新 中 基：关于公司2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2010-04-13

XX股份有限公司防范控股股东及其关联方资金占用管理办法第一章总则第一条为防范大股东及关联方占用公司资金行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《关于进一步做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知》《上海证券交易所股票上市规则》《上上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、行政法规和规范性文件以及《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本办法。

第二条本办法所称控股股东，指持有公司股本总额百分之五十以上的股东或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。

本办法所称关联方范围以《上海证券交易所股票上市规则》及本公司的《关联交易管理制度》等规定为准。

第三条本办法所称资金占用包括但不限于以下方式：（一）经营性资金占用：指控股股东及关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。

（二）非经营性资金占用：指公司为控股股东及关联方垫付各种款项；公司为控股股东及关联方以有偿或无偿的方式，直接或间接地拆借资金；公司为控股股东及关联方代偿债务；控股股东不及时偿还公司承担对其的担保责任而形成的债务；及其他在没有商品和劳务对价情况下，公司提供给控股股东及关联方使用资金；公司与控股股东及关联方互相代为承担成本和其他支出等。

第四条纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司控股股东及关联方之间进行的资金往来适用本办法。

第二章防范控股股东及关联方的资金占用第五条公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照《公司章程》、《关联交易管理制度》等进行决策和实施。

发生关联交易行为后，公司应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。

控股股东、实际控制人及其他关联方与公司发生的经营性资金往来中，不得占用公司资金。

关于四川天齐锂业股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明XYZH/2010CDA2038-1四川天齐锂业股份有限公司全体股东：我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了四川天齐锂业股份有限公司（以下简称天齐锂业公司）合并及母公司财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表，2010年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表(以下简称财务报表)，并于2011年3月26日签发了XYZH/2010CDA2038号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，天齐锂业公司编制了本专项说明所附的“四川天齐锂业股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表”（以下简称汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天齐锂业公司的责任。

我们对汇总表所载资料与我们审计天齐锂业公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除了对天齐锂业公司实施于2010年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解天齐锂业公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为天齐锂业公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。

附件一：四川天齐锂业股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表信永中和会计师事务所中国注册会计师：中国注册会计师：中国北京二○一一年三月二十六日2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表上市公司名称：四川天齐锂业股份有限公司单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关系上市公司核算的会计科目2010年期初资金占用余额2010年度累计发生额2010年度累计偿还额2010年期末占用资金余额占用形成原因占用性质一、控股股东、实际控制人及其附属企业无小计二、上市公司的子公司及其附属企业雅安华汇锂业科技材料有限公司子公司其他应收款1,210.00 1,210.00 往来款项非经营性占用成都天齐盛合投资有限公司子公司其他应收款3,100.00 5,000.00 8,100.00 往来款项非经营性占用小计4,310.00 5,000.00 9,310.00三、关联方自然人及其控制的法人成都天齐水暖设备有限公司同一母公司预付账款338.97 328.96 10.01 水暖设备经营性占用小计338.97 328.96 10.01四、其他关联人及其附属企业无小计合计法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：。

君和审字（2009）第1019号关于乐山电力股份有限公司关于乐山电力股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明乐山电力股份有限公司全体股东：根据中国证监会、国务院国资委[证监发（2003）56号]《关于规范上市公司对外担保若干问题的通知》第1条第3款规定，我们在对乐山电力股份有限公司（以下简称乐山电力公司）2008年会计报表进行审计后，就上述文件第1条第1款和第2款的规定事项，对乐山电力公司与控股股东及其他关联方资金往来和占用情况说明如下：一、乐山电力公司大股东及其乐山电力公司大股东及其他重要关联方的基本情况他重要关联方的基本情况1、关联方基本情况（1）存在控制关系的关联方如下：企业名称注册地址 主营业务 与公司的关系 经济性质或类型 法定代表人 四川省电力公司成都市 电力生产、销售；电力输送等 母公司 全民所有 朱长林 四川峨边大堡水电有限公司 峨边县 水力发、供电 控股子公司 有限责任公司 廖政权 乐山大岷水电有限公司 乐山市 水力发、供电 控股子公司 有限责任公司 何党军 乐山市自来水有限责任公司 乐山市 自来水供应 控股子公司 有限责任公司 廖政权 乐山市燃气有限责任公司 乐山市 天燃气供应 控股子公司 有限责任公司 廖政权 乐山沫江煤电有限责任公司 乐山市 煤矸石火力发、供电，煤炭、焦炭经营 控股子公司 有限责任公司 陆千友 乐山市金竹岗电站开发公司 乐山市 水力发、供电 控股子公司 有限责任公司 刘源海 四川洪雅花溪电力有限公司 洪雅县 电力发电、供电控股子公司 有限责任公司 刘虎廷 乐山沫凤能源有限责任公司 乐山市 煤炭销售 控股子公司 有限责任公司 闵忠杰 乐山新又新大戏院有限责任公司乐山市 场地出租、销售文化艺术品等 孙公司 有限责任公司 雷东 乐山乐电天威硅业科技有限责任公司乐山市生产、销售及进出口多晶硅等控股子公司有限责任公司廖政权（2）不存在控制关系的关联方如下：四川君和会计师事务所会计师事务所 Sichuan Jun He Certified Public Accountants Co.,Ltd 成都市八宝街88号国信广场2222、、23层 22nd, 23rd Floor, Guo Xin Square,No.88, BaBao Street, ChengDu, Sichuan, 610031, P .R.China电 话话：(028)86698855Telephone ：(028)86698855传 真：(028)86690886 Facsimile ： (028)86690886企业名称 与乐山电力公司关系乐山市国有资产经营有限公司 第二大股东四川槽渔滩旅游有限公司 联营企业乐山市商业银行 联营企业乐山市金栗电厂 联营企业乐山大沫水电有限公司 联营企业四川西部网络信息股份有限公司 联营企业峨眉山温泉供水有限公司 联营企业四川省电力公司乐山电业局 四川省电力公司下属分公司四川省电力公司眉山公司 四川省电力公司下属分公司乐山港湾投资发展有限公司 联营企业四川华海电力有限公司 子公司的联营企业洪雅关帝水电有限公司 子公司的联营企业截止2008年末，四川省电力公司持有乐山电力公司股份4,914.1563万股、占15.05%的股份，为第一大股东；乐山市国有资产经营有限公司持有乐山电力公司股份4,771.0733万股、占14.61%，为第二大股东。

深圳发展银行股份有限公司 独立董事关于公司控股股东及其他关联方占用பைடு நூலகம்司资金情况和对外
担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文的精神，我们作为深圳发 展银行股份有限公司的独立董事，本着公正、公平、客观的态度，对本行控股股 东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保情况进行了核查。我们认为，报告 期本行无控股股东及其子公司，以及其他关联方占用公司资金的情况；本行开展 对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行 业务之一。本行重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序， 对外担保业务的风险得到有效控制。
独立董事：
卢迈 刘南园 段永宽 夏冬林 储一昀