第一章投资与理财概述

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料2015个人理财第一章 个人理财概述知识点：国内个人理财业务迅速发展的原因● 定义：个人理财业务在我国的兴起和迅速发展有多方面的原因。

● 详细描述：（一）居民财富积累：我国城乡居民的收入不断增加，积累了大量财富，为个人理财行业的发展奠定了扎实的财务基础。

个人可支配收入中用来进行个人理财投资的比例弹性较大，整体收入水平的上升成为个人理财业务发展的支撑基石。

日渐庞大的储蓄存款余额为个人理财业务的发展创造了巨大的市场空间。

（二）居民理财需求上升：居民不断提升的理财意识和不断增加的理财需求是促进我国个人理财业务发展的重要动力。

财务制品带来的财务需求，家庭风险管理、税收安排等一繁殖金融服务的综合规划，个人金融资产的合理利用、节税 、遗产继承和事业继承等，这些全方面、多样化的理财需求成为个人理财业务发展的直接推动力。

（三）居民理财技能欠缺：居民缺乏相应的基本投资理财知识和法律保护意识，再加上时间和精力受限，这样的背景侧重了人们对专业金融机构和专业理财师的需求。

（四）投资理财工具日趋丰富:我国金融市场不断发展和完善，金融投资工具日渐丰富，为满足日益增长的个人理财需求提供了丰富的投资工具和交易方式。

个人理财产品逐步从单一化向多元化转变，资产配置也从区域化向全球化转变。

（五）金融机构转型的客观需要：随着利率市场化和金融脱媒的不断推进，商业银行的存贷利率差不断缩小，传统的领带存贷息差的盈利模式面临越来越严峻的挑战，商业银行业务转型迫在眉睫。

国内银行将工作重点从追求传统存贷款业务收入转向个人理财等追求非利差收入的综合性金融服务上来。

例题：1.关于我国银行理财产品市场的发展，以下说法错误的是（）。

A.第一个阶段是2005年11月以前B.第二个阶段是2005年11月至2008年中期C.第三个阶段是2008年中期至今D.第四个阶段是2005年以后正确答案：D解析：银行理财产品总共经历了三个阶段。

理财知识培训教程第一章：理财基础知识理财是指通过合理的资产配置和投资策略来增加个人或机构财富的行为。

理财的目标是保值增值，以满足个人或机构不同阶段的财务需求。

1.1 理财的重要性理财能够帮助我们更好地规划未来，实现财务目标，比如购房、教育、退休等。

通过理财，我们可以有效管理我们的资产，提高财务状况。

1.2 基本的理财概念1.2.1 资产与负债：资产是指个人或机构拥有的有价值的物品或权益，如房产、股票、储蓄等；负债是指个人或机构欠他人的债务，如贷款、信用卡债务等。

