单证员考试中20个经典案例分析汇总

单证员考试案例综合分析题及答案(8)-单证员考试特为大家整理了“单证员考试案例综合分析题及答案”，供大家参考学习！埋下隐患的装运条款---未明确转运港国内A公司从香港B公司进口A套德国设备，合同价格条件为CFR广西梧州，装运港是德国汉堡，装运期为开出信用证后90天内，提单通知人是卸货港的外运公司。

合同签订后，A 公司于7月25日开出信用证，10月18日香港B公司发来装船通知，11月上旬B公司将全套议付单据寄交开证行，A公司业务员经审核未发现不符并议付了货款。

船运从汉堡到广西梧州包括在香港转船正常时间应在45–50天内。

12月上旬，A公司屡次查询梧州外运公司都无货物消息，公司怀疑B公司倒签提单，随即电询B公司，B公司答复却已如期装船。

12月下旬，A公司仍未见货物，再次电告B公司要求联系其德国发货方协助查询货物下落。

B公司回电说德国正处圣诞节假期，德方无人上班，没法联络。

A公司无奈只好等待。

元月上旬，圣诞假期结束，B公司来电，称货物早已在去年12月初运抵广州黄埔港，请速派人前往黄埔办理报关提货手续。

此时货物海关滞报已40多天，待A公司办好所报关提货手续已是次年元月底，发生的滞箱费，仓储费，海关滞报金，差旅费及其他相关费用达十几万元。

分析：造成上述结果的原因主要有以下几个：(1)合同未列明转运港。

A公司按经验想当然认为转运港定是香港，卸货港A定是梧州。

可德国发货方并不知道香港—梧州有船来往，他们安排了汉堡—香港—广州—梧州的运输路线。

而上述路线是合理的。

(2)原合同规定提单通知人为卸货港的外运公司较笼统。

货抵黄埔后，黄埔外运不知货主是谁。

按原外贸公司进口合同标准合适，提单“收货人”通常为“凭指定”，“通知人”为“目的港外运公司”。

A公司认为合同目的港是梧州，因此他们只和梧州外运联系，根本没想到黄埔外运。

解决办法：今后对采用《INCONERMS》“C”组(如CFR，CIF，CPT，CIP)，即由合同卖方安排运输支付运费条款的进口合同，如目的港是内河或内陆口岸，或装运港与目的港间无直达航线需要周转的：(1)可允许转船但要明确规定转船的地点。

1, 某出口公司向西亚某国出口日用品一批，见单60天付款，信用证结算方式，汇票的承兑银行为开证行。

议付银行审核后“单证一致、单单一致”，单据寄到开证行后，开证行(进口国银行)即回电，承兑到期付款，并确定了到期日。

不料，30天后，开证行发来电报，称，由于开证申请人遭遇法律诉讼，该国法院已下“止付令”，冻结开证人的所有财产，因而，开证行将服从法院的指令，不能履行到期付款的责任。

请问，开证行的拒付理由能够成立吗？为什么？开证行的拒付理由不能成立。

因为，(1)、汇票的付款人是开证银行，而非开证人。

即，由开证行承兑在六十天后付款，而不论开证申请人发生了什么情况；2、在信用证业务中，开证行“负第一性的付款责任”，而非开证申请人；(2)、《UCP600》规定：“在信用证业务中，各有关当事人所处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其它行为”。

这个“行为”，当然也包括了开证人遭遇法律诉讼的问题；4、在信用证业务中，开证行的“拒付”理由，只能是“单据上有不符合信用证要求地方，或者单单之间有不相符的地方，而非其他因素。

2、某出口公司收到B国开来信用证一份，信用证规定最迟装运期为2006年3月15日，信用证的有效期为2006年3月30日，在出口国到期，交单期为提单后15天（DOCUMENTS TO BE PRESENTED WITHIN 15 DAYS AFTER THE DATE OF SHIPMENT，BUT WITHIN THE VALIDITY OF THE CREDIT）。

