五星级酒店出纳+财务流程(内部资料)

财务审核流程步骤一:领取封包?? 酒店出纳在前台领取封包，应跟当班值班经理当面点清现金、核对支票、POS机信用卡结算单数之后在《收点交款袋报告》上签字步骤二:审核报表是否齐全A)前台需打印报表（除夜审交易审核报表两份其余各一份)：依次按以下顺序排列1、营业收入日报2、夜审交易审核报表3、收银员现金收入汇总表=核对交款袋上数字是否一致4、酒店挂帐日志明细表(含有半日租全日租钟点房凌晨房）5、房费的审计报告6、潜在房费收入(夜审前)审核房价是否合理7、宾客欠款报告（不含现金账户）8、调帐报告（如当天没有发生数也必须打印）9、修改房价、换房报告（附有修改房价换房变更依据）10、上营业日当天客人抵离房列表（实际当天客人抵离发生数与半日全日钟点房凌晨房对应核对是否入账）11、试算平衡报表B)前台每班服务员应打报表1、前台收银收款报告(夜审前)2、在店宾客超限检查表（核对宾客是否超限）步骤三:审核报表相关签字是否齐全1、手工报表是否有制表人亲笔签字（收入日报表、日审程序表、营业现金收入报表）2、房费的审计报告上置疑上有？表示：审核特殊房价是否有审批单据或领导签字确定。

3、在半日全日房检查报告中审核签字情况和入账及结帐情况。

（正常退房时间为14：00）举例：收银权限退房时间延迟到15:00，前台主管退房时间延迟到16:00，更高一级的领导退房时间延迟到17:004、调帐报告上：审核退帐通知单签字情况对每例调帐发生数，退帐通知单上由操作员、当班主管领导签字、再由财务部负责人签字，并交酒店负责人(月底)签字审核。

发现异常例如：房价先前入账为348元后作废改成258元查明原因是否合理5、修改房价、换房报告上审核有修改房价换房变更签字情况步骤四：核对本日预收款数1、核对本日预收款收据合计数=交易审核报表下收押金数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表收押金明细表里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等.步骤五：核对房间饮料1 客用品表迷你酒吧表里合计数(金额)=交易审核报表下房间饮料数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表房间饮料数里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等..2 根据每日的客用品表迷你酒吧表里明细做销售出库表。