1.2.2 收入与支出：收入是个人或机构获取的经济收益，支出是个人或机构发生的费用和开销。

第二章：个人理财规划个人理财规划是指根据个人的财务目标和风险承受能力，制定一套适合自己的理财方案，实现财务的长期稳定增值。

2.1 设定财务目标在制定个人理财规划之前，我们首先要明确自己的财务目标，如购房、子女教育、旅行等。

根据目标的时间、金额等因素，我们可以设定短期、中期和长期的财务目标。

2.2 分析个人财务状况了解自己的资产和负债情况，包括固定收入、变动收入、固定支出、变动支出等。

通过分析个人财务状况，可以判断自己的偿债能力和储蓄能力。

2.3 制定财务计划根据个人财务目标和财务状况，制定财务计划。

财务计划包括投资规划、储蓄规划和风险管理等内容。

第三章：投资理财工具投资理财工具是指供个人或机构投资的各种金融产品和工具，包括股票、债券、基金、期货、房地产等。

3.1 股票投资股票是指代表股份的证券，通过购买股票，个人可以成为公司的股东，分享公司的收益和增值。

投资股票需要对公司基本面和市场情况进行研究分析，以便做出正确的投资决策。

3.2 债券投资债券是指借款人向投资者发行的一种借据，投资者购买债券即借给借款人一定金额的资金，借款人按照约定的利率和期限偿还借款本金和利息。

3.3 基金投资基金是由基金公司募集，专门用于投资股票、债券、期货等金融产品的集合资金。

课时授课计划No 学年度、第学期商学院（部）专业班授课时间：第周第课时年月日章节及题目：第一章投资理财导论第一节投资与理财第二节投资融资机制第三节投资和理财的相关原理教学目的：掌握投资理财的定义，理解投资和理财的关系掌握市场投资机制和投资决策程序重点与难点：借助案例分析理解投资理财的含义、机制与程序参考书与教具（图表、模型、演术等）孙可那主编：《证劵投资教程》机械工业2009年版教学过程（教学步骤、内容、时间分配等）新课教学：案例导入：案例1：X太太的家庭理财第一节投资与理财一、投资与理财的定义1、投资的定义2、理财的定义3、投资理财的定义4、投资与理财的关系二、投资的分类1、按照投资行为不同分类2、按照投资对象不同分类3、按照投资主体类别不同分类4、按照投入领域不同分类5、按照经营目标不同分类6、按照投资来源不同分类案例2：理财师怎么理自家财休闲也能生出理财经第二节投资融资机制一、投资运行机制1、投资运行机制的定义2、主要环节3、投资运行机制的组成二、融资机制1、融资机制的定义2、融资机制的构成第三节投资和理财的相关原理一、投资和投机1、界定2、区分二、投资风险和投资收益1、投资风险（1）含义（2）特点（3）分类2、投资收益3、二者关系案例3：月入1500存钱80后的超彪悍省钱术案例4：大学生“月光”怎样摆脱困境课后作业：1、复习内容：借助案例分析理解投资理财的含义、机制与程序2、预习内容：第二章投资理财的基本分类3、书面作业：案例3-4后的问题4、思考题：低收入也需要理财5、参考资料：孙可那主编：《证劵投资教程》机械工业2009年版教后总结：编制日期：年月日教师签字：教研室主任签字：课时授课计划No学年度、第学期商学院（部）专业班授课时间：第周第课时年月日章节及题目：第二章投资理财的基本分类第一节公司理财第二节个人理财第三节金融机构与客户理财教学目的：掌握理财对公司的意义；个人理财的必要性；我国金融机构个人客户理财业务的发展现状和发展趋势重点与难点：借助案例分析把握金融机构个人客户理财业务的发展现状和发展趋势。

内部投资理财产品的风险管理第一章：投资理财产品概述投资理财产品是指通过投资获得收益的金融产品。

按照不同的特点，投资理财产品可以分为外部投资理财产品和内部投资理财产品。

外部投资理财产品是指在市场上购买的各种理财产品，例如银行存款、基金、债券、股票、保险、黄金等。

而内部投资理财产品是指企业或机构自身发行的理财产品。

内部投资理财产品的风险管理是企业和机构必须要重视的问题。

本文将针对内部投资理财产品的风险进行分析，并探讨如何进行风险管理。

第二章：内部投资理财产品的风险来源内部投资理财产品的风险主要来自以下几个方面：（1）信用风险信用风险是指投资人的违约可能带来的风险。

如果企业或机构负责人无法履行内部投资理财产品的约定，投资人将面临投资损失风险。

而企业或机构负责人的经济实力和信誉度是判断信用风险的重要依据。

（2）流动性风险流动性风险是指投资人在需要资金时无法及时变现，导致损失的风险。

内部投资理财产品的流动性较差，投资人需要提前通知或等待到期才能取出资金。

（3）市场风险市场风险是指市场价格波动带来的风险，投资人可能面临价格下跌的风险。

内部投资理财产品的发行方通常会做好市场风险的预测工作，在产品发行前进行市场研究，以提高产品的风险收益比。

（4）操作风险操作风险是指操作上的错误或疏忽带来的风险。

例如，在投资理财产品的操作过程中，由于误操作或不熟练而使得资金账户金额出现异常，或者错误的理解与内部投资理财产品相关规则和政策而致损失。

第三章：内部投资理财产品的风险管理内部投资理财产品的风险管理对于企业或机构来说非常重要，以下是一些常见的风险管理措施：（1）建立完善的内部管理制度企业或机构应该建立完善的内部管理制度，规范内部投资理财产品的运作流程，明确各方责任和相应的风险控制措施。

