十七条借款双方违反借款合同的，应承担相应的违约责任。

第十八条借款双方在履行借款合同过程中发生争议的，应首先协商解决；协商不成的，可以向集团财务管理部申请协调解决。

第一章总则第一条为加强公司内部资金管理，优化资源配置，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各分公司、子公司及关联单位之间的资金拆借活动。

第三条公司内部拆借活动应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章拆借范围及条件第四条拆借范围：1. 各分公司、子公司及关联单位之间的流动资金拆借；2. 各分公司、子公司及关联单位之间的项目资金拆借；3. 公司内部对个人的临时性资金拆借。

第五条拆借条件：1. 拆借双方均应具备合法的主体资格，具备相应的拆借资金来源；2. 拆借双方应具备良好的信誉，无不良信用记录；3. 拆借资金用途应合法、合规，符合公司经营发展需要；4. 拆借双方应签订书面拆借协议，明确拆借金额、期限、利率、还款方式等条款。

第三章拆借程序第六条提出拆借申请：1. 拆借方应向公司财务部门提出拆借申请，并提供以下资料：（1）拆借申请表；（2）拆借资金来源证明；（3）拆借用途说明；（4）拆借双方营业执照、法定代表人身份证明等；（5）其他相关证明材料。

2. 公司财务部门对拆借申请进行审核，必要时可进行实地调查。

第七条审批：1. 公司财务部门对拆借申请进行审核后，报公司领导审批；2. 公司领导审批同意后，由财务部门与拆借方签订书面拆借协议。

第八条拆借资金拨付：1. 拆借双方按照拆借协议约定的时间和金额，通过银行转账等方式进行资金拨付；2. 财务部门负责对拆借资金进行拨付，并做好相关记录。

第四章还款及管理第九条还款：1. 拆借方应按照拆借协议约定的还款期限和方式，及时归还拆借资金；2. 财务部门负责对还款情况进行监督，确保拆借资金按时足额归还。

第十条管理与监督：1. 公司财务部门负责对公司内部拆借活动进行日常管理，确保拆借活动合规、安全、高效；2. 公司审计部门对拆借活动进行定期审计，发现问题及时整改；3. 公司领导对拆借活动进行监督，确保拆借活动符合公司利益。