酒店出纳流程及步骤
酒店出纳的工作流程及步骤通常如下：
1. 收款和开票：出纳负责处理酒店的各种收款，包括现金、支票、信用卡等。

确保收到的款项与账单相符，并为客人提供准确的发票或收据。

2. 现金管理：出纳需要管理酒店的现金流，包括收款、找零、存款和取款。

确保现金的安全，并遵守酒店的现金管理政策。

3. 银行业务：负责酒店的银行账户管理，包括日常的存款、取款、转账等操作。

维护与银行的关系，确保资金的正常运转。

4. 对账和报告：定期进行现金和银行账户的对账，确保账目平衡。

编制出纳报告，提供给管理层用于财务分析和决策。

5. 票务管理：处理酒店客人的票务需求，包括预订、出票、退票等。

确保票务信息的准确性和及时性。

6. 信用卡处理：负责处理酒店客人的信用卡支付，包括刷卡、授权、结算等。

确保信用卡交易的安全和合规性。

7. 员工报销：审核酒店员工的费用报销申请，确保符合公司政策和财务规定，并进行报销款项的支付。

8. 审计和监督：协助内部审计或外部审计师进行财务审计工作，提供所需的财务记录和信息。

9. 其他职责：可能涉及协助财务部门进行预算编制、成本控制、税务处理等工作。

以上是酒店出纳的一般工作流程及步骤，具体的工作内容可能因酒店规模、财务管理体系和地区法规等因素而有所不同。

厦门某五星酒店财务工作流程一、财务预算制定与执行流程1.酒店财务部门根据上级要求和酒店经营计划，制定年度财务预算。

2.财务部门将财务预算提交给上级主管部门进行审批。

3.审批通过后，财务部门将财务预算下达各部门。

4.各部门根据财务预算制定部门年度预算。

5.部门年度预算提交给财务部门。

6.财务部门对部门预算进行审核和汇总，并将审核结果通知各部门。

7.财务部门将经过审核的年度预算上报给上级主管部门。

二、财务核算与审计流程1.酒店各部门每月结束时，将本月的财务数据整理并上报给财务部门。

2.财务部门进行月度财务核算，包括资金收支、固定资产折旧和摊销等。

3.财务部门将月度财务报表和财务分析报告提交给酒店主管领导。

4.酒店主管领导与财务部门就财务报表进行讨论和沟通。

5.财务部门将年度财务报表进行汇总，并提交给审计机构进行审计。

6.审计机构对财务报表进行核实和审计，并出具审计报告。

7.财务部门将审计报告提交给上级主管部门。

三、资金管理和预算执行流程1.酒店财务部门定期对酒店现金流量进行监控和管理。

2.财务部门根据预算执行情况，及时调整资金使用计划。

3.各部门进行资金申请时，需向财务部门提出申请并提供申请理由。

4.财务部门根据资金使用计划和预算执行情况，决定是否批准申请。

5.财务部门将已批准的资金申请通知各部门，并进行资金拨付。

6.部门按照批准的资金拨付进行使用，并及时向财务部门报销和结算。

7.财务部门对部门的报销和结算进行核对和审核，确保资金使用符合预算和政策要求。

四、税务管理和财务报告流程1.酒店财务部门负责税务申报和缴纳，包括增值税、所得税等税种。

2.财务部门定期向税务部门提交申报资料并缴纳相关税费。

3.财务部门根据税务和财务要求，制定财务报告的编制和提交流程。

4.财务部门根据报表编制要求，整理和归类酒店财务数据。

5.财务部门将编制好的财务报表提交给上级主管部门进行审查和确认。

6.上级主管部门对财务报表进行审查和确认，并提出修改和要求。

五星级酒店财务部全系统操作流程及管理制度一、前言五星级酒店是高档次的旅游休闲场所，客户群体的高端性和行业的特殊性，导致了它的财务部门管理的复杂性也超出了一般企业。

因此，本文将就五星级酒店财务部全系统操作流程及管理制度进行阐述。

二、五星级酒店财务部全系统操作流程1. 收款流程五星级酒店作为一个需要提供接待服务的模式的企业，客户的收费支付是其中最为重要的环节。

因此，五星级酒店的财务部门需要建立完善的收款流程，有效地管理和监督收款行为的实施情况。

五星级酒店收款流程主要包括以下几个环节：（1）开具发票：财务部门在酒店客人的住宿、餐饮等消费后，需要及时开具符合税务局规定的发票，并在系统中做好相关记录。

（2）收款确认：收到客户付款后，收款人员需要在 ERP 系统中核对收款情况并确认，确保账目的正确性。

（3）凭证日期填写：在 ERP 系统中，财务人员需要及时填写凭证日期并提交给主管审核，审批无误后凭证方可审核通过。

（4）清账工作：将收款流水录入系统，并清理相关账目，完善凭证工作。

2. 付款流程付款流程是指五星级酒店在开展日常业务中需要支付的各项费用的支付流程。

五星级酒店的付款流程主要包括以下几个环节：（1）审批发起：申请付款人需要将申请单发至审核人员进行初步审核，审核无误后，再发至财务主管进行终审核。

（2）凭证生成：申请单审核通过后，会自动生成付款凭证，财务人员需在系统中进行归档及备案。

（3）付款申请：财务人员将符合核准的付款单据逐一处理，并进行签字、盖章等手续。

（4）银行处理：在确认收款方收到各项付款后，财务人员需要在 ERP 系统中进行收款项登记及报表生成。

3. 其他流程在五星级酒店财务部门的各类流程中，还有其他一些引起财务人员的重视的环节，例如：（1）资产管理：五星级酒店财务人员需要对各类固定、流动资产进行及时、全面的记录和分析。

（2）费用分摊：酒店消费是一项综合服务，服务涉及餐饮、娱乐、住宿等领域，都需要进行费用分摊，以纳入酒店财务的管理范畴。

酒店现金出纳操作程序引言酒店现金出纳操作程序是酒店财务部门的重要组成部分。

它涉及到酒店现金收支的管理、记账以及与其他部门的协调工作。

本文档旨在介绍酒店现金出纳操作程序，并对其中涉及到的关键步骤和要求进行详细说明。

目录1.准备工作2.现金收入管理3.现金支付管理4.现金银行业务处理5.现金记账与报告6.现金交接与存储安全7.问题处理1. 准备工作在进行现金出纳操作之前，酒店财务部门需要完成以下准备工作：•确定现金出纳人员，明确其职责和权限；•配置现金出纳柜台和相关工具设备；•确定现金处理凭证和印章，并妥善保存；•制定现金进出记录簿和相关表格。