制度应该包括投资决策、风险评估、信息报告、内部管理等方面。

（2）实施资产负债表管理企业或机构应当建立和完善资产负债表管理制度，确保内部投资理财产品的资金来源透明。

个人理财各章重点第一章：引言该章主要介绍了个人理财的重要性以及本文接下来要涵盖的内容。

个人理财是指个人根据自己的经济状况和目标制定合理的财务规划，以达到财务自由和稳定的目标。

第二章：目标设定设定理财目标是个人理财的起点。

合理设定目标有助于激励个人积极财务管理，并提供一个明确的方向。

本章将介绍设定目标的原则和方法，并且提供一些实际案例用以说明。

第三章：预算管理预算管理是个人理财中至关重要的一环。

通过制定预算可以掌握自己的收入和支出情况，并合理分配资金。

本章将介绍如何制定有效的预算，包括收入与支出的预测和分析，如何控制开支，以及如何应对紧急情况。

第四章：理财产品理财产品是个人理财的重要工具之一。

本章将介绍各类理财产品的特点和风险，包括储蓄账户、债券、股票、基金等。

同时，还将分享如何选择适合自己的理财产品，以及如何进行风险评估与管理。

第五章：负债管理负债管理是个人理财中必不可少的一部分。

本章将介绍常见的负债类型，如房贷、车贷、信用卡债等，并提供一些有效的还债策略和方法，以帮助个人降低债务风险并提高还款能力。

第六章：投资规划投资规划是实现财务增长的关键。

本章将介绍投资的基本原则和策略，包括分散投资、长期投资、定期投资等。

同时，还将分析不同的投资标的和投资工具，让个人了解如何根据自己的风险承受能力和收益目标进行投资。

第七章：退休规划退休规划是个人理财中一个重要的方面。

本章将介绍退休规划的基本知识和策略，包括如何计算退休储备金、如何选择不同的退休金融产品、如何规划退休后的生活等。

同时，还将提供一些建议和案例，帮助个人安心度过退休生活。

第八章：税务筹划税务筹划是个人理财中一个不可忽视的方面。

本章将介绍如何通过合法的税务筹划来减少个人纳税额，并提供一些实际操作的方法和技巧。

第九章：风险管理风险管理是个人理财中保障财富安全的方法之一。

本章将介绍个人理财中常见的风险，如健康风险、意外风险、财产风险等，并提供一些风险管理的策略和工具，以帮助个人预防和应对风险。

公司理财》重点题答案（ 2012.4 ）第一章 公司理财概述名词解释1、财务活动： 是指资金的筹集、运用、耗费、收回及分配等一系列行为。

简答题 1、为什么以股东财富最大化作为公司理财目标？（1）考虑到了货币时间价值和风险价值； （ 2）体现了对公司资产保值增值的要求； （3）有利于克服公司 经营上的短期行为，促使公司理财当局从长远战略角度进行财务决策，不断增加公司财富。

2、公司理财的具体内容是什么？ （1）筹资决策； （2）投资决策；（3）股利分配决策。

第 名词解释1、资产负债表： 反映公司在某一特定日期（月末、季末、年末）财务状况的会计报表。

2、资产： 过去的交易、事项形成并由企业拥有或者控制的资源，该资源预期会给公司带来经济利益。

3、负债： 过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出公司。

4、利润表： 反映公司在一定期间（月份、季度、年度）经营成果实现情况的报表。

5、现金流量表： 反映公司在一定期间内现金流入和现金流出情况的报表，它属于动态的年度报表。

简答题1、简述资产的含义及其特征。

资产是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或者控制的资源，该资源预期会给公司带来经济利益。

资 产的特征： （ 1）资产的实质是经济资源； （ 2）资产必须为公司所拥有或控制； （ 3）资产必须能以货币计 量；（4）资产可以是有形的，也可以是无形的。

2、简述负债的含义及其特征。

负债是指过去的交易、 事项形成的现时义务， 履行该义务预期会导致经济利益流出公司。

负债的特征：（ 1）负债是现时已经存在，且是由过去经济业务所产生的经济责任；（ 2）负债是公司筹措资金的重要渠道，但它不能归公司永久支配使用，必须按期以资产或劳务偿付； （3） 负债是能够用货币确切地计量或合理地 估计的债务责任； （ 4）负债专指对公司的债权人承担的债务，不包括对公司所有者承担的经济责任。

3、公司的税后利润应如何分配？（1）被没收的财物损失，支付各种税收的滞纳金和罚款； 余公积金；（ 4）提取公益金； （5）向投资者分配利润。

投资与理财根底知识储蓄前言随着金融体制改革的不断开展，金融市场逐步放开，人们能够选择的投资方式日益增多，投资者能够自主地将资金分布于银行存款、债券、股票、期货、保险、房地产等各个领域，使资金收益最大化。

投资理财是指投资者通过合理安排资金，运用诸如储蓄、银行理财产品、债券、基金、股票、期货、外汇、房地产、保险以及黄金等投资理财工具对个人、家庭和企事业单位资产进行治理和分配，到达保值增值的目的，从而加速资产的增长。

据北京一家调查公司目前公布的“都市居民个人投资行为研究报告〞显示，在同意调查的五个都市居民中，69.5%的居民有储蓄行为，20.9%的居民投资了债券，投资股票者达20.8%，另有12.3%的居民购置了人寿保险。

可见，目前中国已进进个人投资理财时代。

由以上数据能够明白，居民之中投资比例占最高的是储蓄，储蓄存款是我国目前最要紧的投资方式。

小调查下面有几种投资方式，你会选择哪一种呢？A、储蓄B、购置股票C、购置债券D、购置保险名目第一章储蓄简介第二章储蓄机构第三章储蓄相比照其他投资工具的利弊1.表格比照第四章储蓄窍门第五章总结第一章储蓄简介个人将属于其所有的人民币或外币存进储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单能够支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。

存款利息是银行因为使用储户存款而支付的酬劳，是存款本金的增值局部利息的多少取决于三个因素：本金、存期、利息率水平存款利息的计算公式：存款利息＝本金×利息率×存款期限2.储蓄原那么我国的储蓄原那么是“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密〞。