内部资金拆借管理制度第一章总则第一条为了规范公司内部资金拆借行为，保障公司资金利用合理、健康、安全，确保公司内部资金流动的正常性和透明度，制定本管理制度。

第二条公司内部资金拆借管理制度适用于公司内部各部门或单位之间发生的资金拆借行为，包括财务部门、采购部门、销售部门、生产部门等之间的资金拆借。

第三条公司内部资金拆借应当严格执行国家有关法律法规和公司内部规章制度，遵循公平、公正、诚信、合法的原则，确保资金运作的安全性和稳健性。

第四条公司内部资金拆借应当避免资金长期闲置，提高资金的利用效率，确保公司的综合财务状况稳健。

第五条公司内部资金拆借管理应当建立健全内部控制制度，明确各部门或单位之间的借款额度、利率、期限等具体规定，规范资金往来，确保借款用途合理、回收准确。

第二章财务管理第六条公司内部资金拆借应当建立统一的财务管理制度，明确资金的使用范围、金额及用途，并及时更新记录。

第七条公司内部资金拆借需经过财务部门审核确认，确定借款人及借款用途，明确还款方式、期限及利率。

第八条公司内部资金拆借应当建立严格的借款与还款程序，确保借款和还款的时间准确。

第九条公司内部资金拆借应当建立健全风险控制机制，及时发现和应对可能存在的风险，确保资金的安全性。

第十条公司内部资金拆借应当建立定期检查制度，对已借款的部门或单位进行定期检查，确保资金使用的合规性和规范性。

第三章监督管理第十一条公司内部资金拆借应当建立健全内部监督机制，明确监督主体及监督程序，加强对借款人和还款人的日常监督管理。

第十二条公司内部资金拆借应当建立健全内部审计制度，对借款行为进行定期审计，排查潜在风险，及时发现和解决问题。

第十三条公司内部资金拆借应当建立健全内部报告制度，及时向公司高层管理层报告借款情况和风险情况，保障公司领导对资金运作的了解和控制。

第十四条公司内部资金拆借应当建立健全内部通报制度，及时向公司全体员工通报借款情况和规定，增强员工的法制意识和风险防范意识。

内部资金拆借管理制度一、背景介绍内部资金拆借是指公司内部不同部门或子公司之间进行的资金借贷活动。

内部资金的合理调配和管理对于公司的正常运营具有重要意义。

为了明确内部资金拆借的管理规范，确保公司内部资金的有效运用，制定内部资金拆借管理制度成为必要措施。

本制度旨在规范公司内部资金拆借行为，提高资金使用效率，防范财务风险。

二、适用范围本制度适用于公司内部各部门及子公司之间的资金拆借。

三、资金拆借程序1. 内部资金需将拆借需求填写拆借申请表，并报送至财务部门审批。

2. 财务部门接到拆借申请后，审核申请材料并评估风险。

3. 财务部门根据实际情况判断是否同意拆借，并填写拆借批准表，报送至相关部门。

4. 相关部门根据财务部门的拆借批准表，确定是否同意拆借，并签署拆借协议。

5. 拆借方和借款方根据协议约定，进行资金的划拨、使用和归还。

6. 拆借到期后，借款方按照协议约定的时间和方式，及时归还借款。

四、拆借利率和费用1. 内部资金拆借应按照市场利率进行定价，参考同期同类借款利率。

2. 拆借方和借款方在协商过程中，可协商确定合理的拆借利率，并在拆借协议中明确。

3. 若拆借方未按时归还借款，需按照约定支付逾期利息和滞纳金。

五、拆借风险控制1. 风险评估：财务部门在审核拆借申请时，应对借款方进行严格的风险评估，评估借款方的还款能力和信用状况。

2. 限制拆借金额：根据拆借方和借款方的资金需求和实际情况，制定合理的拆借金额上限，避免过度拆借导致资金风险。

3. 监控拆借使用：拆借方和借款方应按照拆借协议的约定使用借款资金，不得违约或私自挪用。

4. 风险预警：财务部门应定期监控拆借的使用情况，及时发现风险并采取相应措施进行处置。

六、内部资金拆借记录和报告1. 拆借方和借款方应建立健全的内部资金拆借记录，记录拆借流程、金额、利率、归还情况等。

2. 财务部门应定期向公司高层报告内部资金拆借情况，包括拆借金额、借款方、利率、风险评估等。

公司资金拆借管理制度第一章总则第一条为规范公司资金拆借行为，保护公司资金安全，确保公司正常经营，根据公司内部控制规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部资金拆借活动的规范管理，所有涉及公司资金拆借的事项均应遵守本制度。

第三条公司资金拆借应符合《中华人民共和国公司法》及其他相关法律法规的规定，且必须是为了公司正常经营和发展需要进行的，不得违反国家法律法规，不得损害公司的利益。

第四条公司应设立专门的资金管理部门，负责资金拆借的管理与监督，确保资金使用安全、合理、高效。

第五条公司内部资金拆借应严格执行审批程序，确保决策程序的合法性和有效性。

第六条公司应设立资金拆借专户，对资金拆借进行明细记录，确保资金流向的透明和真实。

第七条公司应定期对资金拆借进行风险评估，及时发现和处理潜在风险。

第八条公司应建立健全的内部控制制度，对资金拆借过程中可能出现的问题进行监控和预防。

第九条公司应建立健全的违规处理机制，对发现的违规行为及时处理，并追究相关责任人的责任。

第十条公司应定期对资金拆借管理制度进行评估和完善，确保其能够及时适应经济环境变化和公司的实际情况。

第二章资金拆借的管理流程第十一条公司资金拆借的管理流程应包括申请、审批、执行和监督四个环节。

第十二条资金拆借申请应由资金管理部门或财务部门发起，详细说明资金用途、拆借期限、利率等相关信息，并提交给公司领导或财务主管审批。

第十三条资金拆借审批应严格按照公司内部审批程序进行，审批人员需对资金拆借的合法性和必要性进行认真审查。

第十四条资金拆借执行应由专门的财务人员进行，严格按照审批文件执行，确保拆借资金的安全和合法使用。

第十五条资金拆借监督应由公司领导或内部审计部门进行，对资金拆借过程进行监控和评估，及时发现和处理问题。

第三章资金拆借的风险管理第十六条公司资金拆借行为可能会存在的风险包括信用风险、流动性风险、操作风险等，应建立相应的风险管理机制，加强对风险的监控和预防。

第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有借款行为，包括员工借款、部门借款及临时性资金需求。

第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章借款申请与审批第四条借款申请1. 借款人应向财务部提出书面借款申请，说明借款事由、金额、期限及还款计划。