该出口公司于三月十五日装船，并于三月三十日下午四点五十分交全套单据交到议付银行传达室。

不料，当传达室值班人员将此套单据交到银行审单工作室时已超过五点钟（该行下午五点营业结束），审单工作人员已经下班了。

次后二日为星期六、星期天（银行例假）。

银行工作人员于四月三日（也就是下星期一）上班，审单后当日将全套单据用快邮寄给开证银行。

开证行收到单据后，回电拒付，称：单据已逾信用证规定的有效期。

单证员考试中20个经典案例分析汇总案例分析题一[案例]中东某商人从西欧购买一项商品买卖双方约定采用信用证方式付款，并明确分两批交货和分两批开立信用证。

第一张信用证开出后，已经顺利结汇。

第二张信用证开出后，买方因第一批货物质量有问题，向卖方索赔的事项尚未了结，便通知银行停止使用其开出的第二张信用证，但银行仍凭卖方第二批正确的票据付了款。

当银行通知买方对第二批货物付款赎单时，遭到买方拒绝，银行向法院起诉，结果银行胜诉。

请分析原因。

[分析]本案合同规定按信用证付款方式成交，而信用证是独立于合同之外的一种自足的文件，在信用证付款条件下，银行处于第一付款人的地位，他对受益人承担独立的责任。

由于银行开出的是不可撤消信用证，而且按一般惯例规定，银行只管单证，不管货物，当银行通知买方付款赎单时，只要单证一致，作为开证申请人的买方就必须付款赎单。

本案合同项下的买方，以上一批交货质量有争议为由而拒绝向银行付款赎单，是毫无道理的。

因此，法院判决正确。

案例分析题二[案例]1994年4月11日，国内某公司（以下称为公司）与香港公司达成一份出口合同：合同号．94－ 102， 4950 45x45/110x70－（涤棉长袖衬衫）， 5% ，单价28．20 ，总金额139，590．00，1994年8月底之前装运，付款方式为 100% 30 （不可撤消的提单日后30天远期信用证付款）。

公司催促，公司于5月底收到由意大利商业银行那不勒斯分行（， Naples ）开来的编号为6753/80210的远期信用证，信用证的开证申请人为意大利的，并将目的港改为意大利的那不勒斯港，最迟装运期为1994年8月30日，同时指定承运人为（以下简称公司），信用证有效期为9月15日，在中国议付有效。

公司收到信用证后，没有对信用证提出异议，并立即组织生产。

由于生产衬衫的色织面料约定由香港公司指定的北京色织厂提供，而此后北京色织厂未能按照公司的要求及时供应生产所需面料，并且数量也短缺，导致公司没有赶上信用证规定的8月30日的最迟装运期限。

2012年单证员考试案例分析：真假提单的识别-单证员考试被告：航运公司被告：船务公司2005年10月24日，船务公司向进出口公司发出到货通知书要求其提货。

进出口公司即委托代理办妥了货物进口报关等手续，同时凭记名提单向船务公司换取了提货单。

其后，航运公司两次要求船务公司暂停放行提单项下货物，造成进出口公司提货时遭到拒绝。

进出口公司请求判令两被告交付货物。

经查明，进出口公司持有的记名提单非航运公司出具给涉案货物托运人的提单。

进出口公司持有的提单记载托运人为RPM 公司、收货人和通知方均为进出口公司，货物品名电解铜，装货港德班港、卸货港上海港。

航运公司出具给涉案货物托运人RPM 公司的提单是一份指示提单，该提单除收货人凭指示，通知方不同外，其他内容与进出口公司持有的记名提单基本一致。

该指示提单最终背书给了案外人X公司。

进出口公司称，其所持提单系从贸易对家TIL公司处取得，但目前并无证据显示TIL公司以及TIL公司所称的卖家JMP公司客观合法存在。

进出口公司取得该套提单未支付对价。

另查明，船务公司是航运公司在上海目的港的代理，由于航运公司发来的电子舱单与进出口公司持有的记名提单内容一致，因此船务公司向其发出到货通知书，并向进出口公司签发了提货单。

2006年11月22日，根据航运公司的申请，英国高等法院对OMG公司发出搜查令并从该公司电脑中获取了相关邮件。

邮件内容显示，OMG公司将涉案欺诈提单之复印件发送给了进出口公司。

庭审查明，上述邮件均是一个名为NewdehLee(李某)的人所发。

上海海事法院经审理认为：本案涉案货物出现了两个收货人，各持有一套正本提单，首先须查明哪套提单是承运人出具给托运人的、能够代表涉案货物凭证的合法的提单。

根据一物一权原则，代表涉案货物的合法权利凭证只能是一套正本提单。

现航运公司已提供了充分的证据证明涉案的指示提单是代表涉案货物的合法的权利凭证，进出口公司所持的记名提单是伪造的，舱单也被人篡改，对此进出口公司虽然主张记名提单系自己的贸易对家TIL公司邮寄给自己，但其始终未能证明TIL公司的合法存在，也不能证明所谓的TIL公司出具的情况说明中提及的卖家JMP公司客观合法存在。