居民个人所持有的现金是个人财产，任何单位和个人均不得以各种方式强迫其存进或不让其存进储蓄机构。

同样，居民可依据其需要随时取出局部或全部存款，储蓄机构不得以任何理由拒尽提取存款。

并要支付相应利息。

储户的户名、帐号、金额、期限、地址等均属于个人隐私，任何单位和个人没有合法的手续均不能查询储户的存款，储蓄机构必需为储户保密蓄形式活期储蓄指不约定存期、客户可随时存取、存取金额不限的一种储蓄方式。

公司理财第九版课后习题答案【公司理财第九版课后习题答案】在公司理财的学习过程中，课后习题是巩固知识、检验理解的重要环节。

本文将针对《公司理财第九版》的课后习题进行解答，帮助读者更好地掌握相关知识。

第一章：公司理财概述1. 什么是公司理财？它的目标是什么？公司理财是指公司在经营过程中，通过合理配置资金和资源，实现财务目标的过程。

其目标是最大化股东财富，即通过提高公司的市场价值和股东权益来实现。

2. 公司理财的主要职能有哪些？公司理财的主要职能包括资金筹集、资金配置、资金运营和风险管理。

资金筹集指的是公司通过各种途径获取资金；资金配置是指公司将资金投入到不同的项目和资产中；资金运营是指公司对资金进行有效管理和运用；风险管理是指公司对各种风险进行识别、评估和控制。

第二章：财务报表与财务分析1. 财务报表包括哪些内容？它们的作用是什么？财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

资产负债表反映了公司在特定日期的资产、负债和所有者权益的状况；利润表反映了公司在一定期间内的收入、成本和利润的情况；现金流量表反映了公司在一定期间内的现金流入和流出情况；所有者权益变动表反映了公司在一定期间内所有者权益的变动情况。

财务报表的作用是提供给内外部利益相关者对公司财务状况和经营情况进行评估和决策的依据。

2. 财务分析的方法有哪些？它们的应用场景分别是什么？财务分析的方法包括比率分析、趋势分析和财务比较分析。

比率分析通过计算各种财务比率，评估公司的经营状况和财务健康度；趋势分析通过比较公司在不同期间的财务数据，分析其发展趋势和变化情况；财务比较分析通过比较不同公司或同一行业内公司的财务数据，评估其相对优劣和竞争力。

比率分析适用于评估公司的财务状况和经营能力；趋势分析适用于分析公司的发展趋势和变化情况；财务比较分析适用于评估公司的相对竞争力和行业地位。

第三章：资本预算和投资决策1. 什么是资本预算？它的意义是什么？资本预算是指公司在一定时期内，对于可供选择的投资项目进行评估和选择的过程。

第一章个人理财概述一、单选题（1～29题）1.个人理财主要是实现（）的过程。

A.理财目标B.高收入C.高回报的投资D.人生目标A2.金融机构为了实现其经营目标对其客户提供的个人理财专业化服务活动就是（）。

A.财富管理业务B.私人银行业务C.个人理财业务D.综合理财服务C3.个人理财业务相关的主体不包括（）。

A.个人客户B.商业银行C.监管机构D.政府部门D4.商业银行是个人理财业务的（）。

A.需求方B.供给方C.中介方D.监管方B5.（）是个人理财业务的需求方，也是商业银行个人理财业务的服务对象。

A.普通客户B.个人客户C.公司客户D.外籍客户B6.从不同的角度来看，理财业务有不同的分类，广义的银行个人理财业务还包括在个人储蓄、（）、银行卡等各种金融工具的综合运用基础上提供的理财服务。

A.收入B.贷款C.支出D.现金B7.下列关于理财顾问服务和综合理财服务的叙述中，错误的是（）。

A.理财顾问服务是一种针对个人客户的专业化服务B.与综合理财服务相比，理财顾问服务更加突出个性化服务C.综合理财服务可划分为理财计划和私人银行业务两类D.与理财计划相比，私人银行业务个性化服务的特色相对强一些B8.商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动是（）。

A.投资顾问服务B.财富管理服务C.综合理财服务D.理财顾问服务C9.商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务的业务活动是（）。

A.投资顾问服务B.财务顾问服务C.综合理财服务D.理财顾问服务D10.下列选项中，不属于按客户类型分类的理财业务是（）。

A.理财业务（服务）B.财富管理业务（服务）C.私人银行业务（服务）D.综合理财业务（服务）D11.综合理财服务和理财顾问服务的区别主要体现在（）。

A.理财产品的多样性不同B.理财产品的流动性不同C.理财产品的收益和风险由谁承担D.理财产品的期限性不同C12.从客户等级来看，理财业务客户范围（），服务种类（）。