2. 现金收入管理2.1 现金收入登记•每笔现金收入都需要及时登记，包括日期、金额、来源等信息；•严禁现金收入隐匿、私取或滞留，必须全部上交；•登记时需与实际收到的现金核对，确保准确无误。

2.2 现金收款•接待客户需向其说明付款方式和金额，并开具正式发票；•在客户付款后，准确计算金额并开具相应的收据；•不得擅自接受现金外的其他支付方式。

2.3 现金存款•确保现金存款的安全和准确性；•按照规定的存款流程和时间表将现金存入指定的银行账户；•提前了解银行的存款方式和手续费用，并与银行保持密切联系。

3. 现金支付管理3.1 现金支付登记•每笔现金支付都需要登记，包括日期、金额、对象等信息；•核对支付对象的身份和金额，确保准确无误；•支付前确认支付方式和金额，并填写相应的支出凭证。

3.2 现金支付授权•酒店财务部门设有支付授权管理制度，确保支付的合规性和安全性；•酒店财务主管或授权人员需对每笔支付进行审批，并签字确认；3.3 现金支付方法•现金支付需通过制定的出纳柜台进行，严禁私行支付；•在支付过程中，要仔细核对支付对象的身份和所需支付的金额；•支付完成后，填写相应的支出凭证，并确保凭证信息准确完整。

4. 现金银行业务处理4.1 基本银行款项管理•酒店财务部门需按时查询银行账户余额，并核对与月末结算表的一致性；•支票和银行存折的管理需要妥善保存，防止丢失或被盗用；4.2 出纳存款•出纳需按规定的时间表进行银行存款操作；•在存款前，应先清点现金的数量和面额，并记录到存款凭证中；•存款时需填写存款单，如有需要可填写存款说明。

收入出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。

现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。

出纳员现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。

收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次、每个收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数。

每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的。

它既是出纳员记录表的补充说明，又是概括总结。

收入出纳将财务部收入的正式收据顺序排列起来，根据该记录格式要求，对于付款单位、付款金额、支票等内容一一填写，再分别将前厅、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，合计数应与出纳员现款记录表金额一致。

该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。

1 、目的是为了防止收银员的缴款凭证(报表)漏交出纳或审计。

2、出纳员将当天开箱收到的缴款凭证(缴款报表)汇总后，送审计员进行差额核对。

审计员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳员传递过来的出纳联逐一进行相符核对，并加盖私章。

如果缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表”中登记为正数；如果审计联有而出纳联没有的，要在“差额登记表”中登记为负数。

登记日期以缴款凭证(缴款报表)的日期为准。

3、在登记表中将缴款凭证(缴款报表)分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记。

在填写登记表过程中，缴款员XX、数字金额一定要正确及清晰，正负数要分明，每一笔正负数都应该是相符合的。

4 、如果核对表中缴款凭证(缴款报表)第二天还没登记差额的，要立即查明原因。

如果是登记错误，要立刻更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明原因；如凭证没送到，要立即查明原因并按较大违纪报经理处理。