单证员考试重点案例分析题及参考答案单证员考试重点案例分析题及参考答案单证员的主要工作有审证、制单、审单、交单与归档等—系列业务活动，具有工作大、涉及面广、时间性强与要求高等特点。

下面是YJBYS店铺为大家搜索整理的关于单证员考试重点案例分析题及参考答案，欢迎参考学习，希望对大家有所帮助!案例分析题1.我河北某外贸公司向日本某公司出口一批红枣，双方签订的合同中规定：数量2,000公吨，单价CIF YOKOHAMA 150美元/公吨。

不允许分批装运，没有数量增减幅度。

对方如期开来信用证，信用证规定，总金额为320,000美元，数量2,000公吨。

我河北的外贸公司未要求改证，直接发货2,100公吨。

请问如果按发货数量制单，我方能否安全收汇?为什么?分析：我方可以安全收汇。

因为根据《UCP600》第30条的规定，在信用证未以包装单位件数或货物自身件数的方式规定货物数量时，货物数量允许有5%的增减幅度，只要总支取金额不超过信用证金额。

本案的包装单位为“公吨”，不是以包装单位件数或货物自身件数的方式规定的货物数量，那么只要不超过信用证的总金额，就允许数量有5%的增减幅度。

我河北的公司直接发货2,100吨，刚好5%范围之内，此时金额为315,000美元，没有超过信用证金额，因此开证行不能以“超装”或“超金额”拒付。

2.我某进出口公司向国外客商询盘出售钢材，不久接到外商递盘，其有效期为7月22日。

我方于7月24日用传真表示接受，但对方一直没有音讯。

后钢材在国际市场上价格看涨，8月26日，此外商突然来电，声称已开出以我方为受益人的信用证，要求我方8月31日发货，否则要我方承担违约责任。

问合同是否成立?我方是否应承担责任?分析：我方的接受是在发盘有效期之后，也就是“逾期接受”。

逾期接受一般无效，除非发盘人毫不迟延地用书面或口头将该项接受仍然有效的'意见通知受盘人。

上述题目中，发盘人没有立即声明同意我方的接受，说明我方的接受无效，合同没有成立。

2015年单证员案例分析：电放提单与欺诈可能-单证员考试2015年单证员考试阶段，为了帮助考生系统的复习单证员考试课程，特为大家整理了2015年单证员案例分析相关内容，供大家参考学习！查看汇总：2015年单证员案例分析汇总案例一：1999年5月4日，吉林公司与实信行签订500吨乌豆出口合同，单价为FOB大连318美元/吨，结算方式为D/P 托收，目的港为台湾高雄。

合同签订后，依照实信行通知，吉林公司向天津公司订舱，要求出运货物。

该托运单清楚表明托运人为吉林公司、收货人和通知方为实信行、目的港台湾高雄、以及船名、航次等内容。

5月12日，天津公司依实信行指示，在向船东提供本票货物清样时，未经吉林公司同意，将托运单中的原托运人、收货人分别变更为实信行和台湾公司，船东据此签发出正本海运提单。

5月16日，天津公司向吉林公司签发了关于本票货物的第二套提单，用于结汇目的，在此套提单内容中，托运人与收货人仍为吉林公司和实信行。

由于天津公司依据实信行的要求，擅自违背吉林公司的意思表示，篡改了船东提单中的托运人、收货人、通知人的名称等，此时针对船东而言，托运人变成了实信行，为实信行欲通过保函要求电放并达到诈货目的提供了可能。

5月17日，该船东提单签出，天津公司遂转告船东，托运人实信行要求电放货物，因无托运人实信行的电放保函被船东拒绝。

6月1日，天津公司将实信行电放保函传给船东，依照惯例，船东在收回正本提单后以传真形式，通知其在高雄的代理将本票货物电放给提单中的收货人，货已到手，实信行自然也不会去银行付款赎单，货主遭受损失。

在系列诈货案中，实信行同其他诈骗案主体一样，其诈货手法已形成一定的规律和特点：一是涉案金额不大，往往在30至50万元人民币之间;二是施诈者大多选择粮食为贸易标的，而且往往转手给台湾公司。

如实信行以各种豆类为诈货的对象;三是为达到使船东电放货物的目的，在FOB价格术语条件下，施诈者常出具保函。

因保函的作用具有一定地域性和可执行性;四是诈货案涉及两岸三地。

案例1 甲交给⼄⼀张经付款银⾏承兑的远期汇票，作为向⼄订货的预付款，⼄在票据上背书后转让给丙以偿还原先⽋丙的借款，丙于到期⽇向承兑银⾏提⽰取款，恰遇当地法院公告该⾏于当天起进⾏破产清理，因⽽被退票。

