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税收管理人员培训教材目录一、税收管理员与税收管理员制度（一）税收征管工作的基本目标（二）税收管理员（三）税收管理员制度（四）税收管理员纳税服务规范二、企业会计制度与税法的差异分析（一）会计制度与税收制度原则的差异分析（二）收入确认的差异分析（三）扣除确认的差异分析（四）特殊业务的差异分析三、国税税收政策与法规（一）增值税法规与政策（二）消费税法规与政策（三）企业所得税法规与政策五、企业所得税管理（一）汇总合并纳税企业管理（二）总机构管理费的管理（三）企业所得税汇算清缴管理（四）取消审批后续管理（五）财产损失税前扣除管理六、减免税管理（一）减免税管理概述（二）减免税的申请、申报和审批实施（三）减免税的监督管理（四）减免税的备案七、税收征管法与税收征管规程（一）税务管理（二）征收管理（三）税务稽查（四）税收法制（五）税务执行八、税源管理与纳税评估（一）税源管理的意义（二）税源管理的方法（三）纳税评估九、税源调查及统计分析（一）税源调研报告、动态、信息的写作（二）经济与税源关系统计分析十、税务信息化知识（一） Windows2000操作系统（二） Word文字处理（三） Excel电子表格（四） PowerPoint演示文稿（五）计算机网络基础（六）税收管理信息化思路培训目标一是通过培训和学习，使税收管理员认真学习和领会《税收管理员制度》；二是通过培训和学习，使税收管理员熟悉会计准则内容和企业会计核算方法，掌握会计制度和税法之间的差异，处理有关税收管理业务问题；三是通过培训和学习，使税收管理员精通各税政策与法规，熟练计算各种税；四是通过培训和学习，使税收管理员了解税收征管流程的有关内容，熟悉户籍管理、税源管理和税源监控的基本任务，掌握其基本方法，重点是精通纳税评估的基本原理、指标体系以及评估方法；五是了解税源与经济的统计分析方法，学会编制税源调查报告等。
一、税收管理员与税收管理员制度（一）税收征管工作的基本目标建立和完善税收管理员制度是提高税收征管质量和效率的重要举措。
税务登记管理培训教材主讲人：主讲人单位：经济开发区地税分局第一部分什么是税务登记？税务登记是税务机关对纳税人的生产、经营活动进行登记并据此对纳税人实施税务管理的一种法定制度。
税务登记又称纳税登记，它是税务机关对纳税人实施税收管理的首要环节和基础工作，是征纳双方法律关系成立的依据和证明，也是纳税人必须依法履行的义务。
第二部分为什么要办理税务登记？◆根据《中华人民共和国税收征收管理法》第十五条规定，企业、企业在外地设立的分支机构和从事生产、经营的场所、个体工商户和从事生产、经营的事业单位（以下统称从事生产、经营的纳税人）自领取营业执照之日起30日内，向生产、经营地或者纳税义务发生地的主管税务机关申报办理税务登记，如实填写税务登记表并按照税务机关的要求提供有关证件、资料。
税务机关应当自收到申报之日起30日内审核并发给税务登记证件。
◆工商行政管理机关应当将办理登记注册、核发营业执照的情况，定期向税务机关通报。
◆从事生产、经营的纳税人应当按照国家有关规定，持税务登记证件，在银行或者其他金融机构开立基本存款账户和其他存款账户，并将其全部账号向税务机关报告。
◆银行和其他金融机构应当在从事生产、经营的纳税人的账户中登录税务登记证件号码，并在税务登记证件中登录从事生产、经营的纳税人的账户账号。
◆税务机关依法查询从事生产、经营的纳税人开立账户的情况时，有关银行和其他金融机构应当予以协助。
第三部分企业办理税务登记应提供哪些材料？◆这里规定的企业包含以下形式：个人独资企业，合伙企业（普通合伙，有限合伙，特殊有限合伙企业），有限责任公司，股份有限公司，私营有限公司，国有企业，集体企业，联营企业，外商投资企业。
◆以上企业办理税务登记应提供以下材料：1、工商局办理的工商营业执照副本或其他核准执业证件原件及其复印件一式两份；（注：提供企业基本信息，办理税务登记时不需要营业执照的情况是事业行政单位办理税务登记证时只需提供组织机构代码，不需要营业执照。
税收征管业务专题培训计划一、培训目的税收征管是国家税收管理的重要环节，直接影响国家财政收入和经济发展。
为了提高税收征管工作人员的业务水平和管理能力，加强对税收政策法规的理解和把握，促进税收征管工作的规范化和科学化，特制定本培训计划，以期达到以下目的：1. 提高税收征管工作人员的业务水平和管理能力；2. 加强对税收政策法规的理解和把握；3. 促进税收征管工作的规范化和科学化；4. 增强税收征管工作人员的责任感和使命感。
二、培训对象本次培训面向全国各级税收征管机关的工作人员，尤其是新进人员和中层干部，包括税收征管业务人员、税收稽查人员、税务稽查人员、税法律师、税收管理人员等。
三、培训内容1. 税收政策法规主要内容：税收基本原理、税收政策框架、税收核算与纳税申报、税务风险防范等。
目标：提高学员对税收政策法规的理解和把握，增强税收征管工作的规范化和科学化。
2. 税收征管业务主要内容：税收征管流程、税务登记管理、纳税申报管理、税务稽查管理等。
目标：提高学员的业务水平和管理能力，增强税收征管工作人员的责任感和使命感。
3. 案例分析与讨论主要内容：对税收征管工作中的典型案例进行分析和讨论，引导学员深入理解税收征管工作的实质和要求。
目标：提升学员的分析问题和解决问题的能力，增强学员的实际操作能力。
4. 税收征管工作中的新要求与新挑战主要内容：国家税收政策的新变化、税收征管工作中的新情况、新问题和新挑战。
目标：引导学员关注国家税收政策的新走向，提高学员应对新情况、新问题和新挑战的能力。
四、培训方式1. 理论讲解采用授课形式，由行业专家、学者和资深税务从业人员进行理论讲解，结合案例分析和实例演示。
2. 角色扮演采用实战演练形式，由学员分组进行角色扮演，模拟税收征管工作中的各种情况，加强学员的实际操作能力。
3. 讨论交流采用小组讨论和全员交流形式，引导学员深入分析问题，提出解决方案，并相互交流经验和心得。
4. 实地考察安排学员赴税收征管机关实地考察，深入了解税收征管工作的实际情况，增强学员的现场操作能力。