2. 借款申请应包括以下内容：（1）借款人姓名、部门、职务；（2）借款事由；（3）借款金额；（4）借款期限；（5）还款计划；（6）借款人签字。

第五条借款审批1. 借款申请经部门负责人审核同意后，报送财务部。

2. 财务部对借款申请进行审核，必要时可要求借款人提供相关证明材料。

3. 审核通过后，财务部将借款申请报送公司领导审批。

第六条审批权限1. 借款金额在人民币1万元（含）以下，由财务部负责人审批；2. 借款金额在人民币1万元以上（不含1万元），由公司总经理审批；3. 特殊情况或大额借款，需经董事会审批。

第三章借款发放与归还第七条借款发放1. 经批准的借款，财务部根据借款人提供的账户信息，将借款金额划拨至指定账户。

2. 财务部将借款凭证及还款计划通知借款人。

第八条借款归还1. 借款人应按约定的还款期限归还借款本息。

2. 借款人如需延期还款，应提前向财务部提出书面申请，经审批同意后方可延期。

3. 借款人未按期归还借款的，财务部有权采取催收措施。

第四章借款记录与监督第九条借款记录1. 财务部应建立借款台账，详细记录借款人、借款金额、借款日期、还款日期等信息。

2. 借款台账应定期整理归档，以便查询和审计。

第十条借款监督1. 公司内部审计部门应定期对借款管理制度的执行情况进行监督检查。

2. 借款人如有违反本制度的行为，公司有权追究其责任。

第五章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十三条本制度如需修改，须经公司总经理批准后公布实施。

内部借款管理制度第一章总则为规范内部借款行为，维护公司的财务安全，提高公司的经济效益，制定本管理制度。

第二章内部借款的范围1. 内部借款是指公司员工、部门或者子公司之间为了工作需要而进行的资金调度。

2. 内部借款的范围包括但不限于：员工个人借款、部门之间借款、子公司之间借款等。

第三章内部借款的管理1. 借款申请：公司员工、部门或子公司需要进行内部借款时，应向财务部门提交书面借款申请，说明借款原因、金额、期限等相关情况。

2. 借款审批：财务部门收到借款申请后，应及时进行审批。

根据借款申请的具体情况，财务部门有权决定是否批准借款。

3. 借款合同：经过财务部门审批的借款申请，应当签订借款合同，明确借款金额、利率、期限、还款方式等相关内容。

借款双方应共同签订借款合同，并保存好相关文件。

4. 借款账户：财务部门为借款人建立借款账户，将借款金额划入该账户。

借款人在借款账户取款时应提交书面申请，并注明用途。

第四章内部借款的管理1. 借款利率：内部借款的利率应由财务部门根据市场利率和公司内部资金情况进行测算，并提出建议利率。

公司内部借款的利率应不低于市场利率，且应满足公司内部资金需求，保证公司的盈利能力。

2. 借款期限：内部借款的期限应根据实际需要和借款用途确定，并在借款合同中明确注明。

借款人在借款期限内应按时还款，如有特殊情况需延长借款期限，须提前向财务部门申请，并经批准后方可执行。

3. 还款方式：借款人应按照借款合同约定的还款方式，按时足额偿还借款本金和利息。

财务部门有权要求借款人提前还款或延期还款，以确保公司资金的正常运转。

第五章内部借款的监督1. 财务部门应定期对内部借款进行监督，确保借款合同的执行情况。

2. 对于未按时还款或者未经批准变更借款用途的情况，财务部门应及时进行追踪和处理。

3. 借款人有义务向财务部门提供借款资金使用情况的报告，确保借款资金用于正当用途。

第六章内部借款的违约与处罚1. 对于未按时还款或者违反借款合同的情况，财务部门有权采取相应的处罚措施，包括但不限于：责令立即还款、暂停借款资格、要求支付罚金等。