丙随即向甲追索，甲以⼄所交货物质次为由予以拒绝，并称10天前通知银⾏⽌付，⽌付通知及⽌付理由也同时通知了⼄。

在此情况下丙再向⼄追索，⼄以汇票系甲开⽴为由推委不理。

丙遂向法院起诉，被告为甲、⼄与银⾏三⽅。

你认为法院将如何依法判决？理由何在？ [案例分析] 1、法院应判甲向丙清偿被拒付的汇票票款、⾃到期⽇或提⽰⽇起⾄清偿⽇⽌的利息，以及丙进⾏追索所⽀付的相关费⽤。

甲与⼄的纠纷则另案处理。

2、理由：（1）由于票据具有流通性、⽆因性、⽂义性、要式性，因此只要丙是票据的合法持有⼈，就有权要求票据债务⼈⽀付票款，并且此项权利并不受其前⼿⼄的权利缺陷（向甲交付的货物质次）的影响；（2）丙在遭到主债务⼈（承兑银⾏）退票后，即有权向其前⼿甲、⼄进⾏追索。

同样由于票据特性，甲不能以抗辩⼄的理由抗辩丙。

案例2 某年6⽉6⽇，某托收⾏受理了⼀笔付款条件为D/P at sight 的出⼝托收业务，⾦额为USD100000，托收⾏按出⼝商的要求将全套单据整理后撰打了托收函⼀同寄给英国⼀家代收⾏。

单据寄出5天后委托⼈声称进⼝商要求托收将D/P at sight改为D/A at 60 days after sight，最后委托⾏按委托⼈的要求发出了修改指令，此后⼀直未见代收⾏发出承兑指令。

当年8⽉19⽇委托⾏收到代收⾏寄回的单据发现3份正本提单只有两份。

委托⼈⽴即通过英国有关机构了解到，货物已经被进⼝商提⾛。

此时，委托⾏据理⼒争，要求代收⾏要么退回全部单据，要么承兑付款，但是代收⾏始终不予理睬。

货款始终没有着落。

[案例分析] 1、对托收的商业信⽤性质的把握。

根据《托收统⼀规则》的有关规定：只要委托⼈向托收⾏作出了清楚明确的指⽰，银⾏对由此产⽣的任何后果不负责任，后果由委托⼈⾃⾏承担。

国际商务单证员考试案例分析题及参考答案国际商务单证员考试案例分析题及参考答案下面是YJBYS店铺为大家搜索整理的关于国际商务单证员考试案例分析题，欢迎参考学习，希望对大家有所帮助!想了解更多相关信息请持续关注我们应届毕业生培训网!案例分析题1.我出口公司与某马来西亚客商签订出口大豆合同一份，马来西亚进口商按时开来信用证，来证规定分三次装运，具体条款分别为：九月装运100公吨大豆;十月装运200公吨;十一月份装运300公吨，目的港均为马来西亚槟城。

我公司于九月、十月份按规定如数装运，并顺利收到货款。

十一月份，考虑到货量大，货源分散，经与船公司协商同意，由太阳神号轮于十一月十日在南京装运150公吨，十一月十五日该船开到宁波后，又装运150公吨，提单日期分别为：十一月十日和十一月十五日，并分别由南京和宁波船公司出具两份提单。

当我公司持单据到银行要求付款时，遭到开证行的拒付，理由是我方分批装运了。

请问，开证行的拒付是否合理? 为什么?分析：银行的拒付是无理的。

我方的'300公吨大豆是装在同一条船上，只是装运港不同，装运时间不同。

运往同一目的港的货物在不同时间和地点分别被装上同一船只，是不属于分批装运的。

根据《UCP600》第31条的规定：“表明使用同一运输工具并经同次航程运输的数套运输单据在同一次提交时，只要显示相同目的地，将不视为部分发运，即使运输单据商标明的发运日期不同或装卸港、接管地或发送地点不同。

”由此可见，本案中我方的做法不属于分批，银行的拒付是无理的。

2.我某出口公司收到英国开来信用证一份，规定：最后装船期为2012年4月30日，信用证有效期为2012年5月15日，交单期为提单日期后15天，但必须在信用证有效期之内。