厦门某五星酒店财务工作流程厦门五星酒店财务工作流程如下：第一阶段：预算编制和审核1.收集上一年度的财务数据和经营报告，以及市场分析和经济预测数据。

2.根据酒店的经营目标和发展战略，制定下一年度的财务预算。

3.预算编制完成后，提交给财务总监和酒店高层管理层进行审核。

第二阶段：预算执行和费用控制1.根据财务预算，制定每个部门的预算费用和费用限额。

2.部门负责人根据预算，制定每月的费用计划和采购计划，并提交给财务部门审核。

3.财务部门负责监督和管理每个部门的费用执行情况，确保费用控制在预算范围内。

第三阶段：日常收支管理1.财务部门负责每日的收支管理，包括收入核对和支出支付。

2.收入核对包括酒店房间销售、餐厅销售、会议活动收入等，核对营业额，确认收入是否准确。

3.支出支付包括供应商支付、员工薪酬支付、税费缴纳等，确保支付准确无误。

第四阶段：财务报表和审计1.财务部门负责每月的财务报表编制，包括损益表、资产负债表、现金流量表等。

2.定期进行内部审计，检查财务制度和流程的有效性和合规性。

3.定期进行外部审计，确保财务报表的真实、准确和完整。

第五阶段：财务决策和分析1.财务部门负责提供财务分析和决策支持，评估酒店的财务状况和经营表现。

2.分析财务指标和经营数据，为酒店高层管理层提供关键的财务决策建议。

3.根据酒店的财务状况和经营表现，制定财务战略和政策，为酒店的未来发展提供指导。

第六阶段：税务申报和风险管理1.财务部门负责及时准确地申报各类税费，如增值税、企业所得税等。

2.财务部门负责风险管理，包括对外汇风险、利率风险和市场风险的评估和控制。

3.配合税务部门进行税务检查和税务审计，确保税务合规。

以上是厦门五星酒店财务工作流程的基本步骤。

随着时间推移和酒店管理的需要，具体流程和步骤可能会有所调整和改变。

但总体来说，这个流程可以帮助酒店实现财务管理的有效和高效。

厦门某五星酒店财务工作流程(P)一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务治理的重要环节之一。

它要求每一名收银员熟练地把握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。

其工作内容要紧包括：（一）班前预备工作1、餐厅收银员按照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。

2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。

3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应赶忙退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管治理，并由主管监督执行。

4、检查电脑系统的日期、时刻是否正确，如有日期不对或时刻不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。

5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留咨询题，以便及时处理。

（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应第一检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。

2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，第一将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量按照电脑菜单键输入。

输入完毕后即可等待客人结帐。

（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。

2、客人要求结帐时，收银员按照厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。

如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。

3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。

4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。

财务审核流程步骤一:领取封包❖酒店出纳在前台领取封包，应跟当班值班经理当面点清现金、核对支票、POS机信用卡结算单数之后在《收点交款袋报告》上签字步骤二:审核报表是否齐全❖A)前台需打印报表（除夜审交易审核报表两份其余各一份)：依次按以下顺序排列❖1、营业收入日报❖2、夜审交易审核报表❖3、收银员现金收入汇总表=核对交款袋上数字是否一致❖4、酒店挂帐日志明细表(含有半日租全日租钟点房凌晨房）❖5、房费的审计报告❖6、潜在房费收入(夜审前)审核房价是否合理❖7、宾客欠款报告（不含现金账户）❖8、调帐报告（如当天没有发生数也必须打印）❖9、修改房价、换房报告（附有修改房价换房变更依据）❖10、上营业日当天客人抵离房列表（实际当天客人抵离发生数与半日全日钟点房凌晨房对应核对是否入账）❖11、试算平衡报表❖B)前台每班服务员应打报表❖1、前台收银收款报告(夜审前)❖2、在店宾客超限检查表（核对宾客是否超限）步骤三:审核报表相关签字是否齐全❖1、手工报表是否有制表人亲笔签字（收入日报表、日审程序表、营业现金收入报表）❖2、房费的审计报告上置疑上有？表示：审核特殊房价是否有审批单据或领导签字确定。

❖3、在半日全日房检查报告中审核签字情况和入账及结帐情况。

（正常退房时间为14：00）❖举例：收银权限退房时间延迟到15:00，前台主管退房时间延迟到16:00，更高一级的领导退房时间延迟到17:00❖4、调帐报告上：审核退帐通知单签字情况❖对每例调帐发生数，退帐通知单上由操作员、当班主管领导签字、再由财务部负责人签字，并交酒店负责人(月底)签字审核。

❖发现异常例如：房价先前入账为348元后作废改成258元查明原因是否合理❖5、修改房价、换房报告上审核有修改房价换房变更签字情况步骤四：核对本日预收款数❖1、核对本日预收款收据合计数=交易审核报表下收押金数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表收押金明细表里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等.步骤五：核对房间饮料❖1 客用品表迷你酒吧表里合计数(金额)=交易审核报表下房间饮料数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表房间饮料数里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等..❖2 根据每日的客用品表迷你酒吧表里明细做销售出库表。

.tg../newsinfo/index.php?c=tuku/tuku_detail&tuku_id=8816五星級酒店全套賬務處理流程上1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。

收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进展分配。

及时准备将费用记录到每一XX中。

作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。

3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。

当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。

收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进展帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司XX、帐项参考及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。

4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。

对但凡超60天以上应收款挂帐客户，进展再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。

由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决方法，为尽快清算应收帐款排除障碍。

5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。

四、本钱及应付款组工作程序本钱及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。

加强资金的管理与监视，是本钱核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制本钱费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。

其工作的主要内容有：〔一〕支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。

结帐时，本钱核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。