该出口货物于2012年4月9日装船，提单日期为2012年4月10日。

4月28日该公司将做好的全套单证送银行议付时，遭到银行的拒绝。

问，银行拒付合理吗?为什么?出口商在此情况下，应如何处理?分析：银行拒付合理，因为出口商“逾期交单”。

单证员案例分析：争议的预防与处理一、返还定金与支付违约金争议案案例1买卖双方签订一份价款为10万美元的购销合同，合同规定，签约后一周内，买方向卖方支付1万美金定金，卖方在收到定金后4个月内交付约定的货物，同时双方还约定了违约金条款，规定任何一方违约，须向对方支付相当于合同价款8%的违约金。

合同签定后，买方依约交付了定金，卖方收到定金后，因市场变化和经营状况不佳，不能依约交货，买方遂向卖方要求双倍返还定金并赔偿约定的违约金，卖方只同意支付违约金和退回原收入的1万元美金，双方因此产生争议。

买方便向某法律专家咨询，准备提前申请仲裁。

后经这位专家解释我国《合同法》的有关规定之后，买方遂改变了主意，仅要求卖方双倍返还定金，不再提赔违约金的要求，卖方对此表示同意，于是双方友好的解决了该合同项下的争议。

[案例分析]本案交易双方签定的合同中，同时约定了定金条款和违约金条款。

约定定金条款是为了对履约提供具体担保，若支付定金的一方违约，他无权收回定金，根据对等的原则，若收受定金的一方违约，他应双倍返还定金，这是公平合理的。

收受定金一方双倍返还了定金就对违约方进行了惩罚，在这种情况下，即使合同还订有违约金条款，违约方也可拒付违约金，这是根据我国《合同法》规定，当合同中同时订有定金和违约金条款时，一方违约只能选择其中之一适用。

所以本案合同项下的买方起初的赔偿要求，在法律上是行不通的。

后经专家指导解决争议的方法是明智的。

案例2某贸易商以FOB价向我国某厂订购一批货物，在买卖合同中定明若工厂未能于7月底之前交运，则工厂应赔付货款5%的违约金。

后工厂交运延迟5天，以致贸易商被其买方索赔货款的3%。

在这种情况下，贸易商是否可向工厂索赔，索赔5%还是3%?[案例分析]因合同规定工厂如未能于7月底之前交运则应赔付货款5%的违约金，并且工厂交运延迟5天，造成违约，故贸易商可向工厂索赔，索赔5%。

二、合同纠纷案案例1买卖双方约定按CIF鹿特丹、即期信用证条件达成交易，在合同和信用证中规定：“不准转船。

案例1、发票与原产地证内容不一致致损案案情简介我国某橡胶出口企业A与泰国某进口贸易有限公司B达成了一笔L/C交易,证中有关单据的条款规定:”正本提单一份,商业发票一式三份,以及由商检局出具的普惠制原产地证书Form A ,所有单据除发票外不得表示发货人或受益人的地址。

”Ａ公司按L/C要求进行装运后，便向当地商检机构申请出具普惠制原产地证书Form A，但商检机构却要求在普惠制原产地证书Form A上发货人地址一栏不得留空。

这样，A公司不得不电告B公司：“由于我商检机构强制规定普惠制原产地证书上的发货人栏必须表明发货人的名称和详细地址，请立即将原L/C中的条款改为：“所有单据除发票、普惠制原产地证书以外，不得表示发货人或受益人地址。

”不久，B公司即回电称：“该普惠制原产地证书系我方提供给另外的客户，并非我方所需要，所以难以改正。

如果你方不在原产地证书中表示你方的真实详细地址，而是虚构一个地址，则我方可考虑修改L/C。

”接电后，A公司考虑到货物已发运，如果拒绝接受B方的要求和建议，将会承担运费的损失。

另外也以为虚构原产地证书中的发货人的地址，不会影响最终的结汇。

于是，A公司接受了B公司的要求，同时，B公司也如约将原L/C中的单据条款改为：“除发票、普惠制原产地证书外，所有单据不得表示发货人或受益人的地址。

”一切似乎进展顺利，A公司将制好的全套单据交议付行又寄至开证行。

但开证行当即提出了单据中的不符点：“你第×××号L/C项下的单据经审核发现发票上受益人的地址与原产地证书中发货人的地址不符，故而构成单单不符，我行无法付款，请速告单据处理意见。

”A公司得到消息后，才意识到原来公司里的单证员习惯了按固定的发票格式制单，忽略了将发票发货人真实详细的地址改为虚构的地址，而此时想再置换发票已为时过晚。

最终，A公司不得不与B公司商议降价处理此笔货物，才了结了此案。

案情分析本案的外贸单证员犯了一个十分幼稚的错误。